证券代码：000651 证券简称：格力电器 公告编号：2011-05
珠海格力电器股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
根据国家有关法律法规和财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，公司董事会审计委员会、公司内部审计部门对本公司2010年度内部控制的建立和执行情况进行了自我检查和评价，现将评价结果报告如下：
一、评价遵循的原则
（一）全面性原则：评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则：评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则：评价工作准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
二、评价依据及评价范围
我们的评价工作是根据《企业内部控制基本规范》以及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度有关要求进行的。
我们对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价，评价工作围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监管等要素进行，评价范围涵盖公司组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、风险管理体系、内部控制制度、信息传递与报告、内部监督等具体内容，涉及公司所有业务部门及职能管理部门，涵盖公司层面制定的各项基本制度及公司各部门制定的各项业务制度、管理制度、业务流程、操作手册等。
三、评价工作组织及主要评价程序和方法
本次内部控制评价工作在公司董事会审计委员会领导下开展，具体经办部门为公司审计部。主要评价程序如下：
（一）由公司审计部制定内部控制评价工作方案，明确评价要求、并做好内部学习、研讨及评价底稿设计等相关准备工作。
（二）公司各部门对与本部门业务发展、内部管理相关的内部控制制度设计的健全性和运行的有效性进行自查、自我评价，并将自查报告在规定的期限内报送审计部。
（三）由审计部组织审计人员对各部门内控设计与运行的有效性进行检查、
测试和评价。
（四）整理、汇总内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并报公司董事会批准。
四、主要评价内容及评价过程 （一）控制环境
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，维护了投资者和公司利益。
1、公司组织架构
股东大会是公司权力机构，依法决定公司的经营方针和投资计划、选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会报告，审议批准年度财务决算方案，重大资产的购买、出售等事项。
董事会对股东大会负责，召集股东大会并向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，制定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预决算方案，制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案，制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案；拟定公司重大收购、回购本公司股票方案，在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等事项，制定公司的基本管理制度等。
公司董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会三个议事机构。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选，依据选择标准和程序进行选择并提出建议；薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。各委员会职责分工明确，整体运作情况良好。
监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等职权。
经理层负责组织实施股东（大）会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
2、 公司内部控制职责分工
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，确保风险对策有效执行和落实，采取的措施和程序包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。 公司指定企
业管理部具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。公司明确了各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制；并设立审计部专门负责监督检查、内部控制评价。
3、人事、绩效管理
公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括员工聘用、培训、辞退与辞职；员工薪酬、考核、晋升与奖惩；关键岗位员工定期岗位轮换制度；掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等有关人力资源管理政策，贯穿人力资源管理的全过程。
4、公司内审部门的设立、人员配备、工作情况
公司加强了内部审计工作，成立了审计部，审计部内设立三个审计组，配备专职工作人员，分别负责公司内部项目管理审计、成本财务审计和人事监察审计。2010 年审计部结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行了监督检查，对监督检查中发现的内部控制缺陷，已按照企业内部审计工作程序进行了报告，对审计整改提出要求，促进被审计单位及时采取合理、有效的纠正措施。
（二）风险评估
在公司的发展过程中，需要对环境风险、经营风险、财务风险等内外部风险进行有效控制和防范。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点全面系统地收集相关信息及时进行风险评估，组织风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，准确识别内部风险和外部风险，根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。
（三）控制活动
公司管理层在预算、生产、收入、费用、投资、利润等财务和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录，并且对其加以监控，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序及措施，主要包括：不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效评价控制等。
公司内部控制活动方法、措施及机制的运行情况，主要表现在以下方面：
1、控股子公司的管理控制控股子公司结构以及持股比例 (1) 控股子公司：
注：本期新增纳入合并范围的子公司六家，即格力电器（郑州）有限公司、格力电器（武汉）有限公司、郑州格力绿色再生资源有限公司、合肥格力绿色再生资源有限公司、湖南绿色再生资源有限公司、马鞍山绿色再生资源有限公司，均为本期投资设立。
①公司2010 年投资人民币2,000 万元，设立格力电器（郑州）有限公司，拥有100%股权。
②公司2010 年投资人民币1,000 万元，设立格力电器（武汉）有限公司，拥有100%股权。
③公司2010 年投资人民币500 万元，设立郑州格力绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
④公司2010 年投资人民币500 万元，设立合肥格力绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
⑤公司2010 年投资人民币500 万元，设立湖南绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
⑥公司2010 年投资人民币200 万元，设立马鞍山绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
(2) 控股孙公司：
2、子公司控制活动管理
公司通过向子公司委派或推荐董事及主要高级管理人员，总部职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导及监督的方式对子公司进行管理，从公司治理、日常经营及财务管理等各方面对控股子公司实施了有效的管理。明确要求各子公司按照《公司法》的有关规定规范运作，并严格遵守《公司章程》等的相关规定，建立内控管理；并通过重大事项产权代表报告制度、重大财务事项报告制度，控制子公司在重大事项上的决策，避免决策风险；通过对子公司财务报表、会计系统和投融资等资金行为的实时监控，控制子公司的财务风险；通过实施全面预算、管理验收的管理活动制定管理目标的考核管理，以及对经营管理动态的
掌握，促进子公司经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。
3、关联交易的内部控制
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定规范关联交易的内部控制；公司已按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。公司已参照《上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。
公司制定了《关联交易管理办法》，对关联交易做出了明确规定；公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。关联交易应遵循市场公正、公平、公开的定价原则，关联交易的价格或取费应采取市场价格，原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，明确有关成本和利润的标准，并在相关的关联交易协议中予以明确。
4、募集资金的内部控制
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持募集资金内部控制的有效。
公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、内审监督等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
5、重大投资的内部控制
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持重大投资内部控制的有效；公司已在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。
公司《投资管理办法》按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，创造良好经济效益的原则，就公司对外股票、债券等证券投资、公司兼并、合作经营和租赁经营等投资项目，和对内的重大技改项目、更新、基本建设、购置新设备、新产品开发等投资项目进行了规范。
6、对外担保的内部控制
公司制定了《对外担保管理办法》对担保事项进行明确规范，2010年内公司无重大对外担保业务。
7、信息披露的内部控制
公司制定了《信息披露管理制度》，结合《公司法》、《公司章程》 等法律法规的规定，对信息披露的内容、审批程序、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定，确保公司信息披露的及时、准确、完整。报告期内，公司信息披露
严格遵循了相关法律法规及本公司《信息披露管理制度》的规定。
（四）信息系统与沟通
公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、有效。公司按照中国证监会和深圳证券交易所的有关信息披露有关规定制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》，对涉及信息披露的内容及披露标准、信息披露责任人及管理部门、信息披露程序等进行了具体规定。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。通过这些措施，公司董事会及时获得内部和外部重要信息，并及时解决信息沟通过程中发现的问题，同时确定信息披露的内容。
公司购置并使用BANN系统管理软件等信息化软件，BANN系统管理软件包括财务、库存、生产、销售、统计、人事管理等方面，基本涵盖了公司的主要经营活动。为保证信息系统的正常、有效运行，设立了信息管理部，配备专职人员负责信息系统的维护，保证业务处理的及时性，使公司经营目标、方针计划顺畅下达到各职能部门和全体员工，并使各层级部门、员工将信息及时上传给管理者；随着公司的发展，公司目前正在对ERP系统进行升级，保证更有效高速的交流、传递信息。
（五）内部监督
公司董事会下设审计委员会，负责审核公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度。审计部在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计工作。审计部设专职人员，对公司内部各部门及分、子公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，对公司工程结算进行复审，并对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查。
公司制定了《内部审计工作业务管理手册》，对审计部的职责、权限、内部审计工作程序做了明确规定，确保公司内部审计工作的规范性。公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
2010年度按照《企业内部控制基本规范》的要求展开了以“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”为目标的内部控制评价工作，针对关键业务流程扩大了内控评价的范围，控制目标从与财务相关扩展到战略、运营、合规和资
产安全几大方面。
五、2010年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作 2010年度公司执行内控制度的总体情况良好，内控相关部门或机构均已按照法律法规、公司章程和相关制度的规定设置，并在公司内部控制活动中发挥作用。公司各部门均能按照内部控制流程从事经营活动，有效地控制了运营风险。
2010年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作，主要表现在以下方面：
1、为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，结合公司实际情况及需要，2010年内公司进一步修订了《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》、《内部控制制度》、《内幕信息知情人报备制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度信息披露管理办法》、《公司章程》等内部控制管理制度；
2010年公司新制定并颁布《远期外汇交易业务内部控制制度》、《期货套期保值业务管理办法》等内部控制管理制度等。
2、报告期内，对上年度公司治理自查活动中需要整改落实的问题，公司予以足够的重视，并在报告期内得到持续改善和提升。
本年度，公司进一步加强内部审计工作，定期和不定期地对公司的制度执行情况进行检查，关注重点、热点问题及高风险领域，突出抓好关键问题和关键环节的审计，适当扩大审计工作范围，发挥审计对各项业务的控制与监督作用，进一步提高了内部控制制度的统一性、系统性和有效性。
六、内部控制缺陷及整改情况 （一）内部控制缺陷认定
公司对内部控制缺陷的认定，以日常监督和专项监督为基础，结合年度内部控制评价发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核后，向董事会、监事会或者经理层报告。重大缺陷应当由董事会予以最终认定。企业对于认定的重大缺陷，应当及时采取应对策略，切实将风险控制在可承受度之内，并追究有关部门或相关人员的责任。
（二）公司内部控制缺陷及整改情况
公司2010年度内部控制评价中，未发现公司存在重大内部控制缺陷。 根据公司近年发展状况，对于风险预警、风险评估、识别、应对机制和在建项目管理等内部控制方面，公司将持续加大建设和执行力度，以进一步完善内部控制流程和相关制度。
七、内部控制自我评价有效性结论
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整，在公司管理的各个关键环节、重大投资、对外担保、关联交易、信息披露等重点控制事项方面不存在重大缺陷。
本公司管理层认为,根据财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范》(试行)及相关具体规范的控制标准于2010年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
八、报告声明
本公司及其董事会保证自我评价报告内容真实，并对报告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
珠海格力电器股份有限公司
董事会
二○一一年三月二十四日
证券代码：000651 证券简称：格力电器 公告编号：2011-05
珠海格力电器股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
根据国家有关法律法规和财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，公司董事会审计委员会、公司内部审计部门对本公司2010年度内部控制的建立和执行情况进行了自我检查和评价，现将评价结果报告如下：
一、评价遵循的原则
（一）全面性原则：评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则：评价工作在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则：评价工作准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
二、评价依据及评价范围
我们的评价工作是根据《企业内部控制基本规范》以及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度有关要求进行的。
我们对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价，评价工作围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监管等要素进行，评价范围涵盖公司组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、风险管理体系、内部控制制度、信息传递与报告、内部监督等具体内容，涉及公司所有业务部门及职能管理部门，涵盖公司层面制定的各项基本制度及公司各部门制定的各项业务制度、管理制度、业务流程、操作手册等。
三、评价工作组织及主要评价程序和方法
本次内部控制评价工作在公司董事会审计委员会领导下开展，具体经办部门为公司审计部。主要评价程序如下：
（一）由公司审计部制定内部控制评价工作方案，明确评价要求、并做好内部学习、研讨及评价底稿设计等相关准备工作。
（二）公司各部门对与本部门业务发展、内部管理相关的内部控制制度设计的健全性和运行的有效性进行自查、自我评价，并将自查报告在规定的期限内报送审计部。
（三）由审计部组织审计人员对各部门内控设计与运行的有效性进行检查、
测试和评价。
（四）整理、汇总内部控制评价工作底稿，撰写内部控制评价报告并报公司董事会批准。
四、主要评价内容及评价过程 （一）控制环境
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》以及国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，维护了投资者和公司利益。
1、公司组织架构
股东大会是公司权力机构，依法决定公司的经营方针和投资计划、选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会报告，审议批准年度财务决算方案，重大资产的购买、出售等事项。
董事会对股东大会负责，召集股东大会并向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，制定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预决算方案，制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案，制定公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案；拟定公司重大收购、回购本公司股票方案，在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等事项，制定公司的基本管理制度等。
公司董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会三个议事机构。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选，依据选择标准和程序进行选择并提出建议；薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。各委员会职责分工明确，整体运作情况良好。
监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等职权。
经理层负责组织实施股东（大）会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
2、 公司内部控制职责分工
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，确保风险对策有效执行和落实，采取的措施和程序包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。 公司指定企
业管理部具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。公司明确了各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制；并设立审计部专门负责监督检查、内部控制评价。
3、人事、绩效管理
公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括员工聘用、培训、辞退与辞职；员工薪酬、考核、晋升与奖惩；关键岗位员工定期岗位轮换制度；掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等有关人力资源管理政策，贯穿人力资源管理的全过程。
4、公司内审部门的设立、人员配备、工作情况
公司加强了内部审计工作，成立了审计部，审计部内设立三个审计组，配备专职工作人员，分别负责公司内部项目管理审计、成本财务审计和人事监察审计。2010 年审计部结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行了监督检查，对监督检查中发现的内部控制缺陷，已按照企业内部审计工作程序进行了报告，对审计整改提出要求，促进被审计单位及时采取合理、有效的纠正措施。
（二）风险评估
在公司的发展过程中，需要对环境风险、经营风险、财务风险等内外部风险进行有效控制和防范。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点全面系统地收集相关信息及时进行风险评估，组织风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，准确识别内部风险和外部风险，根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。
（三）控制活动
公司管理层在预算、生产、收入、费用、投资、利润等财务和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录，并且对其加以监控，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序及措施，主要包括：不相容职务分离、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效评价控制等。
公司内部控制活动方法、措施及机制的运行情况，主要表现在以下方面：
1、控股子公司的管理控制控股子公司结构以及持股比例 (1) 控股子公司：
注：本期新增纳入合并范围的子公司六家，即格力电器（郑州）有限公司、格力电器（武汉）有限公司、郑州格力绿色再生资源有限公司、合肥格力绿色再生资源有限公司、湖南绿色再生资源有限公司、马鞍山绿色再生资源有限公司，均为本期投资设立。
①公司2010 年投资人民币2,000 万元，设立格力电器（郑州）有限公司，拥有100%股权。
②公司2010 年投资人民币1,000 万元，设立格力电器（武汉）有限公司，拥有100%股权。
③公司2010 年投资人民币500 万元，设立郑州格力绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
④公司2010 年投资人民币500 万元，设立合肥格力绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
⑤公司2010 年投资人民币500 万元，设立湖南绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
⑥公司2010 年投资人民币200 万元，设立马鞍山绿色再生资源有限公司，拥有100%股权。
(2) 控股孙公司：
2、子公司控制活动管理
公司通过向子公司委派或推荐董事及主要高级管理人员，总部职能部门对应子公司的对口部门进行专业指导及监督的方式对子公司进行管理，从公司治理、日常经营及财务管理等各方面对控股子公司实施了有效的管理。明确要求各子公司按照《公司法》的有关规定规范运作，并严格遵守《公司章程》等的相关规定，建立内控管理；并通过重大事项产权代表报告制度、重大财务事项报告制度，控制子公司在重大事项上的决策，避免决策风险；通过对子公司财务报表、会计系统和投融资等资金行为的实时监控，控制子公司的财务风险；通过实施全面预算、管理验收的管理活动制定管理目标的考核管理，以及对经营管理动态的
掌握，促进子公司经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。
3、关联交易的内部控制
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定规范关联交易的内部控制；公司已按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。公司已参照《上市规则》及其他有关规定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。
公司制定了《关联交易管理办法》，对关联交易做出了明确规定；公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。关联交易应遵循市场公正、公平、公开的定价原则，关联交易的价格或取费应采取市场价格，原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，明确有关成本和利润的标准，并在相关的关联交易协议中予以明确。
4、募集资金的内部控制
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持募集资金内部控制的有效。
公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、内审监督等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
5、重大投资的内部控制
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定建立健全并保持重大投资内部控制的有效；公司已在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。
公司《投资管理办法》按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，创造良好经济效益的原则，就公司对外股票、债券等证券投资、公司兼并、合作经营和租赁经营等投资项目，和对内的重大技改项目、更新、基本建设、购置新设备、新产品开发等投资项目进行了规范。
6、对外担保的内部控制
公司制定了《对外担保管理办法》对担保事项进行明确规范，2010年内公司无重大对外担保业务。
7、信息披露的内部控制
公司制定了《信息披露管理制度》，结合《公司法》、《公司章程》 等法律法规的规定，对信息披露的内容、审批程序、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定，确保公司信息披露的及时、准确、完整。报告期内，公司信息披露
严格遵循了相关法律法规及本公司《信息披露管理制度》的规定。
（四）信息系统与沟通
公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、有效。公司按照中国证监会和深圳证券交易所的有关信息披露有关规定制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》，对涉及信息披露的内容及披露标准、信息披露责任人及管理部门、信息披露程序等进行了具体规定。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。通过这些措施，公司董事会及时获得内部和外部重要信息，并及时解决信息沟通过程中发现的问题，同时确定信息披露的内容。
公司购置并使用BANN系统管理软件等信息化软件，BANN系统管理软件包括财务、库存、生产、销售、统计、人事管理等方面，基本涵盖了公司的主要经营活动。为保证信息系统的正常、有效运行，设立了信息管理部，配备专职人员负责信息系统的维护，保证业务处理的及时性，使公司经营目标、方针计划顺畅下达到各职能部门和全体员工，并使各层级部门、员工将信息及时上传给管理者；随着公司的发展，公司目前正在对ERP系统进行升级，保证更有效高速的交流、传递信息。
（五）内部监督
公司董事会下设审计委员会，负责审核公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度。审计部在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计工作。审计部设专职人员，对公司内部各部门及分、子公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，对公司工程结算进行复审，并对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查。
公司制定了《内部审计工作业务管理手册》，对审计部的职责、权限、内部审计工作程序做了明确规定，确保公司内部审计工作的规范性。公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
2010年度按照《企业内部控制基本规范》的要求展开了以“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”为目标的内部控制评价工作，针对关键业务流程扩大了内控评价的范围，控制目标从与财务相关扩展到战略、运营、合规和资
产安全几大方面。
五、2010年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作 2010年度公司执行内控制度的总体情况良好，内控相关部门或机构均已按照法律法规、公司章程和相关制度的规定设置，并在公司内部控制活动中发挥作用。公司各部门均能按照内部控制流程从事经营活动，有效地控制了运营风险。
2010年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作，主要表现在以下方面：
1、为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，结合公司实际情况及需要，2010年内公司进一步修订了《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》、《内部控制制度》、《内幕信息知情人报备制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度信息披露管理办法》、《公司章程》等内部控制管理制度；
2010年公司新制定并颁布《远期外汇交易业务内部控制制度》、《期货套期保值业务管理办法》等内部控制管理制度等。
2、报告期内，对上年度公司治理自查活动中需要整改落实的问题，公司予以足够的重视，并在报告期内得到持续改善和提升。
本年度，公司进一步加强内部审计工作，定期和不定期地对公司的制度执行情况进行检查，关注重点、热点问题及高风险领域，突出抓好关键问题和关键环节的审计，适当扩大审计工作范围，发挥审计对各项业务的控制与监督作用，进一步提高了内部控制制度的统一性、系统性和有效性。
六、内部控制缺陷及整改情况 （一）内部控制缺陷认定
公司对内部控制缺陷的认定，以日常监督和专项监督为基础，结合年度内部控制评价发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核后，向董事会、监事会或者经理层报告。重大缺陷应当由董事会予以最终认定。企业对于认定的重大缺陷，应当及时采取应对策略，切实将风险控制在可承受度之内，并追究有关部门或相关人员的责任。
（二）公司内部控制缺陷及整改情况
公司2010年度内部控制评价中，未发现公司存在重大内部控制缺陷。 根据公司近年发展状况，对于风险预警、风险评估、识别、应对机制和在建项目管理等内部控制方面，公司将持续加大建设和执行力度，以进一步完善内部控制流程和相关制度。
七、内部控制自我评价有效性结论
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整，在公司管理的各个关键环节、重大投资、对外担保、关联交易、信息披露等重点控制事项方面不存在重大缺陷。
本公司管理层认为,根据财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范》(试行)及相关具体规范的控制标准于2010年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
八、报告声明
本公司及其董事会保证自我评价报告内容真实，并对报告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
珠海格力电器股份有限公司
董事会
二○一一年三月二十四日