华晨汽车（铁岭）专用车有限公司
物资采购结算及发票审核管理规定
1 范围
本标准规定了物资采购发票的结算程序。包括配套件、钢材、进口材料、辅
助材料、化工原料等业务结算。
本标准适用于公司物资采购结算和对采购发票的审核。
2 职责
2.1 采购处负责提供配套件、钢材、进口材料、辅助材料、化工原料、通用设
备备件等报销原始单据。
2.2 行政保卫处负责劳保用品、办公用品等报销原始单据。
2.3 安技设备动力处负责提供设备备件、动力备件等实物验收单据。
2.4 产品检验处负责对采购的物资进行质量检验。
2.5 财务处根据价格协议和临时采购协议，负责审核当月采购发票。
3 采购原则及发票审核
3.1 采购部门根据生产大纲和当月生产计划及库存情况进行采购。
3.2 采购部门要本着节约增效、降低采购成本、保证产品质量的原则，实行定
点采购。
3.3 采购处根据协议，按供应商供货物资名称、规格、单价等进行审核，无误
后盖审核章。
3.4 在审核发票的过程中，如发现发票价格与价格协议不一样，要按供应商提
供的明细通知有关部门，在下月供应商开发票时作调整。
3.5 在审核发票过程中，如发现没有价格协议要及时列出，同时与主管部门沟
通，并取得跟踪结果。
3.6 逐步整理一套电子版供应商价格明细，供财务处审核发票单价使用。
4 报账要求
4.1 采购部门要按公司规定的报账时间进行物资采购结算报账，结账时间为每月25日
4.2 结算时间发生变动，成本处要与采购部门和物资管理部门及时协调，以保证物资采购结算的顺利进行。
4.3 供应商开具的发票均要当月入账。年终决算时，当年物资采购结算必须在当年体现，不得跨到下一年度，以确保债权债务的真实性。
4. 4 如发票不符合要求，采购员应及时将已交给保管员的收料单收回，发票更换后再送交财务处。
4.5 验收单必须填写完整、字迹清晰、不得涂抹，若有改动必须盖章确认。
华晨汽车（铁岭）专用车有限公司
物资采购结算及发票审核管理规定
1 范围
本标准规定了物资采购发票的结算程序。包括配套件、钢材、进口材料、辅
助材料、化工原料等业务结算。
本标准适用于公司物资采购结算和对采购发票的审核。
2 职责
2.1 采购处负责提供配套件、钢材、进口材料、辅助材料、化工原料、通用设
备备件等报销原始单据。
2.2 行政保卫处负责劳保用品、办公用品等报销原始单据。
2.3 安技设备动力处负责提供设备备件、动力备件等实物验收单据。
2.4 产品检验处负责对采购的物资进行质量检验。
2.5 财务处根据价格协议和临时采购协议，负责审核当月采购发票。
3 采购原则及发票审核
3.1 采购部门根据生产大纲和当月生产计划及库存情况进行采购。
3.2 采购部门要本着节约增效、降低采购成本、保证产品质量的原则，实行定
点采购。
3.3 采购处根据协议，按供应商供货物资名称、规格、单价等进行审核，无误
后盖审核章。
3.4 在审核发票的过程中，如发现发票价格与价格协议不一样，要按供应商提
供的明细通知有关部门，在下月供应商开发票时作调整。
3.5 在审核发票过程中，如发现没有价格协议要及时列出，同时与主管部门沟
通，并取得跟踪结果。
3.6 逐步整理一套电子版供应商价格明细，供财务处审核发票单价使用。
4 报账要求
4.1 采购部门要按公司规定的报账时间进行物资采购结算报账，结账时间为每月25日
4.2 结算时间发生变动，成本处要与采购部门和物资管理部门及时协调，以保证物资采购结算的顺利进行。
4.3 供应商开具的发票均要当月入账。年终决算时，当年物资采购结算必须在当年体现，不得跨到下一年度，以确保债权债务的真实性。
4. 4 如发票不符合要求，采购员应及时将已交给保管员的收料单收回，发票更换后再送交财务处。
4.5 验收单必须填写完整、字迹清晰、不得涂抹，若有改动必须盖章确认。