食堂管理廉洁风险点及防控措施一览表
环节 风险点 表现形式
① 不认真计算实际使用数量随意估计食品数 1、采购 食堂财 务及物 品管理 2、审核 计划 量给企业造成损失和浪费。 ② 没有合理配菜随 意上报食品种类给企业造成损失和浪费。 ③ 编 制计划私用。 ① 厨师长把关不严格。② 主管有意放纵食品 ① 责任不到位， 把关不严格。 ② 接 计划编制不真实。③ 主管人员不在岗位，没有 受供货商好处。 代理主管。 ① 采购人员接受供货商好处、 食品价格高于市 ① 定期到市场了解物品价格， 控制采购成本。 ② 管理员将每日采购的食品 1、询价、 比价选择 供货商 场价格。② 进购食品不符合食品卫生的要求， 不办理审批手续，没有合格的卫生许可证。③ 所购食品缺斤少量或以次充好。 ④ 购进物品数 量与发票金额不符。 ① 意回避和疏忽验收。② 没有在送货厂家送 ① 对物品实施逐一进行过称、鉴定、验收。购进货物必须逐项上账，包括 货后及时验货。 ③ 没有过磅检查货物数量及质 2、验收 食堂进 入库 货管理 日期。⑤ 没有进行库存分类管理、生熟混放造 库管员三人同时签字。 成食品变质。 ① 领料人员不按照出库要求签字，厨师长、库 ① 缺少专门的出库人员。② 没有 管自己领取库存食品结余私用。 ② 厨师长不按 按仓库管理标准执行，出库管理混 3、出库 计算成本 照就餐人数和标准制定饭菜安排表领取合格的 乱。 ③ 不敬业， 管理不严格。 ④ 将 食品原材料造成损失。③ 盲目入库、出库，账 剩余饭菜私自带回家。不听取职工 目成本不清晰，经营混乱。④ 不认真预算采购 反映真实建议 费用。 ① 供货商没有认可的票据。② 监督制约不到 财务 结 算 报账 及时反应财务状况。 ④ 为获得供货商好处不及 时结算。 位。 ③ 不按时给财务上交供货单和入库单不能 责任心不强，工作态度不端正。 财 务 三级 符。 ④ 财务每月初做好食堂财务核定交与经理审核。 ⑤ 拒绝签收所购数量 与金额不符的发票。⑥ 对不符合报支的发票拒绝付款。 ① 财务人员必须遵守财务制度。 ② 供货商将供货低联交与财务核实后经管 理员、经理、分管厂长签字后结账。③ 财务人员要做到账面清楚、账务相 财 务 次。⑤ 认真预算采购物品费用。 库 管 每隔四天结算一次餐费， 每月初核算上月餐费， 每月末全面盘点食堂物品一 厨师长、 一级 务公开。④ 定期检查食品日期。搞好成本核算，做到日清月结，帐物相符， 食 堂 食堂主管、 ② 合格科学加工， 同时保管人员不准擅自出库， ③ 出库及收支明细进行厂 ① 加强出库管理和监督，由食堂管
理人员、厨师长、库管三人同时签字。 量。 ④ 入库没有认真填物品品种、 数量、 价格、 导重视程度不够。③ 措施不得力。 ① 验货人员责任心差。② 部门领 厨师长、 库管 一级 摆放。确保物品在保质期内加工。③ 入库单每天由食堂管理员、厨师长、 品种、数量、价格、日期。② 入库必须按品种、生熟分类放置，不得随意 食 堂 ① 没有从制度上堵塞私自指定厂 食堂采 家漏洞。② 没有严格的执行采购职 购人员 责。③ 有公开招标。 量好、足斤足量。④ 同供货商签订食品卫生、食品价格协议书。 一级 长、库管同时验货，发现变质、过期等质量问题全部退回，做到价格低、质 小组 价格进行厂务公开。③ 指定供货商送货上门，列出货物清单质量关由厨师 采购 厨师长 食堂主管、 一级 ② 经理对计划单定期查询。 ① 严格把数量关，避免食堂计划不真实和敷衍了事。 食 堂 ① 食堂管理不健全， 不公开。 ② 库 管对库存物资不了解。 厨师长、 一级 食堂主管 ④ 食堂需要大量进货时必须由总经理、 分管厂长签字批准。 ⑥ 预算采购费 用。
原因分析
涉及部门 和岗位
风险 级别
防控措施
① 加强审核及对采购计划和对库存情况的了解。 ② 厨师长每天上报第二天 计划，供货商上午送货。③ 食堂主管、厨师长、库管在上报计划上签字。
责任 主体
食 堂
食堂管理廉洁风险点及防控措施一览表
环节 风险点 表现形式
① 不认真计算实际使用数量随意估计食品数 1、采购 食堂财 务及物 品管理 2、审核 计划 量给企业造成损失和浪费。 ② 没有合理配菜随 意上报食品种类给企业造成损失和浪费。 ③ 编 制计划私用。 ① 厨师长把关不严格。② 主管有意放纵食品 ① 责任不到位， 把关不严格。 ② 接 计划编制不真实。③ 主管人员不在岗位，没有 受供货商好处。 代理主管。 ① 采购人员接受供货商好处、 食品价格高于市 ① 定期到市场了解物品价格， 控制采购成本。 ② 管理员将每日采购的食品 1、询价、 比价选择 供货商 场价格。② 进购食品不符合食品卫生的要求， 不办理审批手续，没有合格的卫生许可证。③ 所购食品缺斤少量或以次充好。 ④ 购进物品数 量与发票金额不符。 ① 意回避和疏忽验收。② 没有在送货厂家送 ① 对物品实施逐一进行过称、鉴定、验收。购进货物必须逐项上账，包括 货后及时验货。 ③ 没有过磅检查货物数量及质 2、验收 食堂进 入库 货管理 日期。⑤ 没有进行库存分类管理、生熟混放造 库管员三人同时签字。 成食品变质。 ① 领料人员不按照出库要求签字，厨师长、库 ① 缺少专门的出库人员。② 没有 管自己领取库存食品结余私用。 ② 厨师长不按 按仓库管理标准执行，出库管理混 3、出库 计算成本 照就餐人数和标准制定饭菜安排表领取合格的 乱。 ③ 不敬业， 管理不严格。 ④ 将 食品原材料造成损失。③ 盲目入库、出库，账 剩余饭菜私自带回家。不听取职工 目成本不清晰，经营混乱。④ 不认真预算采购 反映真实建议 费用。 ① 供货商没有认可的票据。② 监督制约不到 财务 结 算 报账 及时反应财务状况。 ④ 为获得供货商好处不及 时结算。 位。 ③ 不按时给财务上交供货单和入库单不能 责任心不强，工作态度不端正。 财 务 三级 符。 ④ 财务每月初做好食堂财务核定交与经理审核。 ⑤ 拒绝签收所购数量 与金额不符的发票。⑥ 对不符合报支的发票拒绝付款。 ① 财务人员必须遵守财务制度。 ② 供货商将供货低联交与财务核实后经管 理员、经理、分管厂长签字后结账。③ 财务人员要做到账面清楚、账务相 财 务 次。⑤ 认真预算采购物品费用。 库 管 每隔四天结算一次餐费， 每月初核算上月餐费， 每月末全面盘点食堂物品一 厨师长、 一级 务公开。④ 定期检查食品日期。搞好成本核算，做到日清月结，帐物相符， 食 堂 食堂主管、 ② 合格科学加工， 同时保管人员不准擅自出库， ③ 出库及收支明细进行厂 ① 加强出库管理和监督，由食堂管
理人员、厨师长、库管三人同时签字。 量。 ④ 入库没有认真填物品品种、 数量、 价格、 导重视程度不够。③ 措施不得力。 ① 验货人员责任心差。② 部门领 厨师长、 库管 一级 摆放。确保物品在保质期内加工。③ 入库单每天由食堂管理员、厨师长、 品种、数量、价格、日期。② 入库必须按品种、生熟分类放置，不得随意 食 堂 ① 没有从制度上堵塞私自指定厂 食堂采 家漏洞。② 没有严格的执行采购职 购人员 责。③ 有公开招标。 量好、足斤足量。④ 同供货商签订食品卫生、食品价格协议书。 一级 长、库管同时验货，发现变质、过期等质量问题全部退回，做到价格低、质 小组 价格进行厂务公开。③ 指定供货商送货上门，列出货物清单质量关由厨师 采购 厨师长 食堂主管、 一级 ② 经理对计划单定期查询。 ① 严格把数量关，避免食堂计划不真实和敷衍了事。 食 堂 ① 食堂管理不健全， 不公开。 ② 库 管对库存物资不了解。 厨师长、 一级 食堂主管 ④ 食堂需要大量进货时必须由总经理、 分管厂长签字批准。 ⑥ 预算采购费 用。
原因分析
涉及部门 和岗位
风险 级别
防控措施
① 加强审核及对采购计划和对库存情况的了解。 ② 厨师长每天上报第二天 计划，供货商上午送货。③ 食堂主管、厨师长、库管在上报计划上签字。
责任 主体
食 堂