集团有限公司资金管理制度
第一章 总则
第一条 为加强对公司内部资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，
提高资金利用率，合理安排资金流向，保证资金安全，经集团公司研究决定，并报公司董事会批准，特制定本办法。
第二条 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的动态控制。
第四条 实行资金管理应坚持以下原则：
1、 公司所有资金收支必须纳入预算；
2、 坚持根据资金需求的轻重缓急进行分类管理，优先保证经营活动资
金需求；
3、 严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司资金管理部，支出须
经过公司资金管理部一个口子支出。
4、 未经资金管理部同意，公司严格禁止其它部门受理现金收支业务。
5、 公司的各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制
度等有关规定。
第五条 本制度适用于本公司所有的子公司、部门和人员。
第二章 资金管理机构和职责
第六条 集团公司成立资金管理部，统一对集团公司及所属子公司、分公司资
金的筹集、使用进行协调管理。资金管理部归口集团公司财务总经理或投融资总经理直接领导。
第七条 资金管理部由资金管理部经理、资金管理员和出纳组成。
第八条 集团公司成立资金管理协调小组，由公司董事长、总裁、执行总裁、
副总裁、相关部门负责人组成。资金管理协调小组是公司资金管理的最高决策机构，对公司董事会负责。
第九条 资金管理部的主要职责:
1、 指导集团公司各子公司、部门每月8号、18号、18号报送下旬的资金收支预算（遇节假日提前至放假前一日），并及时汇总集团公司资金
收支申报表直接领导、报总裁和执行总裁。
2、 负责编制公司短期及中长期的资金需求平衡计划，提出资金的筹集、使用方案，报集团公司资金管理协调小组审核批准。
3、 对集团公司已确定的短期、中长期筹集、使用方案的执行情况进行跟踪、监督和协调，保证集团公司的资金计划得到执行，并定期向集团公司资金协调小组报告资金运作和资金状况。
4、 负责融资渠道的沟通和协调，及时编制和报送融资所需要的各种报表和资料。
5、 负责资金日常的收付工作，及时准确登记银行日记账、现金日记账，定期向集团公司各会计核算单位报送资金收付报表和单据。
6、 制订集团公司的资金管理办法及内部结算的程序。
7、 执行集团公司资金协调小组和直接上司交办的其它工作。
第十条 资金管理协调领导小组的职责
1、 定期审核资金管理部提出的资金方案，确定短期或中长期的资金筹集和使用计划。
2、 研究确定公司融资渠道、融资方式、融资目标、融资条件。
3、 研究解决公司在资金日常管理中存在的问题。
4、 批准公司的资金管理办法和内部结算程序。
5、 执行公司董事会交办的其它资金管理事宜。
第十一条 资金管理协调小组定期召开会议。一般情况下，每旬召开一次会议，
特别时期每周召开一次。资金管理部应定期准备好资金需求计划等会
议资料。
第三章 资金计划的编报
第十二条 各部门单项收支金额超过2000元或累计超过10000元的资金收付，
均应纳入公司的资金计划，定期向资金管理部报送资金计划。 日常
小额费用报销，一次性报销在2000元以下的，在履行报销审批手续
后，可由资金管理部根据资金状况安排付出。
第十三条 公司对资金需求实行分类管理。根据资金需求的轻重缓急分为A、B、
C三类。
第十四条
第十五条
第十六条
第十七条
第十八条
1、 A类需求:属于必须按时足额支出的需求，没有任何妥协余地，否则对公司的经营造成重大影响。 2、 B类需求:属于必须支出，但和对方沟通可以延缓一定时间，对公司的经营活动暂时不会有重大的影响。但和对方沟通后需要最低偿付额的支出，应归属于A类需求。 3、 C类债务:属于酌量或弹性的需求，可根据公司的资金宽松程度安排支出时间和支出金额。 集团公司对A类需求，必须穷尽一切融资资源予以保证。B类支出的责任部门和经办人，应及时与对方单位进行沟通，取得对方的谅解或同意，保持与债权人良好的合作关系，并将沟通情况及时告知资金管理部。 资金管理部人员，对公司资金计划中已安排的收支，要经常与责任人或经办人沟通，及时了解资金收支的动态情况。发现金额和收付时间与原定资金计划差异较大的，要及时向主管领导汇报。 公司应保持合理的应急资金，一般情况下应急资金储备为50万元但最低不低于20万元。 应急资金主要用于计划外突发的资金支出。应急资金的使用应由申报部门单独提出申请，经资金管理部审核，报公司总裁或执行总裁批准。 各资金使用部门应根据资金管理部要求的时间及时报送资金计划表，因未及时报送资金计划的，不安排资金付出。 第四章 资金的日常管理
第十九 条 集团公司所属各子公司、部门的银行账户、结算银行卡和统一由
资金管理部进行管理。条件允许的地方均应开通网上银行。
第二十 条 集团公司的费用报销及日常现金收支，均由资金管理部统一办理，
各子公司一般不再设置出纳岗位。
第二十一条 分公司实行收支二条线管理。日常报销实行额定备用金制度，具体
额度由资金管理部根据人数、业务量等因素确定。分公司在核定的
备用金内由报账员办理报销手续，现金不足时，凭发票向资金管理
部补足备用金。
第二十二条 资金管理部对各类银行结算单据、报销凭证按各会计核算单位分别
整理归类，加盖识别印章，填报资金收付存报表，向各会计核算单
位报送凭证。各会计核算单位对资金管理部报送的资金收付存报表
进行审查核对。
第二十三条 涉及到各会计核算单位的资金收付，尽量使用各会计核算单位的银
行账户。如涉及收付款项内容与所属会计核算单位不符的，开具
“转账通知单”进行核算。
第二十四条 资金管理部对网银的U盾、印鉴、审核、支票应分开管理，保证安
全。严格执行内部的牵制制度，即任何一笔银行款项的付出，都必
须由二人以上的人员经手才能完成。
第二十五条 在公司资金管理协调小组确定的计划内的资金付出，由经办人和相
关领导签字后，由资金管理部审核后支付。
第二十六条 资金管理部应根据资金管理的需要，建立应收款和应付款的明细台
账，全面掌握公司的债权债务情况。各会计核算单位的财务人员要
积极配合，提供相关的资料。
第二十七条 资金管理部应根据3-5天日常开支的需要，确定现金限额，保证现
金的安全。
第五章 奖励和惩罚
第二十八条 公司鼓励内部员工集资，员工集资最低在5万元，不设上限，每月
按1.5%利率计发利息。
第二十九条 内部员工集资的时间最短为六个月，六个月后，可随时退还，但
应提前一个月提出退款申请。
第三十 条 公司鼓励员工多渠道融资，对融资额在200万元以上，且融资成本较
低的员工实行奖励。具体奖励措施由资金管理部提出方案，并报资
金管理协调小组审批后实施。
第三十一条 公司将资金计划执行情况列入绩效考核的重要内容。对未能完成资
金收入计划的部门和责任人员，应单独说明理由，由资金管理协调
小组根据具体情况进行惩罚。对因未及时编制计划或资金计划有重
大遗漏或对公司决定延缓支付但未能与对方及时沟通，而给公司的
经营活动造成经济损失的，视情节轻重，由资金管理协调小组对责
任人进行惩罚。
第五章 附则
第三十条 本制度的解释权归资金管理部。资金管理部对各部门报送的内容、
责任人、报送的要求等拟定详细说明，以便各部门具体执行。
第三十一条 本制度由资金管理协调小组讨论通过，报董事会批准后，于2015
年3月23日起执行。
2015年3月20日
集团有限公司资金管理制度
第一章 总则
第一条 为加强对公司内部资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，
提高资金利用率，合理安排资金流向，保证资金安全，经集团公司研究决定，并报公司董事会批准，特制定本办法。
第二条 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的动态控制。
第四条 实行资金管理应坚持以下原则：
1、 公司所有资金收支必须纳入预算；
2、 坚持根据资金需求的轻重缓急进行分类管理，优先保证经营活动资
金需求；
3、 严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司资金管理部，支出须
经过公司资金管理部一个口子支出。
4、 未经资金管理部同意，公司严格禁止其它部门受理现金收支业务。
5、 公司的各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制
度等有关规定。
第五条 本制度适用于本公司所有的子公司、部门和人员。
第二章 资金管理机构和职责
第六条 集团公司成立资金管理部，统一对集团公司及所属子公司、分公司资
金的筹集、使用进行协调管理。资金管理部归口集团公司财务总经理或投融资总经理直接领导。
第七条 资金管理部由资金管理部经理、资金管理员和出纳组成。
第八条 集团公司成立资金管理协调小组，由公司董事长、总裁、执行总裁、
副总裁、相关部门负责人组成。资金管理协调小组是公司资金管理的最高决策机构，对公司董事会负责。
第九条 资金管理部的主要职责:
1、 指导集团公司各子公司、部门每月8号、18号、18号报送下旬的资金收支预算（遇节假日提前至放假前一日），并及时汇总集团公司资金
收支申报表直接领导、报总裁和执行总裁。
2、 负责编制公司短期及中长期的资金需求平衡计划，提出资金的筹集、使用方案，报集团公司资金管理协调小组审核批准。
3、 对集团公司已确定的短期、中长期筹集、使用方案的执行情况进行跟踪、监督和协调，保证集团公司的资金计划得到执行，并定期向集团公司资金协调小组报告资金运作和资金状况。
4、 负责融资渠道的沟通和协调，及时编制和报送融资所需要的各种报表和资料。
5、 负责资金日常的收付工作，及时准确登记银行日记账、现金日记账，定期向集团公司各会计核算单位报送资金收付报表和单据。
6、 制订集团公司的资金管理办法及内部结算的程序。
7、 执行集团公司资金协调小组和直接上司交办的其它工作。
第十条 资金管理协调领导小组的职责
1、 定期审核资金管理部提出的资金方案，确定短期或中长期的资金筹集和使用计划。
2、 研究确定公司融资渠道、融资方式、融资目标、融资条件。
3、 研究解决公司在资金日常管理中存在的问题。
4、 批准公司的资金管理办法和内部结算程序。
5、 执行公司董事会交办的其它资金管理事宜。
第十一条 资金管理协调小组定期召开会议。一般情况下，每旬召开一次会议，
特别时期每周召开一次。资金管理部应定期准备好资金需求计划等会
议资料。
第三章 资金计划的编报
第十二条 各部门单项收支金额超过2000元或累计超过10000元的资金收付，
均应纳入公司的资金计划，定期向资金管理部报送资金计划。 日常
小额费用报销，一次性报销在2000元以下的，在履行报销审批手续
后，可由资金管理部根据资金状况安排付出。
第十三条 公司对资金需求实行分类管理。根据资金需求的轻重缓急分为A、B、
C三类。
第十四条
第十五条
第十六条
第十七条
第十八条
1、 A类需求:属于必须按时足额支出的需求，没有任何妥协余地，否则对公司的经营造成重大影响。 2、 B类需求:属于必须支出，但和对方沟通可以延缓一定时间，对公司的经营活动暂时不会有重大的影响。但和对方沟通后需要最低偿付额的支出，应归属于A类需求。 3、 C类债务:属于酌量或弹性的需求，可根据公司的资金宽松程度安排支出时间和支出金额。 集团公司对A类需求，必须穷尽一切融资资源予以保证。B类支出的责任部门和经办人，应及时与对方单位进行沟通，取得对方的谅解或同意，保持与债权人良好的合作关系，并将沟通情况及时告知资金管理部。 资金管理部人员，对公司资金计划中已安排的收支，要经常与责任人或经办人沟通，及时了解资金收支的动态情况。发现金额和收付时间与原定资金计划差异较大的，要及时向主管领导汇报。 公司应保持合理的应急资金，一般情况下应急资金储备为50万元但最低不低于20万元。 应急资金主要用于计划外突发的资金支出。应急资金的使用应由申报部门单独提出申请，经资金管理部审核，报公司总裁或执行总裁批准。 各资金使用部门应根据资金管理部要求的时间及时报送资金计划表，因未及时报送资金计划的，不安排资金付出。 第四章 资金的日常管理
第十九 条 集团公司所属各子公司、部门的银行账户、结算银行卡和统一由
资金管理部进行管理。条件允许的地方均应开通网上银行。
第二十 条 集团公司的费用报销及日常现金收支，均由资金管理部统一办理，
各子公司一般不再设置出纳岗位。
第二十一条 分公司实行收支二条线管理。日常报销实行额定备用金制度，具体
额度由资金管理部根据人数、业务量等因素确定。分公司在核定的
备用金内由报账员办理报销手续，现金不足时，凭发票向资金管理
部补足备用金。
第二十二条 资金管理部对各类银行结算单据、报销凭证按各会计核算单位分别
整理归类，加盖识别印章，填报资金收付存报表，向各会计核算单
位报送凭证。各会计核算单位对资金管理部报送的资金收付存报表
进行审查核对。
第二十三条 涉及到各会计核算单位的资金收付，尽量使用各会计核算单位的银
行账户。如涉及收付款项内容与所属会计核算单位不符的，开具
“转账通知单”进行核算。
第二十四条 资金管理部对网银的U盾、印鉴、审核、支票应分开管理，保证安
全。严格执行内部的牵制制度，即任何一笔银行款项的付出，都必
须由二人以上的人员经手才能完成。
第二十五条 在公司资金管理协调小组确定的计划内的资金付出，由经办人和相
关领导签字后，由资金管理部审核后支付。
第二十六条 资金管理部应根据资金管理的需要，建立应收款和应付款的明细台
账，全面掌握公司的债权债务情况。各会计核算单位的财务人员要
积极配合，提供相关的资料。
第二十七条 资金管理部应根据3-5天日常开支的需要，确定现金限额，保证现
金的安全。
第五章 奖励和惩罚
第二十八条 公司鼓励内部员工集资，员工集资最低在5万元，不设上限，每月
按1.5%利率计发利息。
第二十九条 内部员工集资的时间最短为六个月，六个月后，可随时退还，但
应提前一个月提出退款申请。
第三十 条 公司鼓励员工多渠道融资，对融资额在200万元以上，且融资成本较
低的员工实行奖励。具体奖励措施由资金管理部提出方案，并报资
金管理协调小组审批后实施。
第三十一条 公司将资金计划执行情况列入绩效考核的重要内容。对未能完成资
金收入计划的部门和责任人员，应单独说明理由，由资金管理协调
小组根据具体情况进行惩罚。对因未及时编制计划或资金计划有重
大遗漏或对公司决定延缓支付但未能与对方及时沟通，而给公司的
经营活动造成经济损失的，视情节轻重，由资金管理协调小组对责
任人进行惩罚。
第五章 附则
第三十条 本制度的解释权归资金管理部。资金管理部对各部门报送的内容、
责任人、报送的要求等拟定详细说明，以便各部门具体执行。
第三十一条 本制度由资金管理协调小组讨论通过，报董事会批准后，于2015
年3月23日起执行。
2015年3月20日