篇一：集团财务部岗位职责
集团财务部
岗位职责
1、财务总监
1、1负责集团全面财务工作，包括但不限于资金管理、财务管理、预算管理、税收筹划、成本核算、会计核算、内部审计等
1．2建立健全财务管理制度、流程，包括但不限于实物、货币资金、往来款、档案管理制度、预算管理制度、财务分析制度、成本核算制度、报表制度、会计政策等
1、3管理集团财务人员，复核其工作，指导其业务，评价其职责完成情况
1．4逐步建立起成本核算体系和预算管理体系
1．5负责税务筹划及纳税评估，合法合理的降低企业税负
1．6审核集团对外报送的所有报表
1．7协调内部及外部关系
1．8领导安排的其它工作
2 财务部经理（蔡继辉）
2．1协助财务总监建立并完善各项管理制度
2．2协助财务总监开展预算管理、税务筹划、成本核算、内部审计工作
2．3协助财务总监对子公司、分支机构进行财务管理
2．4负责集团会计核算，出具财务报表、管理报表和银行报表
2．5具体负责预算工作、设计预算表格、编制预算方案、监控预算执行进度
2、6与会计师对接，规范风投进入及ipo过程中各项会计处理
2．7为集团融资提供财务支持
2．8管理会计档案
2．9领导安排的其他工作
3、资金主管
3．1协助财务总监调度运作好公司资金，发挥资金最大值
3．2协助财务总监维护好企业资金安全和金融信用度，实时监控资金状况和还贷日期，及时采取对应措施
3．3及时报送资金报表等管理数据
3．4根据货款回笼状况，负责发货审批
3．5协助财务总监合理安排支付供应商款项
3．6协助财务总监办理金融机构与非金融结构的融资操作工作
3．7每月开具销售发票，定期与供应商、客户进行对账
3．8指导出纳业务，不定期盘点现金，月末根据账面与对账单情况做好银行存款调节表
3．9保管公司合同，登记合同台账
3．10保管公司公章、财务专用章、合同专用章、法人章等印鉴
3．11领导安排的其他工作
4、出纳
4．1负责现金业务，登记现金日记账，每日进行账实核对
4．2认真负责审核每一张付款凭证，并签字确认，把好付款关
4．3负责供应商付款的支票部分，所开出支票必须封填收款单位名称，并及时登记支票明细表
4．4负责费用报销凭证的财务审订及现金费用报销，收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销，并签字确认
4．5收款和付款要及时登记日记簿，做到“日清月结”。对每笔收支项目按内容归属进行整理汇总
4．6每个工作日结束之后要制作当天资金日报
4．7对费用报销凭证、货款支付凭证的规范性等进行严格把关
4．8制作银行代发工资表格，负责现金工资及银行代发工资的发放
4．9领导安排的其他工作
5、记账会计1（）
5．1记载银行日记账
5．2受理网银付款，登记银行日报
5．3定期核对内部往来、银行存款账单
5．4保管银行对账单
5．5经办部分银行业务
5．6领导安排的其他工作
5、记账会计2
5、7登记进项发票、销项发票及其他发票相关账务
5、8负责报送两家公司的统计报表
5、9负责整理打印装订会计凭证
5．10负责收集并保管水电费单据
6、成本核算
6．1负责成品、半成品的成本核算
6．2对所有订单所领用的材料成本（不包括辅料）进行正确的归集
6．3在有关人员的配合下，对内加工件，制订单位标准成本（不含人工及间接成本），并协助仓库恢复无单价内加工件的材料成本
6．4对包括展品在内的库存商品，想办法统计出其尽可能完整的材料成本，或采用参考售价的方法确认成本
6．5统计内加工件领料及入库存情况，对标准成本进行实时评估，如果差异超过5%，则做相应的调整
6．6对仓库存货核算进行财务监督，对仓库软件使用进行指导
6．7指导成本核算人员工作
6．8领导安排的其他工作
7、税务会计
7．1根据销售开票计划，合理安排旭发、新旭发进项发票抵扣，以平衡税负
7．2负责完成每月四家公司按时报税任务
7．3 处理其他涉税事项
7．4独立完成东曦公司全套账务
7．5在规定期限完成旭发、新旭发核销、电子口岸、免抵退申报等外销方面的财务操作
7．6负责研发费用台账
7、7领导安排的其他工作
8、子公司财务主管
8．1在本公司总经理及控股公司财务总监双重领导下，具体负责本公司财务工作
8．2负责本公司会计核算
8．3负责本公司税务工作
8．4指导本公司成本核算
8．5负责向控股公司及本公司管理层提供管理报表
8．6保管会计档案
8．7领导安排的其他工作
9、子公司出纳
9．1负责办理现金业务，登记现金日记账，每日账实核对相符
9．2经办银行收付款业务，每月编制银行存款调节表并核对相符，妥善保管银行对账单
9．3认真负责审核每一张付款凭证，并签字确认，把好付款关
9．4所开出支票必须封填收款单位名称，并及时登记支票明细表
9．5收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销
9．6收款和付款要及时登记日记簿，做到“日清月结”。对每笔收支项目按内容归属进行整理汇总
9．7每个工作日结束之后要制作当天资金日报
9．8对费用报销凭证、货款支付凭证的规范性等进行严格把关
9．9领导安排的其他工作
10、子公司成本会计
10．1负责成品、半成品的成本核算
10．2对所有订单所领用的材料成本（不包括辅料）进行正确的归集 10．3对间接成本采用合理的方法进行分摊
10．4对仓库存货核算进行财务监督
10．5领导安排的其他工作
篇二：集团部门财务岗位职责
第二节 财务岗位职责
目的：
为明确公司财务管理中心主要的职责，规范各岗位的管理职能，明晰管理责任，特制定本制度。
适用范围：
本制度适用于公司及其下属的各级分子公司、直营公司，包括总部财务管理中心、管理大区财务部和分拔中心财务部。
一、总部财务中心及各部门的岗位职责
（一）总部财务中心的工作职责
1、研究公司经营特点，规划并实施公司的财务体制和财务战略，完善公司财务策略与控制体系，使其与公司发展定位相吻合。
2、根据国家财经法规，制订财务管理制度，加强财务管控，包括组织建设、制度建设和流程优化，降低经营成本，控制经营风险。
3、参与公司的重大经营决策，为企业经营目标的达成、财务风险的控制提供有效的支持。
4、建立安全、可靠、高效的财务管理系统，为企业经营管理水平的提升提供及时、正确的数据支持，也为经营管理决策提供深度分析支持。
5、监督、控制各级公司的各项经营活动，保证公司各项制度的贯彻执行；
6、指导、检查、监督和服务于各级公司的财务部门，强化公司的财务管理。
（二）总部财务管理部的工作职责
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1
（三）总部会计管理部工作职责
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2
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3
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4
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三、分拔中心财务部工作职责
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1、 本制度解释权在总部财务中心，本制度与原有规定有冲突的，以本制度为准； 5
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本制度自总裁审批下发后执行。
6
篇三：集团公司财务总监岗位职责
xx集团公司 财务总监岗位说明书
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任职者签字： 签字日期：年 月 日
篇四：集团财务部工作职能及管理体系
集团财务部工作职能及管理体系
一、公司经营模式与组织架构特点
润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。
在组织架构上集团在母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售
二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。
二、集团财务总部管理职能
1．为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预
算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用；
2．在集团公司总裁办的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并
对组织与实施的效果负责；
3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经
营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核；
4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控；
5．规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资
本来源渠道和投资方式；
6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系；
7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施
情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核；
8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系；
三、集团财务总部管理模式
1. 建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操
作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式；
2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户
为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；
3. 建立并完善全集团统一的各项财务制度、作业流程、业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团
财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；
4. 建立并完善财务以及业务（即进、销、存）两大erp信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章
制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分/子公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分/子公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；
5. 推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。实行各分/子公司以及集团派出机构财务负责人委派制、
财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以及各分/子公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分/子公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；
6. 在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一对
外关系，降低公司税务风险；
四、集团财务部组织架构
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五、集团财务部组织架构具体描述
一） 财务会计中心工作职能
主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计it系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员
后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
1、 报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制
集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；
2、 财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作，统筹、优化企业集团财务会
计it系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策； 适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员, 承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；
3、 内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事
业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；
二） 财务预算中心工作职能
统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
1、 资产管理组工作职责： 对集团各部门的固定资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购计划，审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行
审批、处置；
2、 预算管控组工作职责： 统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算it流程优化；
三） 资金结算中心工作职能
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。
配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
1、 结算管控组工作职责：作为集团财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作
职责主要有：
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；
2、 出纳管理组工作职责：按照集团财务法规和集团的财务制度规定，办理各种款项的银行和现金
结算。根据集团资金计划，科学、合理地调拨流动资金，保障集团业务的正常运转，提高资金的使用效率。定期对资金进行盘点，及时编制公司资金报表。定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》；
3、 税费管控组工作职责：配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理
政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
四）资本运营中心工作职能
集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。对重大投融资方案的执行情况进行有效监控和考评；
六、总论
通过建立并完善集团财务管理各项系统（会计信息系统、财务控制系统、资金结算系统、风险控制系统），搭建一现代化企业集团财务管理模式；
通过完善财务组织架构，定岗、定编、定目标，明确财务部以及财务部各岗位工作职责、工作目标，提升工作效率；
通过建立覆盖全集团的管控体系，有效的监督各经营实体的经营活动，提高资金使用效率，降低成本费用支出，从而提升集团经济效益；
通过集团统一资金结算，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支
持；
通过建立完善各项财务制度和操作流程，使工作制度化、流程化、条理化、明晰化，提高工作效率，为集团的经营活动提供财务保障；
通过加强服务意识，为公司经营提供数据指引、分析，提升管理效率，降低经营风险； 通过建立完善全面预算和内控制度以及预算考核制度，调动各部门、每个人的主观能动性，有效提升经营效益。使得每个部门、每个人工作有目标、有责任，人人关心效益、人人关心成本费用；
通过建立一套覆盖全集团的信息化经营管理系统，使得经营更规范、监督更有力、分析更具体。总之，通过以上工作为集团的经营发展作出财务人员的贡献。
编 制 人：张鹏
编制日期：2012.1.26
篇五：集团财务部工作职能及管理体系(2014年)
黑龙江哈得力商贸集团财务管理架构体系
一、集团财务总部管理职能
1．为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用；
2．在集团公司总经理办公室的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责；
3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核；
4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控；
5．规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资本来源渠道和投资方式；
6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系；
7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核；
8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系；
二、集团财务总部管理模式
1. 建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式；
2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；
3. 建立并完善全集团统一的各项财务制度、作业流程、业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；
4. 建立并完善财务以及业务信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分/子公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分/子公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；
5. 推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。实行各分/子公司以及集团派出机构财务负责人委派制、
财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以及各分/子公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分/子公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；
6. 在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一对外关系，降低公司税务风险；
三、集团财务部组织架构
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四、集团财务部组织架构具体描述
一） 财务会计中心工作职能
主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计、业务线it系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
1、 报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；
2、 财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作，统筹、优化企业集团财务it系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策； 适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员, 承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；
3、 内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；
二） 财务预算中心工作职能
统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
1、 资产管理组工作职责： 对集团各部门的固定资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购计划，审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置；
2、 预算管控组工作职责： 统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算it流程优化。
三） 资金结算中心工作职能
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。
配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税
法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
1、 结算管控组工作职责：作为集团财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作
职责主要有：
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；
2、 出纳管理组工作职责：按照集团财务法规和集团的财务制度规定，办理各种款项的银行和现金
结算。根据集团资金计划，科学、合理地调拨流动资金，保障集团业务的正常运转，提高资金的使用效率。定期对资金进行盘点，及时编制公司资金报表。定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》；
3、 税费管控组工作职责：配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理
政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
四）资本运营中心工作职能
集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。
六、财务副总、财务总监、财务部长的岗位职责
一）财务副总的岗位职责：
(1)执行公司章程、公司管理层的决议。主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等；落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施。指导各项财务活动，考核生产经营成果；对单位负责人负责并报告工作。
(2)审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见。
(3)负责公司的资金融通与调拨决策工作，经单位负责人或公司领导层批准后执行。
(4)审核下属公司、企业投资和效益的计算方案。
(5)组织编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案。
(6)监督公司的财务管理和活动。
(7)对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，单位负责人批准后执行。
(8)负责搞好公司财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平。
(9)统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提 供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付 款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金 存量、应收账款总量的控制管理工作。
(10)集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案(如果涉及三年后上市前的准备)；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分
配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
(11)根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。
(12)集团信息系统的搭建与落地。
(13)负责业务方面对财务经理的培训与考试。
二）财务总监的岗位职责：
(1)协助财务副总建立并完善公司的投融资管理体系，致力于提高公司的投融资管理水平。
(2)负责分析、制订公司投融资需求、投融资策略和计划，进行投融资成本管理，配合资产负债指标及现金流指标达成。
(3)负责拓展公司自身融资资源，获得适合公司运作所需的各项融资资源，建立良好的沟通机制。
(4)负责对项目初选和前期可行性建议书进行审核及融资资料对外报送前的收口工作；负责公司内部及外部数据报送前的终审工作。
(5)负责组织公司的投资项目可行性分析报告、商业计划书的撰写。
(6)负责管理和维护公司与银行及非银行金融机构等客户的公共关系，建立、维护支撑公司融资的统一平台。
(7)负责组织公司重大项目展开风险评审、方案制定和实施。
(8)完成公司领导临时交办的各项工作任务。
(9)监督公司的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、公司及国家会计制度和遵守财经纪律。制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项。
(10)审核监督公司的资金调度和管理。
(11)协调工商、金融部门的联系，协助财务副总处理好外部关系，及时掌握财政、税务动向。
(12)负责保管公司名章及合同专用章。
(13)执行财务副总有关财务工作的决定。审核监督资金的动用及经营效益。
(14)负责对出纳、收银人员的业务培训和思想沟通工作。
(15)负责每月税负的评价与方案拟定、并提报给财务副总，根据已批复的税负评价不断完善核算制度负责对集团融资指标的优化，并以此不断完善核算制度。合理筹划公司税负，协调、统一对外关系，降低公司税务风险。
(16)负责集团全面预算的编制、实施与监控。
(17)强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系。
(18)统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化。
(19)负责业务知识对出纳、收银的培训。
三）财务部长的岗位职责：
(1)贯彻国家财税工作法规、政策和公司财务管理工作制度，负责组织会计人员学习、贯彻落实，并根据公司财务管理实际，不断完善财务管理制度。
(2)在财务副总的领导下，开展财务工作，参与公司年度经营目标制定，并对公司经营目标实施监督。
(3)负责组织各店财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，全面
反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。
(4)加强集团财务管理，编制合并财务报表，按月申报纳税。
(5)负责执行公司的资金调度和管理，根据公司资金运作安排，确保公司资金正常运转。
(6)审核总部原始凭证，对违反规定或不合格的凭证坚决退回。要严格掌握开支范围和开支标准。保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整的保管公司的一切账册、报表凭证和原始单据。
(7)负责保管公司财务章。
(8)参与投资、重大经济合同的可行性研究。
(9)负责组织对成员单位进行财务检查，监督成员单位执行财经纪律和规章制度。
(10)组织财务人员定期开展财务分析工作、考核经营成果、分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议。
(11)负责会计人员的业务培训和思想教育工作。
(12)统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
(13)健全公司的财务制度、监控制度、口径统一制度；按月收集厂家商务政策，指导各店财务经理研读并及时完整的登记返利台账、追踪返利的实现与到账情况，反馈于业务经营层面。
(14)执行财务副总有关财务工作的决定,控制和降低经营成本。
(15)检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯 彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核。
(16)在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，建立并不断完善适用于集团各4s店的可以支撑于 业务经营的财务分析模板，提高风险预警能力。
(17)监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
(18)负责对会计人员业务知识的培训。
篇六：集团财务部组织架构及岗位职责
财务部组织架构及岗位职责
一 总则
1.1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。
1.2 本制度适用于 有限公司的全体财务部员工。 二财务部门组织结构图
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三 财务部工作职责
3.1 负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作。
3.2 负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。
3.3 负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。
3.4 负责内部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。
3.5 负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。
3.6 负责组织债权债务的清理和催收工作。
3.7 负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。
3.8 定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。
3.9 定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。
3.10 参与公司投资项目的可行性研究。
3.11 参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。
3.12 完成公司领导交办的其他工作。
四 财务部各岗位职责
4.1 财务总监岗位职责
4.1.1 在公司董事会领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；
4.1.2 贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；
4.1.3 负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；
4.1.4 组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果；
4.1.5 组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；
4.1.6 负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指标的完成；
4.1.7 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况；
4.1.8 并指导及督促仓库主管做好内部管理工作。
4.1.9 负责审核公司的报表、记帐凭证。
4.1.10 负责定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提出建议，促进公司不断提高管理水平。
4.1.12 负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施。
4.1.13 审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司技术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的决议；
4.1.14 参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；
4.1.15 组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；
4.1.16 负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权；
4.1.17 负责向公司董事会汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；
4.1.18 有权向主管领导提议下属人选，并对其工作考核评价；
4.1.19 完成公司领导交办的其他工作任务。
4.2 会计岗位职责
4.2.1 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
4.2.2 根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4.2.3 负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作，并按时提交相关报表给公司董事会审核。
4.2.4 负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
4.2.5 负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、
合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
4.2.6 及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
4.2.7 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
4.2.8 协助做好部门内务工作，负责指导及安排税务会计助理的日常工作，完成财务经理安排的其他工作。
4.2.9 负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与erp系统相核对。
4.2.10 负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
4.2.11 负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐实相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行帐务处理。
4.2.12 负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登帐。填制记帐凭证应做到数字真实、内容完整、帐物相符。
4.2.13 负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
4.2.14 负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。
4.2.15 负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。
4.2.16 负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。
4.2.17 负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。
4.2.18 负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。
4.2.19 监督月末、年末存货的盘点工作。
4.2.20 负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。
4.3 成本会计岗位职责
4.3.1 在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。
4.3.2 主动与有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。
4.3.3 负责公司产品成本核算、成本分析工作，按时编制相关产品成本核算、成本分析报表。应在每月15日之前提交相关报表给公司财务经理、董事会审核。
4.3.4 负责每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料统计是否完整无误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。
4.3.5 负责检查车间补料的单据，发现异常及时反馈上级主管，促使各部门及时改进措施。
4.3.6 负责对车间维修用品申请领用、各部门办公用品申请领用的情况进行监控，发现
异常及时反馈上级主管，并提出各部门用品的领用标准。
4.3.7 负责公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统计及分析，并按时编制相关的报表提交给董事会、财务经理、审计人员，并提出物料控制的相关建议。
4.3.8 不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。按时提出降低成本的控制措施和建议。
4.3.9 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
4.3.10 负责指导及安排财务输单员日常工作。完成财务经理安排的其他工作。
4.4 工资核算会计岗位职责
4.4.1 负责每月及时向人事部、车间管理部门、后勤部及相关部门索取有关资料，每月按时核算公司员工工资。要求在每月20日之前能够完成上月工资明细表的编制工作。
4.4.2 负责结算辞工人员工资。
4.4.3 及时清查人事部门提供的员工考勤记录及加班工时记录，并要求相关人员配合。
4.4.4 保管公司领导关于公司员工工资调整批示。
4.4.5 按月对已计算但未有领取的工资进行清理，以便出纳人员办理相关手续交总账人员处理。
4.4.6 完成财务经理安排的其他工作
4.5 出纳岗位职责
4.5.1 负责管理公司日常备用现金。格遵守公司资金管理办法等相关制度，做到现金日清月结。并应每日清查盘点现金，保证帐证相符、账款相符，发现差错应及时清查更正。
4.5.2 负责公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等。
4.5.3 负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。每月按时到银行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时编制银行余额调节表。
4.5.4 严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。
4.5.5 负责保管及整理公司资金收付的有关单据，并及时交与总账助理人员进行账务处理。
4.5.6 负责公司的资金预算工作，按时编制公司资金使用报表，并报送相关领导。
4.5.7 负责公司工资的发放。
4.5.8 完成财务经理安排的其他工作。
4.6 基金主管岗位职责
4.6.1 具有领导及团队管理的才能，带领团队开拓风险投资、私募股权投资、并购等方面的业务；
4.6.2 在投资的各个阶段起着领导者的作用，具体工作包括项目挖掘、
谈判；交易结构设计、财务分析、尽职调查、估值及回报分 析等；
4.6.3 负责项目的执行，包括引进项目源、项目的进程控制、人力成本控制；
4.6.4 投资银行业务（私募融资、收购兼并和上市的财务顾问等）的客户开发和客户关系维持；
4.6.5项目团队的管理和培养。
4.7 投资与融资部长主管岗位职责
4.7.1 协助财务总监负责组织收集、研究与融资相关的国家法律、法规、方针、政策及金融信息，并提出与集团融资相关的对策与建议。
4.7.2． 负责分析市场和项目融资风险，对企业短期及较长期的资金需求进行预测，参与制定并统一实施集团范围内各子公司的全部融资方案。
4.7.3 了解政府、银行对特定区域、行业和企业可实施的最优惠信贷政策，根据要求报送资料，做好集团下属各子公司的授信评级工作。
4.7.4 执行公司的融资决策，及时报送融资所需的基础资料，及时跟进完善，及时解决其间的各种问题，确保审批的时效性。
4.7.5 对银行给予的每一笔授信、融资进展情况编制台帐，准确把握每一笔已批款的额度、利率、期限及抵押担保情况，确保贷款的及时发放，满足公司的用款需求。
4.7.6 对发放的每一笔贷款编制台帐，详细反应贷款金额、利息和期限，提前通知出纳人员做好利息、本金的偿付。
4.7.7 积极开拓金融市场，与国内外目标融资机构沟通，建立多元化的企业融资渠道，与各金融机构建立和保持良好的合作关系。
4.7.8 与土地、房产、测绘、评估、审计等相关部门人员多接触勤沟通，保持良好的合作关系，以确保用款时各环节紧密衔接，缩短放款时间。
4.7.9 利用与银行及相关部门的良好关系，为销售部、客服部及小额贷、担保等部门提供信息上的支持，尤其是在当前政策环境下为在售楼盘寻找新的按揭银行，配合公司售房。
4.7.10 掌握集团下属各子公司的基本情况，协助有关部门做好工商等执照的年检，牵头各公司贷款卡的年检。
4.7.11 负责国家统计局房地产联网直报和三河市统计局各期数据的申报。
4.7.12 按时完成领导交办的其他相关工作。
4.8 投资主管岗位职责
4.8.1 分析经济形势，负责投资项目的市场调研、数据收集和可行性分析。
4.8.2 设计投资项目,并预测财务，分析风险。
4.8.3 为投资项目准备推介性文件，编制投资调研报告、可行性研究报告及框架协议相关内容，并拟订项目实施计划和行动方案。
4.8.4 参与谈判投资项目，建立并保持与合作伙伴、主管部门和潜在客户的良好的业务关系。
4.8.5 参与直接或间接管理投资项目，监控和分析投资项目的经营管理，并及时提出业务拓展和管理改进的建议。
篇七：集团财务部工作职能及管理体系
集团财务部工作职能及管理体系
一、公司经营模式与组织架构特点
润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。
在组织架构上集团母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售
二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。
二、集团财务部管理模式
1. 建立财权集中，以统一组织协调为原则，统一管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式； 2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分公司银行账户，
以资金计划为手段，合理分配资金。加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；
3. 推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。建立并完善全集团统一的各项财务制度、
业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；
4. 建立并完善财务以及业务（即进、销、存）两大erp信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章
制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；
5. 实行各分公司财务委派制、财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以
及各分公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；
6. 在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一
对外关系，降低公司税务风险；
三、集团财务部组织架构
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四、集团财务部组织架构具体描述
一） 财务会计中心工作职能
主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计it系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
1、 报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制
集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；
2、 财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作，统筹、优化企业集团财务会
计it系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策； 适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员, 承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；
3、 内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事
业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；
二） 财务预算中心工作职能
统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
1、 预算内控组工作职责：统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各
各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算it流程优化； 对集团各部门的固定资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购计划，审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置；
三） 资金结算中心工作职能
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。
配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
1、 结算管控组工作职责：作为集团财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作职责主要有：
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提
供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；
2、 税费管控组工作职责：配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理
政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
四）资本运营中心工作职能
集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。对重大投融资方案的执行情况进行有效监控和考评；
五、总论
通过建立并完善集团财务管理各项系统（会计信息系统、财务控制系统、资金结算系统、风险控制系统），搭建一现代化企业集团财务管理模式；
通过完善财务组织架构，定岗、定编、定目标，明确财务部以及财务部各岗位工作职责、工作目标，提升工作效率；
通过建立覆盖全集团的管控体系，有效的监督各经营实体的经营活动，提高资金使用效率，降低成本费用支出，从而提升集团经济效益；
通过集团统一资金结算，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支
持；
通过建立完善各项财务制度和操作流程，使工作制度化、流程化、条理化、明晰化，提高工作效率，为集团的经营活动提供财务保障；
通过加强服务意识，为公司经营提供数据指引、分析，提升管理效率，降低经营风险； 通过建立完善全面预算和内控制度以及预算考核制度，调动各部门、每个人的主观能动性，有 效提升经营效益。使得每个部门、每个人工作有目标、有责任，人人关心效益、人人关心成本费用；
通过建立一套覆盖全集团的信息化经营管理系统，使得经营更规范、监督更有力、分析更具体。总之，通过以上工作为集团的经营发展作出财务人员的贡献。
编 制 人：张鹏
编制日期：2012.4.26
篇八：公司财务人员岗位职责
xxxxx公司财务人员岗位职责
一、 公司财务部岗位设置
为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下：
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各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 二、公司财务部的岗位职责
（一）、财务部长的岗位职责
1． 在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。
2． 负责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。
3． 复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书，并有权对授权调整提出意见。
4． 负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。
5． 领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算，督促子公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。
6． 负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃财经纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。
7． 对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理提供决策支持。
8． 负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。
9． 负责协调与公司其他部门的关系。
10． 10．保守公司商业秘密。
(二)、核算会计岗位职责
1、 在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
2、 贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。
3、 负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。
4、 规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。
5、 依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。
6、 及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。
7、 负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。
8、 严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。
9、 按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。
10、 根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不
得人为调节利润。
11、 及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。
12、 依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。
13、 负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。
（三）、财务会计岗位责职
1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。
2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。
3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策提供依据。
4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。 6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。
7、负责与各部门进行业务沟通。
8、负责集团上报资料的收集和编制。
9、保守本单位的商业秘密。
三、子公司财务岗位设置
为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位，具体组织结构如下：
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各子公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。
四、子公司财务岗位职责
（一）、财务经理职责
1、在公司财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。
2、负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。
3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。
4、负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。
5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。
6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。
7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。
9、执行总公司制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用功效。
10、规范会计档案，保证会计资料的安全完整。
11、进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策支持。
14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作，及时纠正违规事项。
15、加强与当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。
16、负责协调与其他部门之间的关系。
17、保守本单位的商业秘密。
（二）核算会计岗位职责
1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。
3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。
4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。
5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。
6、及时进行入库单和采购发票的核对，成品与半成品、材料等录入，按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末，在财务经理的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。
7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。
8、严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。
9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。
10、及时编制会计报表报送集团和总公司。
11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。
12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。
13、保守公司商业秘密。
（三）出纳岗位职责
1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。
2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币
资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。
3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。
4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手
续。
5、负责员工报销和备用金管理。
6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日
清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。
7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收付 款凭证。
8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银 行存款余额调节表，交财务主管审核。
9、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。
10、 根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析; 协助 编制公司现金流量表。
11、 负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。
12、 保守本单位的商业秘密。
篇一：集团财务部岗位职责
集团财务部
岗位职责
1、财务总监
1、1负责集团全面财务工作，包括但不限于资金管理、财务管理、预算管理、税收筹划、成本核算、会计核算、内部审计等
1．2建立健全财务管理制度、流程，包括但不限于实物、货币资金、往来款、档案管理制度、预算管理制度、财务分析制度、成本核算制度、报表制度、会计政策等
1、3管理集团财务人员，复核其工作，指导其业务，评价其职责完成情况
1．4逐步建立起成本核算体系和预算管理体系
1．5负责税务筹划及纳税评估，合法合理的降低企业税负
1．6审核集团对外报送的所有报表
1．7协调内部及外部关系
1．8领导安排的其它工作
2 财务部经理（蔡继辉）
2．1协助财务总监建立并完善各项管理制度
2．2协助财务总监开展预算管理、税务筹划、成本核算、内部审计工作
2．3协助财务总监对子公司、分支机构进行财务管理
2．4负责集团会计核算，出具财务报表、管理报表和银行报表
2．5具体负责预算工作、设计预算表格、编制预算方案、监控预算执行进度
2、6与会计师对接，规范风投进入及ipo过程中各项会计处理
2．7为集团融资提供财务支持
2．8管理会计档案
2．9领导安排的其他工作
3、资金主管
3．1协助财务总监调度运作好公司资金，发挥资金最大值
3．2协助财务总监维护好企业资金安全和金融信用度，实时监控资金状况和还贷日期，及时采取对应措施
3．3及时报送资金报表等管理数据
3．4根据货款回笼状况，负责发货审批
3．5协助财务总监合理安排支付供应商款项
3．6协助财务总监办理金融机构与非金融结构的融资操作工作
3．7每月开具销售发票，定期与供应商、客户进行对账
3．8指导出纳业务，不定期盘点现金，月末根据账面与对账单情况做好银行存款调节表
3．9保管公司合同，登记合同台账
3．10保管公司公章、财务专用章、合同专用章、法人章等印鉴
3．11领导安排的其他工作
4、出纳
4．1负责现金业务，登记现金日记账，每日进行账实核对
4．2认真负责审核每一张付款凭证，并签字确认，把好付款关
4．3负责供应商付款的支票部分，所开出支票必须封填收款单位名称，并及时登记支票明细表
4．4负责费用报销凭证的财务审订及现金费用报销，收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销，并签字确认
4．5收款和付款要及时登记日记簿，做到“日清月结”。对每笔收支项目按内容归属进行整理汇总
4．6每个工作日结束之后要制作当天资金日报
4．7对费用报销凭证、货款支付凭证的规范性等进行严格把关
4．8制作银行代发工资表格，负责现金工资及银行代发工资的发放
4．9领导安排的其他工作
5、记账会计1（）
5．1记载银行日记账
5．2受理网银付款，登记银行日报
5．3定期核对内部往来、银行存款账单
5．4保管银行对账单
5．5经办部分银行业务
5．6领导安排的其他工作
5、记账会计2
5、7登记进项发票、销项发票及其他发票相关账务
5、8负责报送两家公司的统计报表
5、9负责整理打印装订会计凭证
5．10负责收集并保管水电费单据
6、成本核算
6．1负责成品、半成品的成本核算
6．2对所有订单所领用的材料成本（不包括辅料）进行正确的归集
6．3在有关人员的配合下，对内加工件，制订单位标准成本（不含人工及间接成本），并协助仓库恢复无单价内加工件的材料成本
6．4对包括展品在内的库存商品，想办法统计出其尽可能完整的材料成本，或采用参考售价的方法确认成本
6．5统计内加工件领料及入库存情况，对标准成本进行实时评估，如果差异超过5%，则做相应的调整
6．6对仓库存货核算进行财务监督，对仓库软件使用进行指导
6．7指导成本核算人员工作
6．8领导安排的其他工作
7、税务会计
7．1根据销售开票计划，合理安排旭发、新旭发进项发票抵扣，以平衡税负
7．2负责完成每月四家公司按时报税任务
7．3 处理其他涉税事项
7．4独立完成东曦公司全套账务
7．5在规定期限完成旭发、新旭发核销、电子口岸、免抵退申报等外销方面的财务操作
7．6负责研发费用台账
7、7领导安排的其他工作
8、子公司财务主管
8．1在本公司总经理及控股公司财务总监双重领导下，具体负责本公司财务工作
8．2负责本公司会计核算
8．3负责本公司税务工作
8．4指导本公司成本核算
8．5负责向控股公司及本公司管理层提供管理报表
8．6保管会计档案
8．7领导安排的其他工作
9、子公司出纳
9．1负责办理现金业务，登记现金日记账，每日账实核对相符
9．2经办银行收付款业务，每月编制银行存款调节表并核对相符，妥善保管银行对账单
9．3认真负责审核每一张付款凭证，并签字确认，把好付款关
9．4所开出支票必须封填收款单位名称，并及时登记支票明细表
9．5收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销
9．6收款和付款要及时登记日记簿，做到“日清月结”。对每笔收支项目按内容归属进行整理汇总
9．7每个工作日结束之后要制作当天资金日报
9．8对费用报销凭证、货款支付凭证的规范性等进行严格把关
9．9领导安排的其他工作
10、子公司成本会计
10．1负责成品、半成品的成本核算
10．2对所有订单所领用的材料成本（不包括辅料）进行正确的归集 10．3对间接成本采用合理的方法进行分摊
10．4对仓库存货核算进行财务监督
10．5领导安排的其他工作
篇二：集团部门财务岗位职责
第二节 财务岗位职责
目的：
为明确公司财务管理中心主要的职责，规范各岗位的管理职能，明晰管理责任，特制定本制度。
适用范围：
本制度适用于公司及其下属的各级分子公司、直营公司，包括总部财务管理中心、管理大区财务部和分拔中心财务部。
一、总部财务中心及各部门的岗位职责
（一）总部财务中心的工作职责
1、研究公司经营特点，规划并实施公司的财务体制和财务战略，完善公司财务策略与控制体系，使其与公司发展定位相吻合。
2、根据国家财经法规，制订财务管理制度，加强财务管控，包括组织建设、制度建设和流程优化，降低经营成本，控制经营风险。
3、参与公司的重大经营决策，为企业经营目标的达成、财务风险的控制提供有效的支持。
4、建立安全、可靠、高效的财务管理系统，为企业经营管理水平的提升提供及时、正确的数据支持，也为经营管理决策提供深度分析支持。
5、监督、控制各级公司的各项经营活动，保证公司各项制度的贯彻执行；
6、指导、检查、监督和服务于各级公司的财务部门，强化公司的财务管理。
（二）总部财务管理部的工作职责
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（三）总部会计管理部工作职责
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三、分拔中心财务部工作职责
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1、 本制度解释权在总部财务中心，本制度与原有规定有冲突的，以本制度为准； 5
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本制度自总裁审批下发后执行。
6
篇三：集团公司财务总监岗位职责
xx集团公司 财务总监岗位说明书
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任职者签字： 签字日期：年 月 日
篇四：集团财务部工作职能及管理体系
集团财务部工作职能及管理体系
一、公司经营模式与组织架构特点
润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。
在组织架构上集团在母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售
二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。
二、集团财务总部管理职能
1．为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预
算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用；
2．在集团公司总裁办的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并
对组织与实施的效果负责；
3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经
营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核；
4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控；
5．规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资
本来源渠道和投资方式；
6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系；
7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施
情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核；
8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系；
三、集团财务总部管理模式
1. 建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操
作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式；
2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户
为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；
3. 建立并完善全集团统一的各项财务制度、作业流程、业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团
财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；
4. 建立并完善财务以及业务（即进、销、存）两大erp信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章
制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分/子公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分/子公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；
5. 推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。实行各分/子公司以及集团派出机构财务负责人委派制、
财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以及各分/子公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分/子公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；
6. 在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一对
外关系，降低公司税务风险；
四、集团财务部组织架构
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五、集团财务部组织架构具体描述
一） 财务会计中心工作职能
主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计it系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员
后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
1、 报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制
集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；
2、 财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作，统筹、优化企业集团财务会
计it系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策； 适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员, 承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；
3、 内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事
业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；
二） 财务预算中心工作职能
统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
1、 资产管理组工作职责： 对集团各部门的固定资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购计划，审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行
审批、处置；
2、 预算管控组工作职责： 统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算it流程优化；
三） 资金结算中心工作职能
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。
配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
1、 结算管控组工作职责：作为集团财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作
职责主要有：
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；
2、 出纳管理组工作职责：按照集团财务法规和集团的财务制度规定，办理各种款项的银行和现金
结算。根据集团资金计划，科学、合理地调拨流动资金，保障集团业务的正常运转，提高资金的使用效率。定期对资金进行盘点，及时编制公司资金报表。定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》；
3、 税费管控组工作职责：配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理
政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
四）资本运营中心工作职能
集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。对重大投融资方案的执行情况进行有效监控和考评；
六、总论
通过建立并完善集团财务管理各项系统（会计信息系统、财务控制系统、资金结算系统、风险控制系统），搭建一现代化企业集团财务管理模式；
通过完善财务组织架构，定岗、定编、定目标，明确财务部以及财务部各岗位工作职责、工作目标，提升工作效率；
通过建立覆盖全集团的管控体系，有效的监督各经营实体的经营活动，提高资金使用效率，降低成本费用支出，从而提升集团经济效益；
通过集团统一资金结算，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支
持；
通过建立完善各项财务制度和操作流程，使工作制度化、流程化、条理化、明晰化，提高工作效率，为集团的经营活动提供财务保障；
通过加强服务意识，为公司经营提供数据指引、分析，提升管理效率，降低经营风险； 通过建立完善全面预算和内控制度以及预算考核制度，调动各部门、每个人的主观能动性，有效提升经营效益。使得每个部门、每个人工作有目标、有责任，人人关心效益、人人关心成本费用；
通过建立一套覆盖全集团的信息化经营管理系统，使得经营更规范、监督更有力、分析更具体。总之，通过以上工作为集团的经营发展作出财务人员的贡献。
编 制 人：张鹏
编制日期：2012.1.26
篇五：集团财务部工作职能及管理体系(2014年)
黑龙江哈得力商贸集团财务管理架构体系
一、集团财务总部管理职能
1．为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用；
2．在集团公司总经理办公室的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责；
3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核；
4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控；
5．规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资本来源渠道和投资方式；
6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系；
7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核；
8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系；
二、集团财务总部管理模式
1. 建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式；
2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；
3. 建立并完善全集团统一的各项财务制度、作业流程、业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；
4. 建立并完善财务以及业务信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分/子公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分/子公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；
5. 推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。实行各分/子公司以及集团派出机构财务负责人委派制、
财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以及各分/子公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分/子公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；
6. 在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一对外关系，降低公司税务风险；
三、集团财务部组织架构
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四、集团财务部组织架构具体描述
一） 财务会计中心工作职能
主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计、业务线it系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
1、 报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；
2、 财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作，统筹、优化企业集团财务it系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策； 适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员, 承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；
3、 内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；
二） 财务预算中心工作职能
统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
1、 资产管理组工作职责： 对集团各部门的固定资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购计划，审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置；
2、 预算管控组工作职责： 统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算it流程优化。
三） 资金结算中心工作职能
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。
配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税
法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
1、 结算管控组工作职责：作为集团财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作
职责主要有：
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；
2、 出纳管理组工作职责：按照集团财务法规和集团的财务制度规定，办理各种款项的银行和现金
结算。根据集团资金计划，科学、合理地调拨流动资金，保障集团业务的正常运转，提高资金的使用效率。定期对资金进行盘点，及时编制公司资金报表。定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》；
3、 税费管控组工作职责：配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理
政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
四）资本运营中心工作职能
集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。
六、财务副总、财务总监、财务部长的岗位职责
一）财务副总的岗位职责：
(1)执行公司章程、公司管理层的决议。主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等；落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施。指导各项财务活动，考核生产经营成果；对单位负责人负责并报告工作。
(2)审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见。
(3)负责公司的资金融通与调拨决策工作，经单位负责人或公司领导层批准后执行。
(4)审核下属公司、企业投资和效益的计算方案。
(5)组织编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案。
(6)监督公司的财务管理和活动。
(7)对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，单位负责人批准后执行。
(8)负责搞好公司财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平。
(9)统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提 供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付 款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金 存量、应收账款总量的控制管理工作。
(10)集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案(如果涉及三年后上市前的准备)；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分
配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
(11)根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。
(12)集团信息系统的搭建与落地。
(13)负责业务方面对财务经理的培训与考试。
二）财务总监的岗位职责：
(1)协助财务副总建立并完善公司的投融资管理体系，致力于提高公司的投融资管理水平。
(2)负责分析、制订公司投融资需求、投融资策略和计划，进行投融资成本管理，配合资产负债指标及现金流指标达成。
(3)负责拓展公司自身融资资源，获得适合公司运作所需的各项融资资源，建立良好的沟通机制。
(4)负责对项目初选和前期可行性建议书进行审核及融资资料对外报送前的收口工作；负责公司内部及外部数据报送前的终审工作。
(5)负责组织公司的投资项目可行性分析报告、商业计划书的撰写。
(6)负责管理和维护公司与银行及非银行金融机构等客户的公共关系，建立、维护支撑公司融资的统一平台。
(7)负责组织公司重大项目展开风险评审、方案制定和实施。
(8)完成公司领导临时交办的各项工作任务。
(9)监督公司的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、公司及国家会计制度和遵守财经纪律。制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项。
(10)审核监督公司的资金调度和管理。
(11)协调工商、金融部门的联系，协助财务副总处理好外部关系，及时掌握财政、税务动向。
(12)负责保管公司名章及合同专用章。
(13)执行财务副总有关财务工作的决定。审核监督资金的动用及经营效益。
(14)负责对出纳、收银人员的业务培训和思想沟通工作。
(15)负责每月税负的评价与方案拟定、并提报给财务副总，根据已批复的税负评价不断完善核算制度负责对集团融资指标的优化，并以此不断完善核算制度。合理筹划公司税负，协调、统一对外关系，降低公司税务风险。
(16)负责集团全面预算的编制、实施与监控。
(17)强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系。
(18)统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化。
(19)负责业务知识对出纳、收银的培训。
三）财务部长的岗位职责：
(1)贯彻国家财税工作法规、政策和公司财务管理工作制度，负责组织会计人员学习、贯彻落实，并根据公司财务管理实际，不断完善财务管理制度。
(2)在财务副总的领导下，开展财务工作，参与公司年度经营目标制定，并对公司经营目标实施监督。
(3)负责组织各店财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，全面
反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。
(4)加强集团财务管理，编制合并财务报表，按月申报纳税。
(5)负责执行公司的资金调度和管理，根据公司资金运作安排，确保公司资金正常运转。
(6)审核总部原始凭证，对违反规定或不合格的凭证坚决退回。要严格掌握开支范围和开支标准。保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整的保管公司的一切账册、报表凭证和原始单据。
(7)负责保管公司财务章。
(8)参与投资、重大经济合同的可行性研究。
(9)负责组织对成员单位进行财务检查，监督成员单位执行财经纪律和规章制度。
(10)组织财务人员定期开展财务分析工作、考核经营成果、分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议。
(11)负责会计人员的业务培训和思想教育工作。
(12)统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
(13)健全公司的财务制度、监控制度、口径统一制度；按月收集厂家商务政策，指导各店财务经理研读并及时完整的登记返利台账、追踪返利的实现与到账情况，反馈于业务经营层面。
(14)执行财务副总有关财务工作的决定,控制和降低经营成本。
(15)检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯 彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核。
(16)在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，建立并不断完善适用于集团各4s店的可以支撑于 业务经营的财务分析模板，提高风险预警能力。
(17)监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
(18)负责对会计人员业务知识的培训。
篇六：集团财务部组织架构及岗位职责
财务部组织架构及岗位职责
一 总则
1.1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。
1.2 本制度适用于 有限公司的全体财务部员工。 二财务部门组织结构图
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三 财务部工作职责
3.1 负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作。
3.2 负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。
3.3 负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。
3.4 负责内部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。
3.5 负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。
3.6 负责组织债权债务的清理和催收工作。
3.7 负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。
3.8 定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。
3.9 定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。
3.10 参与公司投资项目的可行性研究。
3.11 参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。
3.12 完成公司领导交办的其他工作。
四 财务部各岗位职责
4.1 财务总监岗位职责
4.1.1 在公司董事会领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；
4.1.2 贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；
4.1.3 负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；
4.1.4 组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果；
4.1.5 组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；
4.1.6 负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指标的完成；
4.1.7 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况；
4.1.8 并指导及督促仓库主管做好内部管理工作。
4.1.9 负责审核公司的报表、记帐凭证。
4.1.10 负责定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提出建议，促进公司不断提高管理水平。
4.1.12 负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施。
4.1.13 审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司技术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的决议；
4.1.14 参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；
4.1.15 组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；
4.1.16 负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权；
4.1.17 负责向公司董事会汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；
4.1.18 有权向主管领导提议下属人选，并对其工作考核评价；
4.1.19 完成公司领导交办的其他工作任务。
4.2 会计岗位职责
4.2.1 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
4.2.2 根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4.2.3 负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作，并按时提交相关报表给公司董事会审核。
4.2.4 负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
4.2.5 负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、
合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
4.2.6 及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
4.2.7 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
4.2.8 协助做好部门内务工作，负责指导及安排税务会计助理的日常工作，完成财务经理安排的其他工作。
4.2.9 负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与erp系统相核对。
4.2.10 负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
4.2.11 负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐实相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行帐务处理。
4.2.12 负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登帐。填制记帐凭证应做到数字真实、内容完整、帐物相符。
4.2.13 负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
4.2.14 负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。
4.2.15 负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。
4.2.16 负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。
4.2.17 负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。
4.2.18 负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。
4.2.19 监督月末、年末存货的盘点工作。
4.2.20 负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。
4.3 成本会计岗位职责
4.3.1 在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。
4.3.2 主动与有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。
4.3.3 负责公司产品成本核算、成本分析工作，按时编制相关产品成本核算、成本分析报表。应在每月15日之前提交相关报表给公司财务经理、董事会审核。
4.3.4 负责每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料统计是否完整无误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。
4.3.5 负责检查车间补料的单据，发现异常及时反馈上级主管，促使各部门及时改进措施。
4.3.6 负责对车间维修用品申请领用、各部门办公用品申请领用的情况进行监控，发现
异常及时反馈上级主管，并提出各部门用品的领用标准。
4.3.7 负责公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统计及分析，并按时编制相关的报表提交给董事会、财务经理、审计人员，并提出物料控制的相关建议。
4.3.8 不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。按时提出降低成本的控制措施和建议。
4.3.9 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
4.3.10 负责指导及安排财务输单员日常工作。完成财务经理安排的其他工作。
4.4 工资核算会计岗位职责
4.4.1 负责每月及时向人事部、车间管理部门、后勤部及相关部门索取有关资料，每月按时核算公司员工工资。要求在每月20日之前能够完成上月工资明细表的编制工作。
4.4.2 负责结算辞工人员工资。
4.4.3 及时清查人事部门提供的员工考勤记录及加班工时记录，并要求相关人员配合。
4.4.4 保管公司领导关于公司员工工资调整批示。
4.4.5 按月对已计算但未有领取的工资进行清理，以便出纳人员办理相关手续交总账人员处理。
4.4.6 完成财务经理安排的其他工作
4.5 出纳岗位职责
4.5.1 负责管理公司日常备用现金。格遵守公司资金管理办法等相关制度，做到现金日清月结。并应每日清查盘点现金，保证帐证相符、账款相符，发现差错应及时清查更正。
4.5.2 负责公司日常现金收付业务。每日及时登记现金日记帐，审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等。
4.5.3 负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。每月按时到银行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时编制银行余额调节表。
4.5.4 严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。
4.5.5 负责保管及整理公司资金收付的有关单据，并及时交与总账助理人员进行账务处理。
4.5.6 负责公司的资金预算工作，按时编制公司资金使用报表，并报送相关领导。
4.5.7 负责公司工资的发放。
4.5.8 完成财务经理安排的其他工作。
4.6 基金主管岗位职责
4.6.1 具有领导及团队管理的才能，带领团队开拓风险投资、私募股权投资、并购等方面的业务；
4.6.2 在投资的各个阶段起着领导者的作用，具体工作包括项目挖掘、
谈判；交易结构设计、财务分析、尽职调查、估值及回报分 析等；
4.6.3 负责项目的执行，包括引进项目源、项目的进程控制、人力成本控制；
4.6.4 投资银行业务（私募融资、收购兼并和上市的财务顾问等）的客户开发和客户关系维持；
4.6.5项目团队的管理和培养。
4.7 投资与融资部长主管岗位职责
4.7.1 协助财务总监负责组织收集、研究与融资相关的国家法律、法规、方针、政策及金融信息，并提出与集团融资相关的对策与建议。
4.7.2． 负责分析市场和项目融资风险，对企业短期及较长期的资金需求进行预测，参与制定并统一实施集团范围内各子公司的全部融资方案。
4.7.3 了解政府、银行对特定区域、行业和企业可实施的最优惠信贷政策，根据要求报送资料，做好集团下属各子公司的授信评级工作。
4.7.4 执行公司的融资决策，及时报送融资所需的基础资料，及时跟进完善，及时解决其间的各种问题，确保审批的时效性。
4.7.5 对银行给予的每一笔授信、融资进展情况编制台帐，准确把握每一笔已批款的额度、利率、期限及抵押担保情况，确保贷款的及时发放，满足公司的用款需求。
4.7.6 对发放的每一笔贷款编制台帐，详细反应贷款金额、利息和期限，提前通知出纳人员做好利息、本金的偿付。
4.7.7 积极开拓金融市场，与国内外目标融资机构沟通，建立多元化的企业融资渠道，与各金融机构建立和保持良好的合作关系。
4.7.8 与土地、房产、测绘、评估、审计等相关部门人员多接触勤沟通，保持良好的合作关系，以确保用款时各环节紧密衔接，缩短放款时间。
4.7.9 利用与银行及相关部门的良好关系，为销售部、客服部及小额贷、担保等部门提供信息上的支持，尤其是在当前政策环境下为在售楼盘寻找新的按揭银行，配合公司售房。
4.7.10 掌握集团下属各子公司的基本情况，协助有关部门做好工商等执照的年检，牵头各公司贷款卡的年检。
4.7.11 负责国家统计局房地产联网直报和三河市统计局各期数据的申报。
4.7.12 按时完成领导交办的其他相关工作。
4.8 投资主管岗位职责
4.8.1 分析经济形势，负责投资项目的市场调研、数据收集和可行性分析。
4.8.2 设计投资项目,并预测财务，分析风险。
4.8.3 为投资项目准备推介性文件，编制投资调研报告、可行性研究报告及框架协议相关内容，并拟订项目实施计划和行动方案。
4.8.4 参与谈判投资项目，建立并保持与合作伙伴、主管部门和潜在客户的良好的业务关系。
4.8.5 参与直接或间接管理投资项目，监控和分析投资项目的经营管理，并及时提出业务拓展和管理改进的建议。
篇七：集团财务部工作职能及管理体系
集团财务部工作职能及管理体系
一、公司经营模式与组织架构特点
润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。
在组织架构上集团母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售
二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。
二、集团财务部管理模式
1. 建立财权集中，以统一组织协调为原则，统一管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式； 2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分公司银行账户，
以资金计划为手段，合理分配资金。加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；
3. 推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。建立并完善全集团统一的各项财务制度、
业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；
4. 建立并完善财务以及业务（即进、销、存）两大erp信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章
制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；
5. 实行各分公司财务委派制、财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以
及各分公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；
6. 在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一
对外关系，降低公司税务风险；
三、集团财务部组织架构
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四、集团财务部组织架构具体描述
一） 财务会计中心工作职能
主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计it系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。
1、 报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制
集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；
2、 财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员管理等工作，统筹、优化企业集团财务会
计it系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策； 适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员, 承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；
3、 内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事
业部门的财务相关制度、流程、知识的培训工作；
二） 财务预算中心工作职能
统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况；完善财务预算it流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。
1、 预算内控组工作职责：统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各
各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题查处原因,提出合理的解决方案；编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表；审核分/子公司预算调整方案的合理性；负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算it流程优化； 对集团各部门的固定资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购计划，审核各部门资产采购方案，有效降低采购费用和资金占用。监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，定期对集团资产进行有效盘查并编制资产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置；
三） 资金结算中心工作职能
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作。
配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
1、 结算管控组工作职责：作为集团财务部最基本、日常工作最为繁重的部门，其工作职责主要有：
统一管理银行帐户,做好年度资金计划，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提
供充足的资金支持:根据集团内部各单位资金计划，合理分配资金；审批分/子公司对外部单位的付款限额；负责集团内部往来结算管理、集团流动资金管理工作；负责集团公司内部各单位流动资金存量、应收账款总量的控制管理工作；
2、 税费管控组工作职责：配合集团寻求上市的战略目标，制定及完善集团及各分/子公司税费管理
政策及相关制度，促进集团的税收支出最小化、合理化，降低税负风险；根据公司各项收入情况，编制集团以及各分/子公司的年度纳税计划、费用计提计划；研究国家的税法、费用征管规定，跟踪了解最新税法制度的变动情况,运用税法知识最合理的减少税收支出；正确处理集团以及各分/子公司与税务、工商、社保等政府机构的征缴关系；督导各分/子公司各项税金、费用的计提与缴纳；
四）资本运营中心工作职能
集团资本营运中心具体负责管理企业集团资本运行过程及资本经营活动。具体工作大致如下:拟订集团、分/子公司重组并购方案；拟订注册资本的变动方案；承担集团内各单位的集团资本保值增值的责任；审定集团及分/子公司利润分配方案；适时、全过程监控集团资本运作过程，及时反馈跟踪情况，发现重大问题，查处原因提出有效的解决方案。
根据公司发展战略制定集团投融资计划。对集团重大投融资方案进行可行性调研分晰和方案设计，编制投融资活动的现金流预算汇总表。对重大投融资方案的执行情况进行有效监控和考评；
五、总论
通过建立并完善集团财务管理各项系统（会计信息系统、财务控制系统、资金结算系统、风险控制系统），搭建一现代化企业集团财务管理模式；
通过完善财务组织架构，定岗、定编、定目标，明确财务部以及财务部各岗位工作职责、工作目标，提升工作效率；
通过建立覆盖全集团的管控体系，有效的监督各经营实体的经营活动，提高资金使用效率，降低成本费用支出，从而提升集团经济效益；
通过集团统一资金结算，合理分配资金，提高资金使用效益，为集团重大项目提供充足的资金支
持；
通过建立完善各项财务制度和操作流程，使工作制度化、流程化、条理化、明晰化，提高工作效率，为集团的经营活动提供财务保障；
通过加强服务意识，为公司经营提供数据指引、分析，提升管理效率，降低经营风险； 通过建立完善全面预算和内控制度以及预算考核制度，调动各部门、每个人的主观能动性，有 效提升经营效益。使得每个部门、每个人工作有目标、有责任，人人关心效益、人人关心成本费用；
通过建立一套覆盖全集团的信息化经营管理系统，使得经营更规范、监督更有力、分析更具体。总之，通过以上工作为集团的经营发展作出财务人员的贡献。
编 制 人：张鹏
编制日期：2012.4.26
篇八：公司财务人员岗位职责
xxxxx公司财务人员岗位职责
一、 公司财务部岗位设置
为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下：
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各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 二、公司财务部的岗位职责
（一）、财务部长的岗位职责
1． 在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。
2． 负责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。
3． 复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书，并有权对授权调整提出意见。
4． 负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。
5． 领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算，督促子公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。
6． 负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃财经纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。
7． 对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理提供决策支持。
8． 负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。
9． 负责协调与公司其他部门的关系。
10． 10．保守公司商业秘密。
(二)、核算会计岗位职责
1、 在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
2、 贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。
3、 负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。
4、 规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。
5、 依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。
6、 及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。
7、 负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。
8、 严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。
9、 按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。
10、 根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不
得人为调节利润。
11、 及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。
12、 依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。
13、 负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。
（三）、财务会计岗位责职
1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。
2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。
3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策提供依据。
4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。 6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。
7、负责与各部门进行业务沟通。
8、负责集团上报资料的收集和编制。
9、保守本单位的商业秘密。
三、子公司财务岗位设置
为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位，具体组织结构如下：
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各子公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。
四、子公司财务岗位职责
（一）、财务经理职责
1、在公司财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。
2、负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。
3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。
4、负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。
5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。
6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。
7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。
9、执行总公司制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用功效。
10、规范会计档案，保证会计资料的安全完整。
11、进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策支持。
14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作，及时纠正违规事项。
15、加强与当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。
16、负责协调与其他部门之间的关系。
17、保守本单位的商业秘密。
（二）核算会计岗位职责
1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。
3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。
4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。
5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。
6、及时进行入库单和采购发票的核对，成品与半成品、材料等录入，按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末，在财务经理的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。
7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。
8、严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。
9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。
10、及时编制会计报表报送集团和总公司。
11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。
12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。
13、保守公司商业秘密。
（三）出纳岗位职责
1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。
2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币
资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。
3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。
4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手
续。
5、负责员工报销和备用金管理。
6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日
清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。
7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收付 款凭证。
8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银 行存款余额调节表，交财务主管审核。
9、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。
10、 根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析; 协助 编制公司现金流量表。
11、 负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。
12、 保守本单位的商业秘密。