外贸企业退税申报流程：
系统配置-----基础数据采集-----退税申报数据检查-----生成预审报数据-----数据预审核------确认正式申报数据----打印进货，出口明细报表----录入并打印汇总申报表----生成正式申报数据------到税务机关正式申报。
一、已认证发票信息采集 选择“基础数据采集/外部数据采集/认证发票信息读入”，在弹出的窗口中选择企业每月从征税机关导出的认证发票信息，然后上传读入。要是不读入这些信息，就不能录入增值税发票信息。
二、退税申报数据录入
退税申报录入前，首先要确定关联号，关联号是把关单和增值税发票联系起来的关键。关联号的组成规则：关联号由6位接单号+1位类型号+3位流水号共10位数字组成，其中 6位接单号由所属期后4位+2位申报批次组成，申报批次是指本月发生的退税申报次数；关联号第七位类型码一般情况下是0，若供货企业为商贸企业，关联号第七位类型码为2，例如，所属期201008第一批出口退税申报，对应的关联号为1008010001、1008010002……..
1、 出口明细申报数据录入
选择“基础数据采集/出口明细申报数据录入”，
【关联号】出口企业按关联号的编写规则进行录入；
【申报年月】按当月纳税申报期对应的所属期进行录入，申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份‘
【申报批次】申报批次共2位，同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报。
【序号】填写四位流水号；
【出口发票号】就是七联发票上的发票号码；
【报关单号】一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号后9位+0+2位项号，共12位。2位项号对应纸质关单上每笔出口明细记录的项号，每张关单的项号都是从1开始的。
【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定。
【美金离岸价】美元离岸价为FOB价格，美元离岸价是换汇成本检测的重要参考数据，要仔细录入。
【核销单号】出口收汇核销单的编号。
【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若系统提示“非基本商品”或是“无
此商品码”的，在“系统维护—代码维护—海关商品码”中查找出口报关单上的商品代码对应的带“*”的适用商品代码，并按对应的适用商品代码进行录入。
【商品名称】系统根据录入的商品码自动获取对应的商品名称。
【单位】系统根据录入的商品码自动获取对应的计量单位。
【出口数量】按商品码带出的计量单位对应的实际出口数量录入。
2、 进货明细申报数据录入
选择“基础数据采集/进货明细申报数据录入”
【关联号】此关联号必须与出口明细数据的关联号对应一致。
【税种】V为增值税。
【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份。
【申报批次】必须与出口明细数据的批次对应一致。
【序号】填写四位流水号。
【发票号码】增值税发票右上角8位号码，录入增值税发票号后，若读入的认证发票信息中存在该发票，系统会自动显示发票代码，进货凭证号，供货方纳税号，发票开票日期，计税金额，法定征税税率，税额等项目，无需进行手工录入以上的项目。
【商品代码】按出口报关单的商品代码填写。
【数量】本次申报的数量按海关标准计量单位折算的出口货物数量。
【计税金额】按增值税发票的金额录入。
【法定征税税率】若为增值税，按百分比的格式填写专用发票上的税率。
【税额】系统自动计算税额。
【退税率】系统自动显示该商品码对应的退税率。
3、 申报数据的审核认可
申报明细数据录入完毕，分别在出口明细申报数据录入和进货明细申报数据录入的界面中选择“审核认可”，选择“当前筛选条件下所有的记录”，然后是审核，点击确认，对录入的明细数据进行审核。
三、数据加工处理
1、退税申报数据检查
申报明细数据审核认可无误后，在“数据加工处理”下分别进行“进货出口数量关联检查”、“换汇成本检查”、“预申报数据一致性检查”这些检查是对出口申报明细和进货申报明细进行钩稽对应检查，和换汇成本高低的检查。
这些检查都没有问题的话，就在“数据加工处理”下选择“生成预申报数据”，选择“退税申报”并在关联号栏输入该申报批次的最大关联号码。生成申报软盘后，上传到国税网上进行预审，把预审的结果打印下来，一并交给退税部门。
四、确认正式申报数据
预审通过之后，选择“预审反馈处理\确认正式申报数据”将预申报审核通过的数据确认为正式申报数据。
五、退税正式申报
1、出口/进货明细申报数据查询
选择“退税正式申报/查询本次申报数据/出口（进货）明细申报数据查询”，在弹出的界面中选择“扩展功能”，选择“打印到EXCEL”方式，打印《外贸企业出口退税出口（进货）明细申报表》。
2、录入汇总申报数据
选择：“退税正式申报/查询本次申报数据/退税汇总申报录入”，进入退税汇总申报表录入界面后，选择“增加”，输入申报年月按“回车”，系统自动根据录入明细生成汇总表，核对无误之后，点“保存”，然后打印汇总表。
3生成正式申报软盘
选择“退书正式申报/生成退税申报软盘”，选择要保存的路径，生成软盘后，系统会报告此次申报生成的数据表的条数。
生成正式申报软盘之后，把打印下的《外贸企业出口退税出口（进货）明细申报表》、《外贸企业出口退税汇总申报表》和对应的关单，增值税发票，预审结果装订成册，拿上生成的软盘到税务机关正式申报。
赵玲秀
2010.09.26
外贸企业退税申报流程：
系统配置-----基础数据采集-----退税申报数据检查-----生成预审报数据-----数据预审核------确认正式申报数据----打印进货，出口明细报表----录入并打印汇总申报表----生成正式申报数据------到税务机关正式申报。
一、已认证发票信息采集 选择“基础数据采集/外部数据采集/认证发票信息读入”，在弹出的窗口中选择企业每月从征税机关导出的认证发票信息，然后上传读入。要是不读入这些信息，就不能录入增值税发票信息。
二、退税申报数据录入
退税申报录入前，首先要确定关联号，关联号是把关单和增值税发票联系起来的关键。关联号的组成规则：关联号由6位接单号+1位类型号+3位流水号共10位数字组成，其中 6位接单号由所属期后4位+2位申报批次组成，申报批次是指本月发生的退税申报次数；关联号第七位类型码一般情况下是0，若供货企业为商贸企业，关联号第七位类型码为2，例如，所属期201008第一批出口退税申报，对应的关联号为1008010001、1008010002……..
1、 出口明细申报数据录入
选择“基础数据采集/出口明细申报数据录入”，
【关联号】出口企业按关联号的编写规则进行录入；
【申报年月】按当月纳税申报期对应的所属期进行录入，申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份‘
【申报批次】申报批次共2位，同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报。
【序号】填写四位流水号；
【出口发票号】就是七联发票上的发票号码；
【报关单号】一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号后9位+0+2位项号，共12位。2位项号对应纸质关单上每笔出口明细记录的项号，每张关单的项号都是从1开始的。
【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定。
【美金离岸价】美元离岸价为FOB价格，美元离岸价是换汇成本检测的重要参考数据，要仔细录入。
【核销单号】出口收汇核销单的编号。
【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若系统提示“非基本商品”或是“无
此商品码”的，在“系统维护—代码维护—海关商品码”中查找出口报关单上的商品代码对应的带“*”的适用商品代码，并按对应的适用商品代码进行录入。
【商品名称】系统根据录入的商品码自动获取对应的商品名称。
【单位】系统根据录入的商品码自动获取对应的计量单位。
【出口数量】按商品码带出的计量单位对应的实际出口数量录入。
2、 进货明细申报数据录入
选择“基础数据采集/进货明细申报数据录入”
【关联号】此关联号必须与出口明细数据的关联号对应一致。
【税种】V为增值税。
【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份。
【申报批次】必须与出口明细数据的批次对应一致。
【序号】填写四位流水号。
【发票号码】增值税发票右上角8位号码，录入增值税发票号后，若读入的认证发票信息中存在该发票，系统会自动显示发票代码，进货凭证号，供货方纳税号，发票开票日期，计税金额，法定征税税率，税额等项目，无需进行手工录入以上的项目。
【商品代码】按出口报关单的商品代码填写。
【数量】本次申报的数量按海关标准计量单位折算的出口货物数量。
【计税金额】按增值税发票的金额录入。
【法定征税税率】若为增值税，按百分比的格式填写专用发票上的税率。
【税额】系统自动计算税额。
【退税率】系统自动显示该商品码对应的退税率。
3、 申报数据的审核认可
申报明细数据录入完毕，分别在出口明细申报数据录入和进货明细申报数据录入的界面中选择“审核认可”，选择“当前筛选条件下所有的记录”，然后是审核，点击确认，对录入的明细数据进行审核。
三、数据加工处理
1、退税申报数据检查
申报明细数据审核认可无误后，在“数据加工处理”下分别进行“进货出口数量关联检查”、“换汇成本检查”、“预申报数据一致性检查”这些检查是对出口申报明细和进货申报明细进行钩稽对应检查，和换汇成本高低的检查。
这些检查都没有问题的话，就在“数据加工处理”下选择“生成预申报数据”，选择“退税申报”并在关联号栏输入该申报批次的最大关联号码。生成申报软盘后，上传到国税网上进行预审，把预审的结果打印下来，一并交给退税部门。
四、确认正式申报数据
预审通过之后，选择“预审反馈处理\确认正式申报数据”将预申报审核通过的数据确认为正式申报数据。
五、退税正式申报
1、出口/进货明细申报数据查询
选择“退税正式申报/查询本次申报数据/出口（进货）明细申报数据查询”，在弹出的界面中选择“扩展功能”，选择“打印到EXCEL”方式，打印《外贸企业出口退税出口（进货）明细申报表》。
2、录入汇总申报数据
选择：“退税正式申报/查询本次申报数据/退税汇总申报录入”，进入退税汇总申报表录入界面后，选择“增加”，输入申报年月按“回车”，系统自动根据录入明细生成汇总表，核对无误之后，点“保存”，然后打印汇总表。
3生成正式申报软盘
选择“退书正式申报/生成退税申报软盘”，选择要保存的路径，生成软盘后，系统会报告此次申报生成的数据表的条数。
生成正式申报软盘之后，把打印下的《外贸企业出口退税出口（进货）明细申报表》、《外贸企业出口退税汇总申报表》和对应的关单，增值税发票，预审结果装订成册，拿上生成的软盘到税务机关正式申报。
赵玲秀
2010.09.26