【摘要】商业银行作为现代经济的核心，承担着信贷资源的配置主体和货币中介的职能，如何树立正确的社会责任意识，是商业银行无法回避的重要课题。我国商业银行改革成长的过程，始终贯穿着社会责任实践的步伐。商业银行必须兼顾多方利益，在渠道建设和网点建设等方面体现社会责任，实现经营效益和社会效益最大化。 【关键词】现代商业银行 社会责任 渠道建设 随着经济全球化的推进，全球范围的经济合作和技术合作不断深入，同时贫富差距加剧、自然资源破坏、生态环境恶化等社会问题也逐渐显现。在这种背景下，企业社会责任问题日益突显。商业银行作为现代经济的核心，承担着信贷资源的配置主体和货币中介的职能，在间接融资为主的市场环境下，对经济均衡增长和可持续发展起着重要作用。如何树立正确的社会责任意识和价值观念，更好地履行社会责任，是商业银行无法回避的重要课题。 商业银行社会责任的内涵和意义 “企业社会责任”（Corporate Social Responsibility，英文缩写CSR）的概念起源于欧洲，世界银行给其的定义是：“企业与关键利益相关者的关系、价值观、遵纪守法以及尊重人、社区和环境有关的政策和实践的集合，是企业为改善利益相关者的生活质量而贡献于可持续发展的一种承诺。” 中国银监会于2007年12月发布《关于加强大型商业银行社会责任的意见》，明确了银行业金融机构的社会责任所包括的内容：一是维护股东合法权益、公平对待所有股东；二是以人为本，重视和保护员工的合法权益；三是诚信经营，维护金融消费者合法权益；四是反不正当竞争，反商业贿赂，反洗钱，营造良好市场竞争秩序；五是节约资源，保护和改善自然生态环境；六是改善社区金融服务，促进社区发展；七是关心社会发展，支持社会公益事业发展。这一规定不仅阐明了国内商业银行企业社会责任的内涵，也为国内商业银行确定了本土性标杆。 商业银行积极履行社会责任对自身发展有深刻意义。一是有利于提升企业核心竞争力。企业核心竞争力来源于企业的文化层面――企业的核心价值观，企业的价值观念是企业意识的集中反映和本质体现，是企业对社会道德、法律、商业要求和公众期望的回应。商业银行作为一系列契约关系的集合，必须协调股东、员工、客户等各方利益，建立兼顾各方利益的价值体系。这不仅能够树立良好的社会形象，而且也能够形成独特的文化，增加竞争实力。二是有利于增强客户忠诚度。随着市场经济的发展，商业银行竞争优势的核心逐步从产品转向客户或消费者，商业银行主动承担社会责任，可以提升客户的信任度，稳定客户关系，促进业务长远发展。三是有利于增强商业银行对人才的吸引力。商业银行的竞争的实质是人才的竞争，商业银行积极履行社会责任，符合社会传统道德规范，能够得到有志之士的认同，吸引更多的人才加入企业。四是有利于改善监管环境。商业银行严格遵守金融法律法规，遵守诚信原则和自律意识，积极履行社会责任，不但能够得到社会认可，而且可以得到政府和金融监管机构的信赖，为自身发展创造良好的环境。 商业银行社会责任的实践及观念变化 商业银行改革成长的过程，始终贯穿着社会责任实践的步伐。一是规范公司治理结构，实现自我完善。为实现可持续经营，商业银行通过改革和规范公司治理结构实现自我强化，建立并完善现代企业制度，主动与国际接轨，从战略、文化、业务流程等多方面主动应变，努力实现经营方式转变。二是发挥信贷资源配置作用，促进社会经济发展。通过信贷政策实施支持国家宏观调控，兼顾经济效益和社会效益，有效支持社会经济发展。三是充分发挥金融职能，维护经济稳定。按照巴塞尔新资本协议的要求，建设全面风险管理体系，努力构建起科学的内部控制体系，提高资本充足率，提升风险控制能力，稳定经济环境和金融秩序。四是兼顾多方利益，实现可持续发展。积极维护股东权益、关爱员工成长、维护客户利益，规范信息披露制度，提升价值创造能力。五是关心社会发展，支持社会公益事业。通过绿色信贷政策传导支持环保，通过审慎性审核调查，杜绝信贷资源投向高耗能、低效益、高污染、低水平重复建设的项目。 商业银行社会责任的实践，体现了价值观念的深刻变化和丰富的传统文化内涵。一是修身齐家。商业银行在经历了计划经济到市场经济的过渡后，思想观念和机制体制仍难以完全摆脱计划经济和传统思想的影响，还存在不少问题。为实现自我完善，完善公司治理结构、引进战略投资者、推行全面风险管理、实施业务流程再造成为众商业银行实现强身的当然选择。为实现“齐家”的目标，商业银行通过员工培训、文化建设、强化基础管理、提升内控水平来“修身”，不但在公司治理方面逐步与世界接轨，而且形成了具有自身特色的本土文化。二是仁者爱人。在人本管理的现代社会，商业银行开始对“义和利”有了权衡和思考，普遍推出“以客户为中心”的理念，开始关注客户不同层次的金融需求。关注员工个人需求和职业生涯发展，在职业规范和约束之外多了人文关怀。对社会弱势群体，本着“君子怀德”的思想，关注社区、关注民生，主动开展公益和慈善工作，在贡献社会的同时提升了自身社会形象。三是见贤思齐。在金融市场全面对外开放的形势下，商业银行明显意识到与国际先进银行的差距。为缩小这种差距，商业银行采取引进战略投资者、技术合作等方式促进自我完善。在风险管理领域，按照巴塞尔协议要求，在风险管理技术、内部评级系统、市场风险和操作风险计量分析等方面与国外商业银行和咨询机构开展广泛合作，引入经济资本概念，充分发挥资本约束功能，使风险管理充分发挥作用。四是和而不同。在学习国外先进商业银行方面，商业银行没有进行简单的移植和模仿，在企业文化、经营理念、业务流程和管理方式等多方面都有大胆探索并形成自身特色。五是慎重追远。在本轮全球金融危机中，国内商业银行受益分业经营和谨慎经营的理念，表现了较好的抗风险能力。在股改和转制过程中，将风险管理和内控管理作为企业战略和董事会职责，将风险管理上升至文化层面。六是见素抱朴。公司治理的理想目标是回归公司存在的原始理性，通过人治到法制的过渡实现无为而治。商业银行为实现这一管理和控制的目标，不仅规定了董事会、经理层、股东等公司各个参与者的责任和权利分布，而且明确了决策所应遵循的规则和程序。为实现所有权和经营权分离条件下的理性委托代理关系，商业银行通过制定公司治理规范、引进独立董事、规范信息披露等措施降低代理成本，保证股东的利益和价值最大化目标的实现。 社会责任在渠道建设中的体现 现阶段，我国商业银行正处在一个重要的发展期和转折期，资本市场和金融市场发展、金融创新和金融需求多元化以及信息技术发展，促进了商业银行经营方式的转变：一是更加重视核心业务，二是个人金融业务战略位置不断凸显，三是产品创新加速，四是内部流程不断调整，五是服务渠道多元发展，六是内部结构不断调整，所有这些变化都在商业银行社会责任观念的变化和我国经济发展方式转变的背景下产生的。 渠道和网点是商业银行服务社会和客户的主要渠道，商业银行的社会责任意识必须在渠道和网点建设中全面体现：一要全面贯彻商业银行社会责任要求。社会责任作为一种原始而朴素的价值观，新颖之处在于将传统价值观与现代公司治理制度融合在一起，用现代经济和管理理论重新演绎，渠道和网点建设的目的是为了更好服务客户和社会，获得更多的发展机会，商业银行渠道建设必须充分考虑社会责任，兼顾多方利益，妥善协调银行发展、客户需求、社会功能完善多方关系，实现可持续发展。二要全面体现集约化经营原则。渠道和网点建设要讲求经济效益，在兼顾股东、客户、员工的利益的基础上，要努力提升集约化服务水平，关注网点周边客户资源状况以及城市规划发展，准确把握客户类型和需求，突出服务功能和能力，通过满足客户多元化金融需求提升服务质量和效益。三要统筹资源、科学布局。要充分挖掘资源潜力，选择经济发达、市场容量大、金融秩序好、业务发展有潜力的区域作为网点布局的重点地区，增强渠道和网点建设的前瞻性，建设综合性、多功能、科技含量高的高品质营业网点。四要不断满足社会和客户需求。网点的建设要符合自身发展战略，同时也要兼顾社会和客户需求，在网点布局建设中，要通盘考虑，科学布局，成为社会和社区的有机组成，不断提升自身社会价值。五要兼顾监管部门监管要求。银监部门网点审批原则是“合理布局、适度竞争、与当地银行业发展水平和经营状况相适应、满足当地社区对银行服务的需求”，渠道和网点建设不但要考虑自身和社会需求，还要考虑竞争环境和整体社会金融资源布局，为社会资源整体配置的科学性做出贡献。六是推行网点分类管理模式。彻底解决网点模式一般化的局面，密切考虑周围资源和客户需求，兼顾社会弱势群体和社会大众客户需求，将网点划分为全功能网点、理财中心、私人银行、社区银行等不同的类别，分别满足不同层次客户需求，提升服务专业水平和服务效率，为商业银行更好履行社会责任创造条件。（作者为河北工业大学管理学院博士研究生）
【摘要】商业银行作为现代经济的核心，承担着信贷资源的配置主体和货币中介的职能，如何树立正确的社会责任意识，是商业银行无法回避的重要课题。我国商业银行改革成长的过程，始终贯穿着社会责任实践的步伐。商业银行必须兼顾多方利益，在渠道建设和网点建设等方面体现社会责任，实现经营效益和社会效益最大化。 【关键词】现代商业银行 社会责任 渠道建设 随着经济全球化的推进，全球范围的经济合作和技术合作不断深入，同时贫富差距加剧、自然资源破坏、生态环境恶化等社会问题也逐渐显现。在这种背景下，企业社会责任问题日益突显。商业银行作为现代经济的核心，承担着信贷资源的配置主体和货币中介的职能，在间接融资为主的市场环境下，对经济均衡增长和可持续发展起着重要作用。如何树立正确的社会责任意识和价值观念，更好地履行社会责任，是商业银行无法回避的重要课题。 商业银行社会责任的内涵和意义 “企业社会责任”（Corporate Social Responsibility，英文缩写CSR）的概念起源于欧洲，世界银行给其的定义是：“企业与关键利益相关者的关系、价值观、遵纪守法以及尊重人、社区和环境有关的政策和实践的集合，是企业为改善利益相关者的生活质量而贡献于可持续发展的一种承诺。” 中国银监会于2007年12月发布《关于加强大型商业银行社会责任的意见》，明确了银行业金融机构的社会责任所包括的内容：一是维护股东合法权益、公平对待所有股东；二是以人为本，重视和保护员工的合法权益；三是诚信经营，维护金融消费者合法权益；四是反不正当竞争，反商业贿赂，反洗钱，营造良好市场竞争秩序；五是节约资源，保护和改善自然生态环境；六是改善社区金融服务，促进社区发展；七是关心社会发展，支持社会公益事业发展。这一规定不仅阐明了国内商业银行企业社会责任的内涵，也为国内商业银行确定了本土性标杆。 商业银行积极履行社会责任对自身发展有深刻意义。一是有利于提升企业核心竞争力。企业核心竞争力来源于企业的文化层面――企业的核心价值观，企业的价值观念是企业意识的集中反映和本质体现，是企业对社会道德、法律、商业要求和公众期望的回应。商业银行作为一系列契约关系的集合，必须协调股东、员工、客户等各方利益，建立兼顾各方利益的价值体系。这不仅能够树立良好的社会形象，而且也能够形成独特的文化，增加竞争实力。二是有利于增强客户忠诚度。随着市场经济的发展，商业银行竞争优势的核心逐步从产品转向客户或消费者，商业银行主动承担社会责任，可以提升客户的信任度，稳定客户关系，促进业务长远发展。三是有利于增强商业银行对人才的吸引力。商业银行的竞争的实质是人才的竞争，商业银行积极履行社会责任，符合社会传统道德规范，能够得到有志之士的认同，吸引更多的人才加入企业。四是有利于改善监管环境。商业银行严格遵守金融法律法规，遵守诚信原则和自律意识，积极履行社会责任，不但能够得到社会认可，而且可以得到政府和金融监管机构的信赖，为自身发展创造良好的环境。 商业银行社会责任的实践及观念变化 商业银行改革成长的过程，始终贯穿着社会责任实践的步伐。一是规范公司治理结构，实现自我完善。为实现可持续经营，商业银行通过改革和规范公司治理结构实现自我强化，建立并完善现代企业制度，主动与国际接轨，从战略、文化、业务流程等多方面主动应变，努力实现经营方式转变。二是发挥信贷资源配置作用，促进社会经济发展。通过信贷政策实施支持国家宏观调控，兼顾经济效益和社会效益，有效支持社会经济发展。三是充分发挥金融职能，维护经济稳定。按照巴塞尔新资本协议的要求，建设全面风险管理体系，努力构建起科学的内部控制体系，提高资本充足率，提升风险控制能力，稳定经济环境和金融秩序。四是兼顾多方利益，实现可持续发展。积极维护股东权益、关爱员工成长、维护客户利益，规范信息披露制度，提升价值创造能力。五是关心社会发展，支持社会公益事业。通过绿色信贷政策传导支持环保，通过审慎性审核调查，杜绝信贷资源投向高耗能、低效益、高污染、低水平重复建设的项目。 商业银行社会责任的实践，体现了价值观念的深刻变化和丰富的传统文化内涵。一是修身齐家。商业银行在经历了计划经济到市场经济的过渡后，思想观念和机制体制仍难以完全摆脱计划经济和传统思想的影响，还存在不少问题。为实现自我完善，完善公司治理结构、引进战略投资者、推行全面风险管理、实施业务流程再造成为众商业银行实现强身的当然选择。为实现“齐家”的目标，商业银行通过员工培训、文化建设、强化基础管理、提升内控水平来“修身”，不但在公司治理方面逐步与世界接轨，而且形成了具有自身特色的本土文化。二是仁者爱人。在人本管理的现代社会，商业银行开始对“义和利”有了权衡和思考，普遍推出“以客户为中心”的理念，开始关注客户不同层次的金融需求。关注员工个人需求和职业生涯发展，在职业规范和约束之外多了人文关怀。对社会弱势群体，本着“君子怀德”的思想，关注社区、关注民生，主动开展公益和慈善工作，在贡献社会的同时提升了自身社会形象。三是见贤思齐。在金融市场全面对外开放的形势下，商业银行明显意识到与国际先进银行的差距。为缩小这种差距，商业银行采取引进战略投资者、技术合作等方式促进自我完善。在风险管理领域，按照巴塞尔协议要求，在风险管理技术、内部评级系统、市场风险和操作风险计量分析等方面与国外商业银行和咨询机构开展广泛合作，引入经济资本概念，充分发挥资本约束功能，使风险管理充分发挥作用。四是和而不同。在学习国外先进商业银行方面，商业银行没有进行简单的移植和模仿，在企业文化、经营理念、业务流程和管理方式等多方面都有大胆探索并形成自身特色。五是慎重追远。在本轮全球金融危机中，国内商业银行受益分业经营和谨慎经营的理念，表现了较好的抗风险能力。在股改和转制过程中，将风险管理和内控管理作为企业战略和董事会职责，将风险管理上升至文化层面。六是见素抱朴。公司治理的理想目标是回归公司存在的原始理性，通过人治到法制的过渡实现无为而治。商业银行为实现这一管理和控制的目标，不仅规定了董事会、经理层、股东等公司各个参与者的责任和权利分布，而且明确了决策所应遵循的规则和程序。为实现所有权和经营权分离条件下的理性委托代理关系，商业银行通过制定公司治理规范、引进独立董事、规范信息披露等措施降低代理成本，保证股东的利益和价值最大化目标的实现。 社会责任在渠道建设中的体现 现阶段，我国商业银行正处在一个重要的发展期和转折期，资本市场和金融市场发展、金融创新和金融需求多元化以及信息技术发展，促进了商业银行经营方式的转变：一是更加重视核心业务，二是个人金融业务战略位置不断凸显，三是产品创新加速，四是内部流程不断调整，五是服务渠道多元发展，六是内部结构不断调整，所有这些变化都在商业银行社会责任观念的变化和我国经济发展方式转变的背景下产生的。 渠道和网点是商业银行服务社会和客户的主要渠道，商业银行的社会责任意识必须在渠道和网点建设中全面体现：一要全面贯彻商业银行社会责任要求。社会责任作为一种原始而朴素的价值观，新颖之处在于将传统价值观与现代公司治理制度融合在一起，用现代经济和管理理论重新演绎，渠道和网点建设的目的是为了更好服务客户和社会，获得更多的发展机会，商业银行渠道建设必须充分考虑社会责任，兼顾多方利益，妥善协调银行发展、客户需求、社会功能完善多方关系，实现可持续发展。二要全面体现集约化经营原则。渠道和网点建设要讲求经济效益，在兼顾股东、客户、员工的利益的基础上，要努力提升集约化服务水平，关注网点周边客户资源状况以及城市规划发展，准确把握客户类型和需求，突出服务功能和能力，通过满足客户多元化金融需求提升服务质量和效益。三要统筹资源、科学布局。要充分挖掘资源潜力，选择经济发达、市场容量大、金融秩序好、业务发展有潜力的区域作为网点布局的重点地区，增强渠道和网点建设的前瞻性，建设综合性、多功能、科技含量高的高品质营业网点。四要不断满足社会和客户需求。网点的建设要符合自身发展战略，同时也要兼顾社会和客户需求，在网点布局建设中，要通盘考虑，科学布局，成为社会和社区的有机组成，不断提升自身社会价值。五要兼顾监管部门监管要求。银监部门网点审批原则是“合理布局、适度竞争、与当地银行业发展水平和经营状况相适应、满足当地社区对银行服务的需求”，渠道和网点建设不但要考虑自身和社会需求，还要考虑竞争环境和整体社会金融资源布局，为社会资源整体配置的科学性做出贡献。六是推行网点分类管理模式。彻底解决网点模式一般化的局面，密切考虑周围资源和客户需求，兼顾社会弱势群体和社会大众客户需求，将网点划分为全功能网点、理财中心、私人银行、社区银行等不同的类别，分别满足不同层次客户需求，提升服务专业水平和服务效率，为商业银行更好履行社会责任创造条件。（作者为河北工业大学管理学院博士研究生）