《华北金融》
2015年第3期
金融业综合统计监测分析框架研究
课题组
（中国人民银行呼和浩特中心支行
摘
内蒙古呼和浩特市010020）
要：以单一银行业统计为主的传统金融统计方式已经无法适应宏观金融调控和系统性金融风
险防范的要求，建立“统一、全面、共享”的金融业综合统计体系，对于支持货币政策决策，增强宏观调控的前瞻性、针对性和协同性，有效实施金融监管，防范跨行业、跨市场的风险传递具有重要意义。本文梳理和归纳了国际和国内金融业综合统计的发展现状，并剖析了我国金融业综合统计工作的难点，对建立和推进金融业综合统计的基本设想、方法和实施步骤提出了相关建议。
关键词：金融业；综合统计；监测分析中图分类号：F832
文献标识码：A
文章编号：1007-4392（2015）03-0045-06
一、金融业综合统计的背景及意义
随着金融业的迅速发展，金融业已经不仅仅局
服务方式等方面限于传统的金融机构，而且在产品、
均发生了很大的变化。如今的金融业涵盖银行业、保险业、证券业、基金公司、小额贷款公司、典当行、融资性担保公司、金融控股公司、货币经纪公司、消费金融公司等新型金融机构及影子银行机构，其产品
金融衍生品交易、融资融券也扩大到银行代客理财、
业务等等，甚至借助互联网发展的第三方支付、网络借贷、众筹融资等网络金融，也已经纳入到金融业范畴。但是，金融业统计却远不能跟上金融业的发展步伐，仍旧停留在传统的分业统计方式上，产生了金融统计空白区，不能为货币政策的制定提供全面的参考，不利于金融风险积聚的排查和确保金融稳健运
目前资行，制约了金融统计作用的发挥。另一方面，
金外流现象较为普遍，地方经济建设资金需求与银行信贷供给矛盾突出，由地方政府与辖外银行战略
信托合作引进资金额逐年增加，以及辖外银行机构、
机构等机构扩展业务的需要，使得异地金融投资越来越多，再加上证券公司、保险公司等机构的资金投
投资范围越来越广，导致传统的金资渠道越来越多、
融业统计数据不能真实的反映经济、金融实际情况，影响了金融支持地方经济发展的基本判断和决策。
（一）金融业综合统计是适应金融统计国际规范化的客观要求
金融统计国际规范化，是指各国的金融统计不
仅服务于本国的经济和金融管理，还要充分考虑国际社会的需要，以符合国际统计规范为目标的改革要求。统计国际规范化是开放型市场经济体制发展到一定程度的必然趋势，中国若要全面融入国际社会，必然要适应国际金融统计的要求。
（二）金融业综合统计是适应我国金融市场快速发展的必然要求
随着我国金融业的快速发展，在金融机构范围、金融统计指标、金融产品以及金融信息共享等方面，现有的金融统计体系远不能满足经济政策、货币信贷政策以及金融市场的需求。
（三）金融业综合统计是防范金融风险的必要工具
最新一轮的国际金融危机主要源自于传统金融领域之外的金融监管盲区，由于传统金融统计体系不能及时反映危机发生迹象，危机发生后又无法通过金融统计数据准确分析和估计危机波及的范围及深度，采取有效的针对措施，导致了金融风险的急剧
因此，完善的金融业统计是防范金融风险的必扩散。要工具，而只有金融业实现综合统计，才能及时预见系统性金融风险的发生，并提供整改和消除风险的信息依据。
（四）金融业综合统计是实现金融业信息共享的必然选择
信息共享并非简单的信息交换，目前，混业经营和分业监管矛盾日益突出，来源于多个部门、不协调
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的金融统计数据，不利于准确判断金融机构、金融工具之间的关联度，不利于清晰反映资金的来源与流向。而金融业综合统计是实现全面监管金融市场走向的新机制，能够为各部门之间的信息共享打造平台，削减分业监管对金融市场造成的不良影响。
金融业综合统计能够充分监测货币资金的来龙去脉，真实反应金融业运行情况，有利于促进金融宏
稳定、观调控的针对性和有效性，促进金融业持续、
健康发展。建立金融业综合统计系统对于完善宏观审慎管理，增强宏观调控的前瞻性、针对性和协同性，加强金融监管，引导金融机构稳健经营，强化监
跨市场的风险传递，前管协调和合作，防范跨行业、
置金融风险预警处置点，具有重要意义。
二、金融业综合统计的发展现状
自美国次贷危机引发全球金融危机后，国际社会对此进行了全面的分析和深刻反思，认为此次危机的一个重要原因是传统金融统计信息存在严重缺
国际金融组织和世界主要经济体纷纷失。危机后，
审视原有的金融统计制度，积极总结经验教训，拓宽金融统计覆盖范围和数据的获取渠道，改进和完善金融统计框架，国际金融统计形成了弥补统计信息缺口、推进金融统计综合化的发展趋势。
（一）国际金融业综合统计的发展现状国际货币基金组织（IMF ）对促进国际金融统计数据的标准化、全面化和共享化进行了有益的探索：一是2008年7月推出《货币与金融统计编制指南》（CGMFS ），该指南作为《货币与金融统计手册》（MFSM ）在操作意义上的一个重要补充，对各国编制货币与金融统计数据建立了指导性框架，介绍了统计数据编制的资料来源和编制方法，并在附录中提供了金融统计的标准报表制度，为货币与金融统计的数据编制提供了详实的参考。二是2012年2月正式启动对《货币与金融统计手册》（MFSM ）的全面修订，在统计对象上，进一步丰富金融机构和金融工具的统计覆盖范围和分类，在统计方法上，将侧重点由过去的存款性公司概览扩展到反映整个金融体
《手册》的内容和指导系活动的金融业概览，以扩展
范围的全面性，提高《手册》与其他宏观统计、监管统计的关联性，增强《手册》对货币政策支持和宏观审慎管理的实用性。三是2011年发布了最新的统计数据与元数据交换标准（SDMX2.1），并在IMF 的努力推广下，2013年SDMX 被国际标准化组织批准为46
国际标准，有效促进了成员国统计数据及元数据交
换和共享的标准化，对降低统计成本、提高统计效率、强化信息共享起到了推进作用。
危机后，美联储（Fed ）作为美国主要的金融统计机构，加强了与其他部门的数据共享。2008年7月，美联储与美国证券交易委员会(SEC)就银行信息共享正式达成协议，根据协议，SEC 将向美联储提供关于公司财务状况、风险管理体系、内控和资本以及流动性和融资来源的信息及分析；美联储则将提供关于金融市场的信息, 包括其对可能影响到银行经营或财务状况的市场情况所做的评估。2010年7月，美国出台了《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》，对美国的金融制度进行了大刀阔斧的改
监管范围以及监管机构的职能方面革，在机构改革、
根据该法案，美联储进行了重大调整。2012年6月，
与联邦存款保险公司等5家联邦监管机构签署了协
共享监管信息的备忘录。调监管职责、
为应对信息缺口问题，欧洲中央银行（ECB ）于2008年7月制定了2009-2012年统计工作中期计
推进统计标准化、修订关划，将扩大统计监测范围、
于欧央行统计信息收集的欧盟第2533/1998号条例、促进统计数据再利用、加强与其他监管部门合作等工作列为高级优先工作，并在2013年的工作计划中，持续推进金融统计工作的发展。
（二）国内金融业综合统计的发展现状危机后，我国面对金融统计中存在的不足，结合我国实际，积极转变统计理念，改进统计体系，全面推进我国金融统计的改革和发展。《金融业发展和改革“十二五”规划》明确提出：“推进金融统计标准化
全面的金融业综合统计体系，支持工作，建立统一、
、“构建金融业综合统计信息平监测社会融资规模”
台，完善数据信息共享机制”。2012年全国金融工作会议也明确提出要加快建立“统一、全面、共享”的金融业综合统计体系，加大金融统计标准化工作落实力度，加快金融业综合统计信息平台建设。
目前，我国金融业综合统计的理论研究方面相对较为欠缺，且主要以人民银行的探索研究为主。
杜金富主编的《国际金融统计制度比较》一2009年，
书中，就世界主要金融组织和经济体的金融统计体制度等进行了详尽的比较研究，为中国金融业统系、
计制度建设起到了很好的借鉴作用。2012年，潘功胜在《加快推进金融业综合统计夯实金融宏观调控
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和审慎监管基础》一文中指出，金融业综合统计是现代金融业快速发展的必然要求，构建金融业综合统计体系，能更好地支持宏观金融调控和系统性金融
内涵、目标风险防范，并就金融业综合统计的概念、
及框架构建的主要设想做出了阐释，总结了当前我国金融业综合统计工作的实践进展，对加快推进金
盛松成主编的融业综合统计提出了建议。2014年，
《社会融资规模理论与实践》一书中，对我国社会融资规模统计监测体系进行了详尽的总结与分析，指出社会融资规模统计实际上是金融业综合统计的一个先行探索，社会融资规模的统计实践，扩大了金融业综合统计的社会影响力，密切了综合统计各相关部门的工作联系，发现了综合统计的难点和关键环节，为在更大范围内推进金融业综合统计积累了初步经验。
三、金融业综合统计监测分析框架的设计构想
（一）金融业综合统计的概念和内涵
金融业综合统计尚未有明确的定义，潘功胜（2012）将金融业综合统计表述为：“金融业综合统计
以统计信息标准是以金融机构数据元为采集依据、负债、损益以及风险化为手段，对金融部门的资产、
情况的统计。从机构范围看，金融业综合统计是覆盖整个金融部门的统计，既包括银行业金融机构，也包括证券业和保险业金融机构，还包括金融控股公融资性金融机构等新型金融机构，甚至包括住房司、
公积金中心、社保中心等对金融部门有重要影响的经济主体。从统计内容上看，既包括资产负债业务，
贷款、结算等传统业也包括表外业务；既包括存款、
务，也包括衍生产品和结构型产品业务。”
我们认为，随着互联网金融的发展，网络金融也应纳入到金融业综合统计中，包括网络金融公司的资产负债业务、表外业务，尤其是网络资金流入流出
第三方支付平台的资金动态监测以及的动态监测、
公司营运情况。广义的金融业综合统计通过对银行业、证券业、保险业等全部金融运行量化信息的全面、系统的收集和整理，能够及时观测分析经济金融运行状态，准确把握经济金融运行的脉搏。金融业
维护金融稳定、综合统计不仅是支持货币政策决策、
有效实施金融监管的重要工具，而且也是监测经济社会各部门、各市场运行状态的重要手段。
（二）金融业综合统计的具体构成内容
金融业综合统计的具体构成内容应包括统计的
统计标准和信息平台等。法律依据、
1. 法律依据。指在法律法规等层面对于金融业综合统计的规定，包括负责金融统计的部门和金融业所包含的机构（即统计的对象），以及各自的权利、义务，以及金融业综合统计的监管工具、监管方式和奖惩措施等。
指以金融业机构部门、金融工具的2. 统计标准。
统计分类、统计指标的涵义、计值方法、分类目录、调查表式和统计编码等统一标准为核心，所制定的数据采集、存储编制、共享发布等一系列金融统计标准。
指根据金融业综合统计要求，由银3. 信息平台。
证券业、保险业等多个统计监测系统组成的全行业、
国集中的金融统计数据库，用以采集和处理所有金融机构上报的金融统计数据，生成和查询各层次金
维护融业统计报表，实现金融统计数据的统一管理、
与共享。
（三）金融业综合统计的基本统计原则
1. 依法合规原则。指金融业综合统计的统计范围、统计内容、统计方式等统计制度的制定与执行均在法律法规赋予的权限之内。负责数据报送的部门要按规定及时、准确地报送数据；负责数据采集、公布的部门依法行使职权，不受任何机关、社会团体和个人的非法干涉，保持统计工作独立性与权威性，所共享与公布的统计数据不能危害统计对象的合法权益。
2. 全面性原则。指金融业综合统计要涵盖各类机构、各类业务的各项内容。机构全面就是金融业综合统计既要包括银行业金融机构，也要包括证券业
融资性和保险业金融机构，还要包括金融控股公司、
担保公司等新兴的金融机构。业务全面就是既要包括表内业务、也要包括表外业务；既要包括自营业务，也要包括代理业务；既要包括传统业务，也要包括衍生产品等创新业务。内容全面就是金融业综合统计不仅要包括货币与金融统计内容，也要包括金融监管统计的内容，可以适应支持货币政策决策与
“全面”应维护金融稳定的需要。金融业综合统计的
是动态开放的，具有灵活性和前瞻性。
3. 统一性原则。指金融业综合统计要以金融统计标准化为基础，实现所有的金融统计指标概念、分类、计值和编码的一致性。概念统一就是在宏观、微
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润表以及其他财务会计、统计报表和资料”，基本确定了中国人民银行负责金融业统计的法律地位。但是，法律条款未将保险业、证券业、典当行、融资性担保公司和金融控股公司等其他机构纳入到统计范围之内，没有对其义务进行规定，导致人民银行开展金融业综合统计存在明显的法律依据不足。此外，以中
《金融统计管理规定》（2002年国人民银行令颁布的
修订）作为部门规章，是人民银行金融统计执法操作
《金融统计管理规定》将人民银行金的重要依据。但
融统计权限范围仅仅限于对银行业金融机构进行统计，站在人民银行进一步加强对整个金融业审慎管理、维护金融业稳定的高度开展金融业综合统计，《金融统计管理规定》已经不能适应当前的要求。
（二）统计体系不明确
目前，金融业综合统计尚未公布具体概念以及相应的规章制度，导致金融业综合统计的统计体系不明确，主要表现在五方面：一是金融工具统计计值标准不明确。金融工具统计计值以金融机构会计核算为基础，而目前我国存在三套会计制度和准则，对金融资产和金融负债的计价存在较大差异。二是统计对象不明确。金融业综合统计研究者各持己见，意是为制定宏观经济调控政策和货币信贷政策了解金
资金流向和资金结构；第三是为了达到信息见基本统一的是保险、证券、基金、小额贷款公司、典融市场、
共享的目的，促进金融市场的有序竞争，完善金融市当行、融资性担保公司、金融控股公司、货币经纪公场，促进经济、金融社会健康持续发展。司、消费金融公司等，而对于其他金融业务尚不明显
当前应达到的目标：一是完善金融统计法规，保的机构未明确划定标准。三是采集指标不明确。在
监管模式下，部门间联系相对薄弱，监管障金融业综合统计的实现。实现金融业综合统计必“一行三会”
使用、共享等各方面问题，这将催生统计数据采集、指标因行业不同出入较大，给金融业综合统计带来
些问题将对完善金融统计法规、完善我国的法律体了困难。四是风险预警指标不明确。目前，我国金融系、保障金融业综合统计的实现起到积极的推动作统计虽然收集了银行机构效益类指标，也有针对房
促进金融业政府融资平台等高风险领域的专项统计制度，用。二是构建完整的金融业监测体系，地产、
将打破监管体制的完善。金融业综合统计的实现，但是指标的完备性和细化度不能满足金融稳定监测
“一行三会”的监管模式，在金融统计指标数据中展的需求。五是监管方式不明确。由于金融业综合统计现金融业潜在的风险，暴露金融业监管存在的问题，是一项新任务，对于除银行业以外的其他金融机构进一步完善我国金融业监管体制。如何采集数据，如何使用数据，并保证数据的及时性
制约工具。和准确性，缺乏监管、四、金融业综合统计的难点
（三）部门间信息共享不充分（一）负责金融业综合统计的主体不明确，缺乏
目前，在分业监管的金融监管体系下，由于各个法律保障
部门的统计目标不同，所以各自有一套相对独立的《中国人民银行法》第一2003年修订和出台的
统计体系和制度，许多重要的统计分类和定义不一章第四条中国人民银行履行职责第十一款规定：“负
方法也不尽相同，存在交叉与重复，在致，统计标准、责金融业的统计、调查、分析和预测”；第五章第三十
宏观经济统计、货币金融统计、微观监管统计以及微五条规定：“中国人民银行根据履行职责的需要，有
观数据源之间缺乏有效的衔接和共享机制，信息共权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利
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观，表单、指标等各个层面，名称和定义均明确清晰、
没有歧义。分类统一就是在概念统一的前提下，对于机构部门、金融工具均采用统一的分类方法。计值统一是交易双方对同一金融工具统计计值的认定是统一的，不同机构完全可以对比分析。编码统一就是同一机构的编码是唯一的，每类金融业务、每个金融指标统一采用同一的金融编码代表。
4. 共享性原则。指金融业综合统计所取得的数据可以在采集主体范围内共同分享，并能够满足宏观经济统计、微观监管统计、货币金融统计等不同层
不同目标的需要。次、（四）金融业综合统计的目标潘功胜（2012）指出：“金融业综合统计的目标是在良好法律环境的基础上，协调整合现有的各类金
‘统一、融统计体系，大力推进金融统计标准化，建立
全面、共享’的金融业综合统计体系，促进金融统计
统一化、动态化、开放化、标准化和信息化向综合化、
发展。”
金融业综合统计的目标首先是为了降低由于金融业分业监管信息不对称所导致的金融风险；其次
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享的基础薄弱，而且各部门之间缺乏统计工作方面的有效合作，信息共享渠道不通畅。
（四）基层金融统计数据质量不高
金融业综合统计信息平台建设最重要的一点是解决好基层机构数据报送问题。目前，报数机构按规模分为大、中、小三类。大型的，如全国级的国有商业银行，可以做到各级机构先纵向上报到总行，总
比如省级的商行再向人民银行总行上报。中型的，
业银行，也可以垂直上报，即使做不到，其基层机构也能提供业务支持，向市县人民银行报送电子通讯
如村镇银行、小额贷文件。难度最大的是小型机构，
款公司、中小保险公司，以及其他规模很小、机构单一、扎根基层的金融性公司。这类机构一方面实力弱，既没有上级领导机构提供业务和科技支持，自身也没有能力开发接口程序；另一方面数量多，一个市
小贷公司、保险公司等机构加起级地区的村镇银行、
来达上百家很常见。这些机构数据质量没有保障，出错几率高，上报、接收、审核工作量非常大，如果只靠手工，效率极低，远超出了人民银行基层统计部门的承担能力。加上人民银行基层统计人员大多为兼职，且年龄普遍偏大，老员工计算机知识缺乏，新员工经验不足，缺乏对统计指标的深入理解，不能满足金融业综合统计的需要。这不但是目前基层金融统计工作普遍存在的突出问题，也是推行金融业综合统计工作的一大难点。
五、建立和推进金融业综合统计的基本设想、方法和实施步骤
（一）开展金融业综合统计的基本设想
金融业综合统计的实施目的是辅助宏观经济政策、货币政策的制定，并检验其实施效果。而作为最重要的辅助工具，货币供应量、社会融资规模、损益情况、风险情况等常规金融指标是最基础的，因此，在分业统计模式的背景下，建议采取制度建设自上而下，并通过总行层面和分支行层面的组织体系，上
指标建下结合，共同推动实施。在具体实施节奏上，
设先基础后完善，时间频度先疏松后紧密，信息系统建设先独立后联网的模式，循序渐进地开展金融业综合统计工作。
制度建设自上而下，即由人民银行总行出面，与证监会、保监会等相关部门充分协调，密切合作，先在中央一级建立协调机制，为基层机构开展工作铺好路、搭好桥，直至形成规章制度，为开展金融业综
合统计工作奠定基础，并通过总行层面和分支行层
面的组织体系，上下结合，共同推动实施。
指标建设先基础后完善，即在金融业综合统计工作开展之初，指标建设应遵循宏观经济政策和货币政策实施的最基础需要，然后在金融业结构、货币流动等方面逐步完善、细化，直至形成标准化的指标体系。
时间频度先疏松后紧密，即在制度建设、指标建设完成的基础上，在数据报送时间上可以采取先在年度或季度报送的基础上，再实行月度报送。如此可减少各部门的协调压力和基层人员的工作压力，并逐步总结经验，完善工作机制。
信息系统建设先独立后联网，即数据报送方式可以先由人民银行总行开发数据报送系统，地方各级报送机构向当地人民银行报送数据，人民银行再逐级汇总上报。以后根据数据报送情况逐步完善系统，待条件成熟后创建各部门数据报送接口，最终实现系统实时报送，直至最后形成标准化的金融业综合统计体系。
（二）开展金融业综合统计的具体方法
1. 以实地调研为基础。金融业综合统计尚处于探索阶段，纵观国际金融机构的统计经验，结合我国许多特殊之处，需要下大力气做好基础准备工作。因此，金融业综合统计应以现实情况为依据，重点深入目前未纳入金融统计信息系统的金融机构开展调研，将其作为设计金融业综合统计指标的样本，如保
证券公司、担保公司等。通过实地走访，了解险公司、
此类机构现有的数据报送流程、报送范围、报送用途等相关情况，并倾听相应机构的诉求及建议，了解金融机构对于金融业综合统计的真实态度，确定他们的配合度，以及开展金融业综合统计对他们的影响和现实困难，针对问题，改进和完善金融业综合统计实施步骤。
经调查，内蒙古地区银行2. 结合现行指标模式。
业以外其他金融机构现行数据报送流程分为系统直接报送和间接报送，其中，证券公司通过互联网系统直接向证监会报送数据，频率为月度；保险公司和担保公司通过自身系统或者其他媒介向当地监管部门，即保险业协会和金融办报送数据，频率为月度。
金融机构通过自身系统采集数据的，许多数据属于秘密级。保险公司市级机构向自身的电子系统录入数据，如固定资产管理系统、税务管理系统、人
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力资源管理系统、业务系统和财务系统等，省级机构直接从系统中提取相关指标数值，然后再向市级机
利润表、损益明细表构反馈报表，包括资产负债表、
等；县级机构，则通过保险公司的小系统———预算辅助计算工具向市级机构索取所需数据，包括保费收入、支出等基本指标数值等，但是市级机构不出具报
一旦泄露影响表。而证券公司数据涉及保密因素，
巨大，因此，需要得到证监会的审批。需要注意的是，保险公司、证券公司均设有资产管理公司，对机构的资金进行管理，开展投、融资活动，但资金具体去向只有总部知晓，对于本地区吸收的资金及对本地区
在金融业综合统计指的支持情况无从获得。因此，
标设计探索之初，应该充分协调，以便从金融机构现有指标中提取意义重大的指标共享。
3. 以现有指标为设计依托。应参考各类金融机构的报表，编制出适合各机构使用的资产负债表、利
现金流量表、表外业务状况表和资金使用情况润表、表，其中：资产负债表主要体现金融业整体经营情况；利润表主要体现金融业总体利润增减情况；现金流量表主要体现金融业资金使用情况，由于货币使用具有放大效应，通过现金流量表可以了解货币在
放大情况；表金融业的流动情况，了解资金的使用、
外业务状况表主要体现金融机构表外业务发展情况，了解表外业务的贡献程度；资金使用情况表主要反映各金融机构总部资产管理中心资金的使用情况，以分析资金去向。
（三）实施步骤
1. 建立工作协调机制。推动金融业综合统计应得到政府的支持，应由国务院组织协调各类金融机
证监构的主管部门以及其他相关部门，如保监会、
工商管理总局、商务主管部门、发展改革委、工业会、
和信息化部等，探讨金融业综合统计报送机制，如何协调配合，以及数据指标范围、报送时间和报送方式等等，以有效避免数据泄密，维护被采集主体的切身利益。
2. 完善金融统计法律法规。推动金融业综合统计应尽快完善、修订现有法律法规，修订《中国人民银行法》，出台《金融业综合统计管理条例》，明确赋予人民银行负责金融业综合统计工作职责，在法律层面强化金融业开展综合统计的权威性，赋予采集部门相应的权利和义务，有效促进金融业综合统计的推进步伐。50
3. 制定金融业综合统计制度。我国金融统计覆盖范围偏窄且主要停留在对传统金融业务的统计，
信贷收支统计，对于创新型金融工具，如货币统计、
如衍生产品的统计相对滞后。为适应中国特色市场经济体制的需要，应建立现代金融统计体系。在机构范围上，将现行的偏重银行类金融机构的统计体系
保险、证券的金融统计体系，同时过渡到包含银行、
还应关注其他金融中介机构（如住房公积金中心、社会保障体系中的金融活动）；在业务范围上，将现行的偏重资产负债状况的传统统计体系过渡到传统和创新工具并重的全面统计体系；在统计区域上，将现行的居民统计范畴逐步延伸到国民统计范畴。在数据报送上，金融机构应从年度数据报送逐步向季度、月度过渡，应从间接报送逐步向直接报送过渡。即金融机构从年度数据报送开始，随着数据报送机制的不断完善，由监管机构代为报送数据逐步向各报送机构自身通过信息系统实时报送电子数据过渡。
4. 开展信息系统建设。在金融统计标准化的基础上，整合现有各类统计系统，构建基于数据仓库的
同时，也应根据各机构电金融业综合统计信息平台。
子信息系统建设情况，开发能够兼容各类金融机构接口、容纳庞大数据的数据库系统，通过系统直接调取数据，按不同需要编制报表，反映金融运行情况。尝试由人民银行总行牵头开发基于互联网的中小金融机构网络自助化统计报送平台，众多小型金融公司可通过互联网访问相关网址登录此平台，直接向人民银行总行报数，不必安装客户端程序，人民银行各分支行通过此平台按时审核本地机构数据报送情
如此既解决况，发现错误数据及时通知其修改重报。
了人民银行分支行统计力量难以应对报数机构迅猛增加的问题，又为各类中小金融机构建立了一个统高效的统计应用系统。一、
5. 建立信息披露制度。金融业综合统计系统建成后，所取得的数据可以在采集主体范围内共同分
建立信息披露制度，规范信息披露享。在此基础上，
的内容、方式，使各地区、各行业都能够及时地了解金融市场走向，享有使用统计数据的权利和便利，防范经营风险，保护统计对象的合法权益。
数据修订制度。根据国际惯例和我6. 建立指标、
国实际情况，应研究制定历史数据修订办法，当数据需要修订时，依照办法及时修订，并向社会公布修订
数据修订的依据、内容，在指标、（下转第55页）
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（三）平衡货物流与资金流双向统计，积极寻求货物贸易统计妥善折中方案
由于按资金流进行的国际收支统计与按货物流进行的海关进出口统计在综合考虑时点匹配、资金流与物流匹配以及价格等因素后均不能完全覆盖货物贸易完整口径，因此需要将两种统计结合起来进行考虑。建议以海关统计数据为基础，在综合考虑贸易信贷和价格因素影响的基础上，扣减来料加工和金融租赁数据，增加离岸转手买卖数据、运输工具境外维修或补充给养发生的货物贸易数据、远洋渔业捕捞销售货物贸易数据、网络购物和邮递包裹数据、海关特殊监管区域的仓单原地背书转让数据、境内居民与境内非居民或境外非居民之间发生的不跨境货物贸易数据、商品交易所中围绕商品价格波动在居民与非居民之间发生的不涉及实物交收的合同转让数据、建筑安装、劳务承包工程自第三国采购货物并在境外工程项目地使用的设备物资数据和金融类机构自身对外货物交易数据（需要扣减和补充的数据均通过国际收支系统可以获取）。
（四）补充一年期以上境外承包工程自第三国采购货物统计，以确保对应经济体货物贸易数据比对
对于一年期以上境外承包工程自第三国采购货物交易，由于其纳入直接投资统计，从总量看并不会影响国际收支整体规模，但会影响对应经济体货物修改类型、修改原因、时间间隔、
修改后的历史数据追溯方法等方面加以说明，以提高数据的准确性和实用性。
7. 构建中央银行金融统计中心。人民银行调查统计司是我国最重要的金融统计职能部门，主要侧重于货币统计和信贷收支统计，而国际收支、金融市场、清算业务、代理国库等统计职能分散于其他各个部门。统计数据分头采集易出现统计信息来源分散化、管理部门化、利用低效化，不利于维护中央银行统计的权威性。因此，应整合统计信息资源，设立中央银行金融统计中心，中央银行金融统计中心不仅承担收集、审核和保存数据的基础性工作，而且承担数据的使用和分析工作，实现统计信息归口管理，构建统一管理、合理配置、综合利用的统计信息平台，更好地为央行履行职责和制定货币政策提供强有力的数据支撑。
（上接第50页）
参考文献：
[1]潘功胜. 加快推进金融业综合统计夯实金融宏观调控
贸易数据比对。因此应将该部分投资货物作为调整项补充到货物贸易统计口径之中，以确保我国进出口货物统计规模的真实度。
（五）加强对转卖货物贸易的研究，合理确定该类交易统计方法
转卖贸易建立在现货交易基础之上，但属于衍生交易，体现为合同转让。该类交易从性质上看符合货物贸易标准，但由于每次转卖交易并不总是与实物交割相联系，因此，存在一定程度虚增货物贸易的情况。需要对该类交易开展研究，以合理确定转卖交易的统计方法和统计口径。建议将不与实物交割相关联的转卖货物贸易按未纳入海关统计的货物贸易其他统计，以确保外汇局统计与海关统计保持一致。
参考文献：
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[3]国家外汇管理局国际收支司编. 国际收支交易编码使
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《华北金融》
2015年第3期
金融业综合统计监测分析框架研究
课题组
（中国人民银行呼和浩特中心支行
摘
内蒙古呼和浩特市010020）
要：以单一银行业统计为主的传统金融统计方式已经无法适应宏观金融调控和系统性金融风
险防范的要求，建立“统一、全面、共享”的金融业综合统计体系，对于支持货币政策决策，增强宏观调控的前瞻性、针对性和协同性，有效实施金融监管，防范跨行业、跨市场的风险传递具有重要意义。本文梳理和归纳了国际和国内金融业综合统计的发展现状，并剖析了我国金融业综合统计工作的难点，对建立和推进金融业综合统计的基本设想、方法和实施步骤提出了相关建议。
关键词：金融业；综合统计；监测分析中图分类号：F832
文献标识码：A
文章编号：1007-4392（2015）03-0045-06
一、金融业综合统计的背景及意义
随着金融业的迅速发展，金融业已经不仅仅局
服务方式等方面限于传统的金融机构，而且在产品、
均发生了很大的变化。如今的金融业涵盖银行业、保险业、证券业、基金公司、小额贷款公司、典当行、融资性担保公司、金融控股公司、货币经纪公司、消费金融公司等新型金融机构及影子银行机构，其产品
金融衍生品交易、融资融券也扩大到银行代客理财、
业务等等，甚至借助互联网发展的第三方支付、网络借贷、众筹融资等网络金融，也已经纳入到金融业范畴。但是，金融业统计却远不能跟上金融业的发展步伐，仍旧停留在传统的分业统计方式上，产生了金融统计空白区，不能为货币政策的制定提供全面的参考，不利于金融风险积聚的排查和确保金融稳健运
目前资行，制约了金融统计作用的发挥。另一方面，
金外流现象较为普遍，地方经济建设资金需求与银行信贷供给矛盾突出，由地方政府与辖外银行战略
信托合作引进资金额逐年增加，以及辖外银行机构、
机构等机构扩展业务的需要，使得异地金融投资越来越多，再加上证券公司、保险公司等机构的资金投
投资范围越来越广，导致传统的金资渠道越来越多、
融业统计数据不能真实的反映经济、金融实际情况，影响了金融支持地方经济发展的基本判断和决策。
（一）金融业综合统计是适应金融统计国际规范化的客观要求
金融统计国际规范化，是指各国的金融统计不
仅服务于本国的经济和金融管理，还要充分考虑国际社会的需要，以符合国际统计规范为目标的改革要求。统计国际规范化是开放型市场经济体制发展到一定程度的必然趋势，中国若要全面融入国际社会，必然要适应国际金融统计的要求。
（二）金融业综合统计是适应我国金融市场快速发展的必然要求
随着我国金融业的快速发展，在金融机构范围、金融统计指标、金融产品以及金融信息共享等方面，现有的金融统计体系远不能满足经济政策、货币信贷政策以及金融市场的需求。
（三）金融业综合统计是防范金融风险的必要工具
最新一轮的国际金融危机主要源自于传统金融领域之外的金融监管盲区，由于传统金融统计体系不能及时反映危机发生迹象，危机发生后又无法通过金融统计数据准确分析和估计危机波及的范围及深度，采取有效的针对措施，导致了金融风险的急剧
因此，完善的金融业统计是防范金融风险的必扩散。要工具，而只有金融业实现综合统计，才能及时预见系统性金融风险的发生，并提供整改和消除风险的信息依据。
（四）金融业综合统计是实现金融业信息共享的必然选择
信息共享并非简单的信息交换，目前，混业经营和分业监管矛盾日益突出，来源于多个部门、不协调
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金融业综合统计监测分析框架研究
的金融统计数据，不利于准确判断金融机构、金融工具之间的关联度，不利于清晰反映资金的来源与流向。而金融业综合统计是实现全面监管金融市场走向的新机制，能够为各部门之间的信息共享打造平台，削减分业监管对金融市场造成的不良影响。
金融业综合统计能够充分监测货币资金的来龙去脉，真实反应金融业运行情况，有利于促进金融宏
稳定、观调控的针对性和有效性，促进金融业持续、
健康发展。建立金融业综合统计系统对于完善宏观审慎管理，增强宏观调控的前瞻性、针对性和协同性，加强金融监管，引导金融机构稳健经营，强化监
跨市场的风险传递，前管协调和合作，防范跨行业、
置金融风险预警处置点，具有重要意义。
二、金融业综合统计的发展现状
自美国次贷危机引发全球金融危机后，国际社会对此进行了全面的分析和深刻反思，认为此次危机的一个重要原因是传统金融统计信息存在严重缺
国际金融组织和世界主要经济体纷纷失。危机后，
审视原有的金融统计制度，积极总结经验教训，拓宽金融统计覆盖范围和数据的获取渠道，改进和完善金融统计框架，国际金融统计形成了弥补统计信息缺口、推进金融统计综合化的发展趋势。
（一）国际金融业综合统计的发展现状国际货币基金组织（IMF ）对促进国际金融统计数据的标准化、全面化和共享化进行了有益的探索：一是2008年7月推出《货币与金融统计编制指南》（CGMFS ），该指南作为《货币与金融统计手册》（MFSM ）在操作意义上的一个重要补充，对各国编制货币与金融统计数据建立了指导性框架，介绍了统计数据编制的资料来源和编制方法，并在附录中提供了金融统计的标准报表制度，为货币与金融统计的数据编制提供了详实的参考。二是2012年2月正式启动对《货币与金融统计手册》（MFSM ）的全面修订，在统计对象上，进一步丰富金融机构和金融工具的统计覆盖范围和分类，在统计方法上，将侧重点由过去的存款性公司概览扩展到反映整个金融体
《手册》的内容和指导系活动的金融业概览，以扩展
范围的全面性，提高《手册》与其他宏观统计、监管统计的关联性，增强《手册》对货币政策支持和宏观审慎管理的实用性。三是2011年发布了最新的统计数据与元数据交换标准（SDMX2.1），并在IMF 的努力推广下，2013年SDMX 被国际标准化组织批准为46
国际标准，有效促进了成员国统计数据及元数据交
换和共享的标准化，对降低统计成本、提高统计效率、强化信息共享起到了推进作用。
危机后，美联储（Fed ）作为美国主要的金融统计机构，加强了与其他部门的数据共享。2008年7月，美联储与美国证券交易委员会(SEC)就银行信息共享正式达成协议，根据协议，SEC 将向美联储提供关于公司财务状况、风险管理体系、内控和资本以及流动性和融资来源的信息及分析；美联储则将提供关于金融市场的信息, 包括其对可能影响到银行经营或财务状况的市场情况所做的评估。2010年7月，美国出台了《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》，对美国的金融制度进行了大刀阔斧的改
监管范围以及监管机构的职能方面革，在机构改革、
根据该法案，美联储进行了重大调整。2012年6月，
与联邦存款保险公司等5家联邦监管机构签署了协
共享监管信息的备忘录。调监管职责、
为应对信息缺口问题，欧洲中央银行（ECB ）于2008年7月制定了2009-2012年统计工作中期计
推进统计标准化、修订关划，将扩大统计监测范围、
于欧央行统计信息收集的欧盟第2533/1998号条例、促进统计数据再利用、加强与其他监管部门合作等工作列为高级优先工作，并在2013年的工作计划中，持续推进金融统计工作的发展。
（二）国内金融业综合统计的发展现状危机后，我国面对金融统计中存在的不足，结合我国实际，积极转变统计理念，改进统计体系，全面推进我国金融统计的改革和发展。《金融业发展和改革“十二五”规划》明确提出：“推进金融统计标准化
全面的金融业综合统计体系，支持工作，建立统一、
、“构建金融业综合统计信息平监测社会融资规模”
台，完善数据信息共享机制”。2012年全国金融工作会议也明确提出要加快建立“统一、全面、共享”的金融业综合统计体系，加大金融统计标准化工作落实力度，加快金融业综合统计信息平台建设。
目前，我国金融业综合统计的理论研究方面相对较为欠缺，且主要以人民银行的探索研究为主。
杜金富主编的《国际金融统计制度比较》一2009年，
书中，就世界主要金融组织和经济体的金融统计体制度等进行了详尽的比较研究，为中国金融业统系、
计制度建设起到了很好的借鉴作用。2012年，潘功胜在《加快推进金融业综合统计夯实金融宏观调控
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和审慎监管基础》一文中指出，金融业综合统计是现代金融业快速发展的必然要求，构建金融业综合统计体系，能更好地支持宏观金融调控和系统性金融
内涵、目标风险防范，并就金融业综合统计的概念、
及框架构建的主要设想做出了阐释，总结了当前我国金融业综合统计工作的实践进展，对加快推进金
盛松成主编的融业综合统计提出了建议。2014年，
《社会融资规模理论与实践》一书中，对我国社会融资规模统计监测体系进行了详尽的总结与分析，指出社会融资规模统计实际上是金融业综合统计的一个先行探索，社会融资规模的统计实践，扩大了金融业综合统计的社会影响力，密切了综合统计各相关部门的工作联系，发现了综合统计的难点和关键环节，为在更大范围内推进金融业综合统计积累了初步经验。
三、金融业综合统计监测分析框架的设计构想
（一）金融业综合统计的概念和内涵
金融业综合统计尚未有明确的定义，潘功胜（2012）将金融业综合统计表述为：“金融业综合统计
以统计信息标准是以金融机构数据元为采集依据、负债、损益以及风险化为手段，对金融部门的资产、
情况的统计。从机构范围看，金融业综合统计是覆盖整个金融部门的统计，既包括银行业金融机构，也包括证券业和保险业金融机构，还包括金融控股公融资性金融机构等新型金融机构，甚至包括住房司、
公积金中心、社保中心等对金融部门有重要影响的经济主体。从统计内容上看，既包括资产负债业务，
贷款、结算等传统业也包括表外业务；既包括存款、
务，也包括衍生产品和结构型产品业务。”
我们认为，随着互联网金融的发展，网络金融也应纳入到金融业综合统计中，包括网络金融公司的资产负债业务、表外业务，尤其是网络资金流入流出
第三方支付平台的资金动态监测以及的动态监测、
公司营运情况。广义的金融业综合统计通过对银行业、证券业、保险业等全部金融运行量化信息的全面、系统的收集和整理，能够及时观测分析经济金融运行状态，准确把握经济金融运行的脉搏。金融业
维护金融稳定、综合统计不仅是支持货币政策决策、
有效实施金融监管的重要工具，而且也是监测经济社会各部门、各市场运行状态的重要手段。
（二）金融业综合统计的具体构成内容
金融业综合统计的具体构成内容应包括统计的
统计标准和信息平台等。法律依据、
1. 法律依据。指在法律法规等层面对于金融业综合统计的规定，包括负责金融统计的部门和金融业所包含的机构（即统计的对象），以及各自的权利、义务，以及金融业综合统计的监管工具、监管方式和奖惩措施等。
指以金融业机构部门、金融工具的2. 统计标准。
统计分类、统计指标的涵义、计值方法、分类目录、调查表式和统计编码等统一标准为核心，所制定的数据采集、存储编制、共享发布等一系列金融统计标准。
指根据金融业综合统计要求，由银3. 信息平台。
证券业、保险业等多个统计监测系统组成的全行业、
国集中的金融统计数据库，用以采集和处理所有金融机构上报的金融统计数据，生成和查询各层次金
维护融业统计报表，实现金融统计数据的统一管理、
与共享。
（三）金融业综合统计的基本统计原则
1. 依法合规原则。指金融业综合统计的统计范围、统计内容、统计方式等统计制度的制定与执行均在法律法规赋予的权限之内。负责数据报送的部门要按规定及时、准确地报送数据；负责数据采集、公布的部门依法行使职权，不受任何机关、社会团体和个人的非法干涉，保持统计工作独立性与权威性，所共享与公布的统计数据不能危害统计对象的合法权益。
2. 全面性原则。指金融业综合统计要涵盖各类机构、各类业务的各项内容。机构全面就是金融业综合统计既要包括银行业金融机构，也要包括证券业
融资性和保险业金融机构，还要包括金融控股公司、
担保公司等新兴的金融机构。业务全面就是既要包括表内业务、也要包括表外业务；既要包括自营业务，也要包括代理业务；既要包括传统业务，也要包括衍生产品等创新业务。内容全面就是金融业综合统计不仅要包括货币与金融统计内容，也要包括金融监管统计的内容，可以适应支持货币政策决策与
“全面”应维护金融稳定的需要。金融业综合统计的
是动态开放的，具有灵活性和前瞻性。
3. 统一性原则。指金融业综合统计要以金融统计标准化为基础，实现所有的金融统计指标概念、分类、计值和编码的一致性。概念统一就是在宏观、微
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润表以及其他财务会计、统计报表和资料”，基本确定了中国人民银行负责金融业统计的法律地位。但是，法律条款未将保险业、证券业、典当行、融资性担保公司和金融控股公司等其他机构纳入到统计范围之内，没有对其义务进行规定，导致人民银行开展金融业综合统计存在明显的法律依据不足。此外，以中
《金融统计管理规定》（2002年国人民银行令颁布的
修订）作为部门规章，是人民银行金融统计执法操作
《金融统计管理规定》将人民银行金的重要依据。但
融统计权限范围仅仅限于对银行业金融机构进行统计，站在人民银行进一步加强对整个金融业审慎管理、维护金融业稳定的高度开展金融业综合统计，《金融统计管理规定》已经不能适应当前的要求。
（二）统计体系不明确
目前，金融业综合统计尚未公布具体概念以及相应的规章制度，导致金融业综合统计的统计体系不明确，主要表现在五方面：一是金融工具统计计值标准不明确。金融工具统计计值以金融机构会计核算为基础，而目前我国存在三套会计制度和准则，对金融资产和金融负债的计价存在较大差异。二是统计对象不明确。金融业综合统计研究者各持己见，意是为制定宏观经济调控政策和货币信贷政策了解金
资金流向和资金结构；第三是为了达到信息见基本统一的是保险、证券、基金、小额贷款公司、典融市场、
共享的目的，促进金融市场的有序竞争，完善金融市当行、融资性担保公司、金融控股公司、货币经纪公场，促进经济、金融社会健康持续发展。司、消费金融公司等，而对于其他金融业务尚不明显
当前应达到的目标：一是完善金融统计法规，保的机构未明确划定标准。三是采集指标不明确。在
监管模式下，部门间联系相对薄弱，监管障金融业综合统计的实现。实现金融业综合统计必“一行三会”
使用、共享等各方面问题，这将催生统计数据采集、指标因行业不同出入较大，给金融业综合统计带来
些问题将对完善金融统计法规、完善我国的法律体了困难。四是风险预警指标不明确。目前，我国金融系、保障金融业综合统计的实现起到积极的推动作统计虽然收集了银行机构效益类指标，也有针对房
促进金融业政府融资平台等高风险领域的专项统计制度，用。二是构建完整的金融业监测体系，地产、
将打破监管体制的完善。金融业综合统计的实现，但是指标的完备性和细化度不能满足金融稳定监测
“一行三会”的监管模式，在金融统计指标数据中展的需求。五是监管方式不明确。由于金融业综合统计现金融业潜在的风险，暴露金融业监管存在的问题，是一项新任务，对于除银行业以外的其他金融机构进一步完善我国金融业监管体制。如何采集数据，如何使用数据，并保证数据的及时性
制约工具。和准确性，缺乏监管、四、金融业综合统计的难点
（三）部门间信息共享不充分（一）负责金融业综合统计的主体不明确，缺乏
目前，在分业监管的金融监管体系下，由于各个法律保障
部门的统计目标不同，所以各自有一套相对独立的《中国人民银行法》第一2003年修订和出台的
统计体系和制度，许多重要的统计分类和定义不一章第四条中国人民银行履行职责第十一款规定：“负
方法也不尽相同，存在交叉与重复，在致，统计标准、责金融业的统计、调查、分析和预测”；第五章第三十
宏观经济统计、货币金融统计、微观监管统计以及微五条规定：“中国人民银行根据履行职责的需要，有
观数据源之间缺乏有效的衔接和共享机制，信息共权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利
48
观，表单、指标等各个层面，名称和定义均明确清晰、
没有歧义。分类统一就是在概念统一的前提下，对于机构部门、金融工具均采用统一的分类方法。计值统一是交易双方对同一金融工具统计计值的认定是统一的，不同机构完全可以对比分析。编码统一就是同一机构的编码是唯一的，每类金融业务、每个金融指标统一采用同一的金融编码代表。
4. 共享性原则。指金融业综合统计所取得的数据可以在采集主体范围内共同分享，并能够满足宏观经济统计、微观监管统计、货币金融统计等不同层
不同目标的需要。次、（四）金融业综合统计的目标潘功胜（2012）指出：“金融业综合统计的目标是在良好法律环境的基础上，协调整合现有的各类金
‘统一、融统计体系，大力推进金融统计标准化，建立
全面、共享’的金融业综合统计体系，促进金融统计
统一化、动态化、开放化、标准化和信息化向综合化、
发展。”
金融业综合统计的目标首先是为了降低由于金融业分业监管信息不对称所导致的金融风险；其次
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享的基础薄弱，而且各部门之间缺乏统计工作方面的有效合作，信息共享渠道不通畅。
（四）基层金融统计数据质量不高
金融业综合统计信息平台建设最重要的一点是解决好基层机构数据报送问题。目前，报数机构按规模分为大、中、小三类。大型的，如全国级的国有商业银行，可以做到各级机构先纵向上报到总行，总
比如省级的商行再向人民银行总行上报。中型的，
业银行，也可以垂直上报，即使做不到，其基层机构也能提供业务支持，向市县人民银行报送电子通讯
如村镇银行、小额贷文件。难度最大的是小型机构，
款公司、中小保险公司，以及其他规模很小、机构单一、扎根基层的金融性公司。这类机构一方面实力弱，既没有上级领导机构提供业务和科技支持，自身也没有能力开发接口程序；另一方面数量多，一个市
小贷公司、保险公司等机构加起级地区的村镇银行、
来达上百家很常见。这些机构数据质量没有保障，出错几率高，上报、接收、审核工作量非常大，如果只靠手工，效率极低，远超出了人民银行基层统计部门的承担能力。加上人民银行基层统计人员大多为兼职，且年龄普遍偏大，老员工计算机知识缺乏，新员工经验不足，缺乏对统计指标的深入理解，不能满足金融业综合统计的需要。这不但是目前基层金融统计工作普遍存在的突出问题，也是推行金融业综合统计工作的一大难点。
五、建立和推进金融业综合统计的基本设想、方法和实施步骤
（一）开展金融业综合统计的基本设想
金融业综合统计的实施目的是辅助宏观经济政策、货币政策的制定，并检验其实施效果。而作为最重要的辅助工具，货币供应量、社会融资规模、损益情况、风险情况等常规金融指标是最基础的，因此，在分业统计模式的背景下，建议采取制度建设自上而下，并通过总行层面和分支行层面的组织体系，上
指标建下结合，共同推动实施。在具体实施节奏上，
设先基础后完善，时间频度先疏松后紧密，信息系统建设先独立后联网的模式，循序渐进地开展金融业综合统计工作。
制度建设自上而下，即由人民银行总行出面，与证监会、保监会等相关部门充分协调，密切合作，先在中央一级建立协调机制，为基层机构开展工作铺好路、搭好桥，直至形成规章制度，为开展金融业综
合统计工作奠定基础，并通过总行层面和分支行层
面的组织体系，上下结合，共同推动实施。
指标建设先基础后完善，即在金融业综合统计工作开展之初，指标建设应遵循宏观经济政策和货币政策实施的最基础需要，然后在金融业结构、货币流动等方面逐步完善、细化，直至形成标准化的指标体系。
时间频度先疏松后紧密，即在制度建设、指标建设完成的基础上，在数据报送时间上可以采取先在年度或季度报送的基础上，再实行月度报送。如此可减少各部门的协调压力和基层人员的工作压力，并逐步总结经验，完善工作机制。
信息系统建设先独立后联网，即数据报送方式可以先由人民银行总行开发数据报送系统，地方各级报送机构向当地人民银行报送数据，人民银行再逐级汇总上报。以后根据数据报送情况逐步完善系统，待条件成熟后创建各部门数据报送接口，最终实现系统实时报送，直至最后形成标准化的金融业综合统计体系。
（二）开展金融业综合统计的具体方法
1. 以实地调研为基础。金融业综合统计尚处于探索阶段，纵观国际金融机构的统计经验，结合我国许多特殊之处，需要下大力气做好基础准备工作。因此，金融业综合统计应以现实情况为依据，重点深入目前未纳入金融统计信息系统的金融机构开展调研，将其作为设计金融业综合统计指标的样本，如保
证券公司、担保公司等。通过实地走访，了解险公司、
此类机构现有的数据报送流程、报送范围、报送用途等相关情况，并倾听相应机构的诉求及建议，了解金融机构对于金融业综合统计的真实态度，确定他们的配合度，以及开展金融业综合统计对他们的影响和现实困难，针对问题，改进和完善金融业综合统计实施步骤。
经调查，内蒙古地区银行2. 结合现行指标模式。
业以外其他金融机构现行数据报送流程分为系统直接报送和间接报送，其中，证券公司通过互联网系统直接向证监会报送数据，频率为月度；保险公司和担保公司通过自身系统或者其他媒介向当地监管部门，即保险业协会和金融办报送数据，频率为月度。
金融机构通过自身系统采集数据的，许多数据属于秘密级。保险公司市级机构向自身的电子系统录入数据，如固定资产管理系统、税务管理系统、人
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力资源管理系统、业务系统和财务系统等，省级机构直接从系统中提取相关指标数值，然后再向市级机
利润表、损益明细表构反馈报表，包括资产负债表、
等；县级机构，则通过保险公司的小系统———预算辅助计算工具向市级机构索取所需数据，包括保费收入、支出等基本指标数值等，但是市级机构不出具报
一旦泄露影响表。而证券公司数据涉及保密因素，
巨大，因此，需要得到证监会的审批。需要注意的是，保险公司、证券公司均设有资产管理公司，对机构的资金进行管理，开展投、融资活动，但资金具体去向只有总部知晓，对于本地区吸收的资金及对本地区
在金融业综合统计指的支持情况无从获得。因此，
标设计探索之初，应该充分协调，以便从金融机构现有指标中提取意义重大的指标共享。
3. 以现有指标为设计依托。应参考各类金融机构的报表，编制出适合各机构使用的资产负债表、利
现金流量表、表外业务状况表和资金使用情况润表、表，其中：资产负债表主要体现金融业整体经营情况；利润表主要体现金融业总体利润增减情况；现金流量表主要体现金融业资金使用情况，由于货币使用具有放大效应，通过现金流量表可以了解货币在
放大情况；表金融业的流动情况，了解资金的使用、
外业务状况表主要体现金融机构表外业务发展情况，了解表外业务的贡献程度；资金使用情况表主要反映各金融机构总部资产管理中心资金的使用情况，以分析资金去向。
（三）实施步骤
1. 建立工作协调机制。推动金融业综合统计应得到政府的支持，应由国务院组织协调各类金融机
证监构的主管部门以及其他相关部门，如保监会、
工商管理总局、商务主管部门、发展改革委、工业会、
和信息化部等，探讨金融业综合统计报送机制，如何协调配合，以及数据指标范围、报送时间和报送方式等等，以有效避免数据泄密，维护被采集主体的切身利益。
2. 完善金融统计法律法规。推动金融业综合统计应尽快完善、修订现有法律法规，修订《中国人民银行法》，出台《金融业综合统计管理条例》，明确赋予人民银行负责金融业综合统计工作职责，在法律层面强化金融业开展综合统计的权威性，赋予采集部门相应的权利和义务，有效促进金融业综合统计的推进步伐。50
3. 制定金融业综合统计制度。我国金融统计覆盖范围偏窄且主要停留在对传统金融业务的统计，
信贷收支统计，对于创新型金融工具，如货币统计、
如衍生产品的统计相对滞后。为适应中国特色市场经济体制的需要，应建立现代金融统计体系。在机构范围上，将现行的偏重银行类金融机构的统计体系
保险、证券的金融统计体系，同时过渡到包含银行、
还应关注其他金融中介机构（如住房公积金中心、社会保障体系中的金融活动）；在业务范围上，将现行的偏重资产负债状况的传统统计体系过渡到传统和创新工具并重的全面统计体系；在统计区域上，将现行的居民统计范畴逐步延伸到国民统计范畴。在数据报送上，金融机构应从年度数据报送逐步向季度、月度过渡，应从间接报送逐步向直接报送过渡。即金融机构从年度数据报送开始，随着数据报送机制的不断完善，由监管机构代为报送数据逐步向各报送机构自身通过信息系统实时报送电子数据过渡。
4. 开展信息系统建设。在金融统计标准化的基础上，整合现有各类统计系统，构建基于数据仓库的
同时，也应根据各机构电金融业综合统计信息平台。
子信息系统建设情况，开发能够兼容各类金融机构接口、容纳庞大数据的数据库系统，通过系统直接调取数据，按不同需要编制报表，反映金融运行情况。尝试由人民银行总行牵头开发基于互联网的中小金融机构网络自助化统计报送平台，众多小型金融公司可通过互联网访问相关网址登录此平台，直接向人民银行总行报数，不必安装客户端程序，人民银行各分支行通过此平台按时审核本地机构数据报送情
如此既解决况，发现错误数据及时通知其修改重报。
了人民银行分支行统计力量难以应对报数机构迅猛增加的问题，又为各类中小金融机构建立了一个统高效的统计应用系统。一、
5. 建立信息披露制度。金融业综合统计系统建成后，所取得的数据可以在采集主体范围内共同分
建立信息披露制度，规范信息披露享。在此基础上，
的内容、方式，使各地区、各行业都能够及时地了解金融市场走向，享有使用统计数据的权利和便利，防范经营风险，保护统计对象的合法权益。
数据修订制度。根据国际惯例和我6. 建立指标、
国实际情况，应研究制定历史数据修订办法，当数据需要修订时，依照办法及时修订，并向社会公布修订
数据修订的依据、内容，在指标、（下转第55页）
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（三）平衡货物流与资金流双向统计，积极寻求货物贸易统计妥善折中方案
由于按资金流进行的国际收支统计与按货物流进行的海关进出口统计在综合考虑时点匹配、资金流与物流匹配以及价格等因素后均不能完全覆盖货物贸易完整口径，因此需要将两种统计结合起来进行考虑。建议以海关统计数据为基础，在综合考虑贸易信贷和价格因素影响的基础上，扣减来料加工和金融租赁数据，增加离岸转手买卖数据、运输工具境外维修或补充给养发生的货物贸易数据、远洋渔业捕捞销售货物贸易数据、网络购物和邮递包裹数据、海关特殊监管区域的仓单原地背书转让数据、境内居民与境内非居民或境外非居民之间发生的不跨境货物贸易数据、商品交易所中围绕商品价格波动在居民与非居民之间发生的不涉及实物交收的合同转让数据、建筑安装、劳务承包工程自第三国采购货物并在境外工程项目地使用的设备物资数据和金融类机构自身对外货物交易数据（需要扣减和补充的数据均通过国际收支系统可以获取）。
（四）补充一年期以上境外承包工程自第三国采购货物统计，以确保对应经济体货物贸易数据比对
对于一年期以上境外承包工程自第三国采购货物交易，由于其纳入直接投资统计，从总量看并不会影响国际收支整体规模，但会影响对应经济体货物修改类型、修改原因、时间间隔、
修改后的历史数据追溯方法等方面加以说明，以提高数据的准确性和实用性。
7. 构建中央银行金融统计中心。人民银行调查统计司是我国最重要的金融统计职能部门，主要侧重于货币统计和信贷收支统计，而国际收支、金融市场、清算业务、代理国库等统计职能分散于其他各个部门。统计数据分头采集易出现统计信息来源分散化、管理部门化、利用低效化，不利于维护中央银行统计的权威性。因此，应整合统计信息资源，设立中央银行金融统计中心，中央银行金融统计中心不仅承担收集、审核和保存数据的基础性工作，而且承担数据的使用和分析工作，实现统计信息归口管理，构建统一管理、合理配置、综合利用的统计信息平台，更好地为央行履行职责和制定货币政策提供强有力的数据支撑。
（上接第50页）
参考文献：
[1]潘功胜. 加快推进金融业综合统计夯实金融宏观调控
贸易数据比对。因此应将该部分投资货物作为调整项补充到货物贸易统计口径之中，以确保我国进出口货物统计规模的真实度。
（五）加强对转卖货物贸易的研究，合理确定该类交易统计方法
转卖贸易建立在现货交易基础之上，但属于衍生交易，体现为合同转让。该类交易从性质上看符合货物贸易标准，但由于每次转卖交易并不总是与实物交割相联系，因此，存在一定程度虚增货物贸易的情况。需要对该类交易开展研究，以合理确定转卖交易的统计方法和统计口径。建议将不与实物交割相关联的转卖货物贸易按未纳入海关统计的货物贸易其他统计，以确保外汇局统计与海关统计保持一致。
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（责任编辑李文君）
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