公司的财务制度及管理办法
企业资金是一个公司的经济命脉，公司所有的经营活动都离不开资金，而管理资金运作的是公司的财务部门，如果一个公司的财务体系不健全那么就会影响到公司的正常经营，所以为了满足企业不断向前发展的需要和管理体系的进一步完善，特制定出一套财务制度，目的是加强财务管理和经营核算，使财务工作能更好的发挥其真正的作用。
资金使用管理办法
一、公司员工因公使用资金有两种情况，一种为先由公司预支备用金后使用该资金，另一种为先支付或先购买某项公司用品，后到财务报销。此两种都视同为使用资金，无论何种形式，必须是由有关部门领导共议方案（包括人员、金额、期限）报总经理批准后使用，并及时报销（遵守报销审批程序）；
二、资金的使用采用先申请、先审批后使用的管理办法。必须履行的程序是：先填写申请单，注明申请事由，（借款的填写借款期限）金额，申请部门，申请人，经部门主管领导签字，报总经理批准后领款或使用。
三、公司周转金的使用由公司指定相关人员，原则上由两个或两个以上人经手；
四、凡经办各项经济业务和日常开支的借款，以及领用支票，均属临时借款；
五、临时性借款期限原则为壹个星期，特殊原因借款超过期限必须提
前告知。如果超过借款期限，又未提前通知，可对其提出口头警告，并从次月起从其工资中扣除；经办人领用的支票，必须在十天内交回而且手续齐全，否则，予以处罚。积压在外单位的支票，相关人员必须负责收回。
六、本公司原则上不对私人借款，特殊原因，按公司领导签批意见执行。
七、职工因调动、辞职、解聘等原因离开公司，必须交清借款或提供质押。否则，人事部门不予办理离职手续
费用报销管理办法 一、 经办人填写《费用报销单》，并附原始单据，如为出差的，附原始凭证，由经办人所在部门负责人审签。
二、 财务部门根据部门费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将《费用报销单》返回给经办人填写《超预算说明》，本部门负责人审签。
三、 出纳根据经审批的《费用报销单》付款或冲销借款，或注销支票。
四、 所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，发票、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。
五、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参加的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。
六、 对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写报销单办理报销手续，一般不允许跨月报销。报
支差旅费者，必须在出差回来后一周内，到财务部办理报销手续，暂定每周二为报销日，如有变动另行通知。
七、 报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。填写《费用报销单》，经部门负责人审核，送财务部复核。
八、 财务部核对金额是否准确、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，应及时向申请人落实及说明。财务部复核无误，按审批权限规定，呈送总经理审批后，再到财务部报销。
九、出纳人员检查报销单的金额与票据是否一致以及各相关领导是否签字，待无问题后及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《费用报销单》盖上
十、财务会计根据已完成的报销单做账务处理。
公司费用报销流程图及说明
公司的财务制度及管理办法
企业资金是一个公司的经济命脉，公司所有的经营活动都离不开资金，而管理资金运作的是公司的财务部门，如果一个公司的财务体系不健全那么就会影响到公司的正常经营，所以为了满足企业不断向前发展的需要和管理体系的进一步完善，特制定出一套财务制度，目的是加强财务管理和经营核算，使财务工作能更好的发挥其真正的作用。
资金使用管理办法
一、公司员工因公使用资金有两种情况，一种为先由公司预支备用金后使用该资金，另一种为先支付或先购买某项公司用品，后到财务报销。此两种都视同为使用资金，无论何种形式，必须是由有关部门领导共议方案（包括人员、金额、期限）报总经理批准后使用，并及时报销（遵守报销审批程序）；
二、资金的使用采用先申请、先审批后使用的管理办法。必须履行的程序是：先填写申请单，注明申请事由，（借款的填写借款期限）金额，申请部门，申请人，经部门主管领导签字，报总经理批准后领款或使用。
三、公司周转金的使用由公司指定相关人员，原则上由两个或两个以上人经手；
四、凡经办各项经济业务和日常开支的借款，以及领用支票，均属临时借款；
五、临时性借款期限原则为壹个星期，特殊原因借款超过期限必须提
前告知。如果超过借款期限，又未提前通知，可对其提出口头警告，并从次月起从其工资中扣除；经办人领用的支票，必须在十天内交回而且手续齐全，否则，予以处罚。积压在外单位的支票，相关人员必须负责收回。
六、本公司原则上不对私人借款，特殊原因，按公司领导签批意见执行。
七、职工因调动、辞职、解聘等原因离开公司，必须交清借款或提供质押。否则，人事部门不予办理离职手续
费用报销管理办法 一、 经办人填写《费用报销单》，并附原始单据，如为出差的，附原始凭证，由经办人所在部门负责人审签。
二、 财务部门根据部门费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将《费用报销单》返回给经办人填写《超预算说明》，本部门负责人审签。
三、 出纳根据经审批的《费用报销单》付款或冲销借款，或注销支票。
四、 所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，发票、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。
五、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参加的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。
六、 对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写报销单办理报销手续，一般不允许跨月报销。报
支差旅费者，必须在出差回来后一周内，到财务部办理报销手续，暂定每周二为报销日，如有变动另行通知。
七、 报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。填写《费用报销单》，经部门负责人审核，送财务部复核。
八、 财务部核对金额是否准确、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，应及时向申请人落实及说明。财务部复核无误，按审批权限规定，呈送总经理审批后，再到财务部报销。
九、出纳人员检查报销单的金额与票据是否一致以及各相关领导是否签字，待无问题后及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《费用报销单》盖上
十、财务会计根据已完成的报销单做账务处理。
公司费用报销流程图及说明