信贷专业业务知识问答（125题）
1. 信贷的基本概念是什么？
信贷是体现一定经济关系的不同所有者之间的货币借贷行为。广义的信贷是指金融机构存款、贷款、结算的总称。狭义的信贷一般指银行或信用社的贷款。
2. 信贷资金的概念是什么？
信贷资金是指金融机构通过吸纳股金、吸收存款、发行债券、股票、拆入资金、经营积累等用来发放贷款的资金叫信贷资金。
3. 信贷业务的概念是什么？
信贷业务是指银行或信用社对客户提供的各类信用的总称，其种类分为贷款、承兑、贴现、保函等业务。
4. 贷款的概念是什么？
贷款是指以还本付息为条件的货币借贷行为。
5. 贷款种类按期限如何划分？
贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
6. 什么是短期贷款？
短期贷款，是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。
7. 什么是中期贷款？
答：中期贷款，是指贷款期限在1年以上（不含1年)5年以下（含5年）的贷款。
8. 什么是长期贷款？
长期贷款，是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。
9. 贷款种类按信用社承担的经济责任如何划分？
分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。
10. 自营贷款的概念是什么？
按《贷款通则》规定，贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
11. 委托贷款的概念是什么？
由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等条件代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。
12. 特定贷款的概念是什么？
指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有商业银行发放的贷款。
13. 贷款种类按方式如何划分？
贷款按方式分为信用贷款、担保贷款。
14. 什么是信用贷款？
是指以客户的信誉发放的贷款。现阶段农村信用社只准许对持有《农户小额信用贷款证》的农户发放小额信用贷款，除此以外禁止发放信用贷款（省联社另有规定的除外）。
15. 贷款担保的概念是什么？
贷款担保是指为降低贷款损失的风险，提高贷款偿还的可能性，由借款人或第三人对贷款本息的偿还提供的一种保证。信用社与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，信用社可以通过执行担保来收回贷款本息。
16. 保证的概念是什么？
保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证方式主要包括两种，即一般保证和连带责任保证。
17. 抵押的概念是什么？
抵押是指债务人或者第三人不转移对所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
18. 质押的概念是什么？
质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。质押可分为动产质押和权利质押。
19. 担保贷款可分为哪几种贷款？
保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
20. 什么是保证贷款？
是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。各级经营机构只发放保证人承担连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证人的保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保证合同。
21. 什么是抵押贷款？
是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据不同的抵押物和其评估价值来合理确定贷款抵押比例。贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过50%，最高不超过70%。
22. 什么是质押贷款？
是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。动产质押的贷款额要控制在其评估价值的60%以内。权利质押要根据权利凭证的票面利息及贷款利息来合理确定贷款比例，贷款额原则上要控制在质押凭证面值80%以下，最高不超过90%。
23. 贷款种类按用途如何划分？
贷款按照用途分为：农户贷款、农业经济组织贷款、农村工商业贷款和其他贷款。
24. 什么是农户小额信用贷款？
是指基层信用社（含农村合作银行分支机构，下同）基于农户信誉，在核定的信用额度和期限内向农户发放的不需提供担保的贷款。
25. 什么是农户联保贷款？
指农户依照《辽宁省农村信用社农户联保贷款管理暂行办法办法》组成联保小组，基层信用社对联保小组成员发放的，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。
26. 什么是生源地国家助学贷款？
是指由农村信用社对考入辽宁省省属或市属全日制普通高校（含高职高专）的辽宁省籍贫困家庭学生的家长或法定监护人发放的、由财政给予贴息并对农村信用社给予风险补偿的贷款。
27. 什么是贴现业务？
指持票人为了取得资金将未到期的商业汇票，转让给信用社的票据行为，是信用社向持票人融通资金的一种方式。票据贴现期限自贴现之日起到票据到期日止，最长不超过6个月。
28. 什么是银行承兑汇票贴现业务？
是指已在贴现经办机构开立结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向贴现经办机构背书转让，贴现经办机构扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。贴现经办机构是指为持票人办理银行承兑汇票贴现业务的县级联社（含农村合作银行）票据融资中心。
29. 什么是银行承兑汇票转贴现业务？
是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现银行承兑汇票以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。转贴现包括转贴现买入业务和转贴现卖出业务。
30. 承兑的概念是什么？
承兑是指承兑人（联社）应承兑申请人的要求，对其签发的汇票依据《票据法》的规定和联社的相关条件，承诺在该商业汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为。联社承兑期限不得超过6个月。
31. 风险和贷款风险的概念是什么？
风险是指产生损失的可能性。贷款风险是指贷款本息产生损失的可能性。因此，我们经常把贷款本息损失可能性较大的贷款称为风险贷款。
32. 贷款风险的种类是如何划分的？
按贷款风险形成的原因可分为客户风险（间接风险）和贷款决策风险（直接风险）。按贷款风险度的大小划分高风险、中风险、低风险。
33. 客户风险形成的主要原因是什么？
一是来源于自然因素的不确定性（自然风险）；二是社会变动的不确定性（政治风险）；三是客户自身经营的不确定性（经营风险）。
34. 贷款的“三性”原则是什么，相互间有什么关系？
“三性”原则是安全性、流动性、效益性。安全性是前提，流动性是保证，效益性是目的。安全性与流动性呈正相关关系，与效益性呈负相关关系；流动性与效益性呈负相关关系。
35. 贷款风险分类按期限如何划分？
分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，其中：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。
36. 贷款按风险如何分类？
分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中：次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款为不良贷款。
37. 正常类贷款的核心定义是什么？
借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
38. 关注类贷款的核心定义是什么？
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。
39. 次级类贷款的核心定义是什么？
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
40. 可疑类贷款的核心定义是什么？
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
41. 损失类贷款的核心定义是什么？
在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
42. 正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款的主要表现特征是什么？
正常贷款表现特征：一切正常；关注贷款表现特征：潜在缺陷；次级贷款表现特征：明显缺陷；可疑贷款表现特征：损失较大；损失贷款表现特征：基本损失。
43. 什么是第一还款来源？
所谓第一还款来源，是指借款人以主营业务或正常经营活动产生的现金流直接归还贷款的款项。所谓第二还款来源，是指当借款人无法用主营业务或正常经营活动所产生的现金流来归还贷款时，信用社处置抵押物、质押物或对担保人进行追索所得到的款项。
44. 什么是抵债资产？
指借款人不能依约归还债务时，以债务人、担保人的抵押物、质物及其他资产抵偿所欠债权人的债务本息而形成的待处理资产。
45. “三个办法一个指引”是指？ 2009年7月至2010年2月，中国银监会先后发布的《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称为“三个办法一个指引”。
46. 个人贷款申请应具备的条件？
根据《个人贷款管理暂行办法》第十一条规定：个人贷款申请应具备以下条件：㈠借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；㈡贷款用途明确合法；㈢贷款申请数额、期限和币种合理；㈣借款人具备还款意愿和还款能力；㈤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；㈥贷款人要求的其他条件。
47. 贷款合同签约过程违规操作有那些？在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，对下列情形疏于管理，应引起关注：⑴对借款人基本信息重视不够。借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须如实填写并确保基本信息中相关事项与合同末尾的签字或盖章一致。⑵对有权签约人主体资格审查不严。合同一般由法定代表人或其授权人签字，如果与主体资格有瑕疵的当事人签署合同，将导致合同无效或效力待定。⑶抵押手续不完善或抵押物不合格。如果办理共有财产抵押手续时未取得财产共有人书面同意，或以未成年人财产抵押、法律法规禁止设定抵押的财产设定抵押等，很可能会导致抵押权无法实现。
48. 什么是合同救济超时？
根据《民法通则》规定，债权适用2年诉讼时效规定，即自知道或应当知道权利被侵害之日起2年内权利人不向法院请求保护其民事权利，便丧失请求人民法院依诉讼程序强制义务的权利。诉讼时效还需要注意抵押权的行使期间。《物权法》第二百零二条规定：“抵押权人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权。未行使的，人民法院不予保护。”
49. 什么是审贷分离制度？
信用社办理信贷业务实行审贷分离制度，将调查、审查、审批（核准）、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互制约和支持。
50. 什么是实贷实付？
实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易的过程。
51. 按贷款新规，应如何妥善修订贷款合同？
主要包括以下方面：一是增加提示性文字，凸显贷款合同的调整；二是对借款用途增加约束性条款；三是增加条款明确对贷款的发放与支付的有关约定；四是详细约定借贷双方的承诺事项，力求全面完备；五是详细约定借款人违约情形和贷款人有权采取的措施。
52. 贷款新规对贷后管理的规定包括哪几方面的内容？
贷后检查、账户管理、固定资产贷款追加、合同约束、策略调整、贷款展期、不良处置、核销管理八方面内容。
53. 简述贷款新规下的基本信贷流程？
⑴贷款申请⑵受理与调查⑶风险评价⑷贷款审批⑸合同签订⑹贷款发放⑺贷款支付⑻贷后管理⑼贷款回收与处置
54. 违反贷款调查规定的责任追究？
调查主责任人及协办调查人帮助、默许伪造有关条件套骗贷款的，无论是否造成损失，一律撤职，触及刑律构成犯罪的，移交司法部门处理。
调查主责任人及协办调查人有下列行为之一的，给予警告至记大过处分；触及刑律构成犯罪的，移交司法部门处理。①不按照有关制度规定进行调查，误导审查和审批，造成贷款损失的；②对借款人、担保人的财务、资信等状况调查不细不实，误导审查和审批，造成贷款损失的；③对担保抵押调查不实，提供虚假抵（质）押物登记证明或质押权利凭证核押不合法、不真实、不完整，误导审查和审批，造成贷款损失的。
55. 信贷业务各环节责任人责任如何承担？
调查责任人对报批信贷业务贷前调查的真实性负责；审查责任人对审查的信贷业务的合规、合法性及风险点的揭示负责；审批责任人作为信贷业务经营的最终决策者负经营决策责任；核准责任人作为信贷业务管理的最终决策者对核准的信贷业务负管理决策责任; 经营管理责任人承担经有权人审批（核准）的信贷业务发生后管理、信贷资产保全和本息收回责任。
56. 什么是审贷回避制度？
各级信贷人员，包括贷审会（小组）成员审查、审批与之有关系的信贷事项时，应予回避。不得向关系人发放信用贷款，或优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。 57流动资金贷款尽职调查报告应包含主要内容？
流动资金贷款的尽职调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措施，其尽职调查报告一般应侧重于以下六方面：①借款人的非财务风险分析，包括品质与诚信、外部环境、行业状况、管理、技术、市场及其竞争优势、经营管理情况等方面内容。②借款人的财务风险分析，包括借款人营运能力、盈利能力、偿债能力、成长能力等方面。③借款人流动资金需求的分析与预测，包括借款经营规模及运作模式，季节性、技术性以及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。④对流动资金需求进行合理性分析，包括贷款金额、期限、用途、提款计划，该笔贷款所涉及的经营周期，贷款实际需求量测算，对贷款金额和期限与借款人现金流量和经营周期的匹配情况进行分析。⑤贷款担保的分析，包括保证人担保资格及能力评价，抵（质）押物价值及变现能力评价等⑥借款人与银行业金融机构的合作关系，包括开户情况，长短期贷款余额，以往的还款付息情况、信用等级、授信额度及占用情况，在银行业金融机构的日均存款、综合收益、未来收益预测。
58.
59. 办理信贷业务各环节的时间要求是什么？
从申请到受理不得超过2个工作日；一般信贷业务调查原则上不得超过5个工作日，项目贷款调查（含评估）原则上不超过15个工作日；审查原则上不超过5个工作日；审议、审批原则上不超过5个工作日；核准（咨询、报备）原则上不超过7个工作日。
60. 《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》关于贷款投向的基本规定是什么？
坚持为“三农”和入股社员服务的宗旨，大力支持农村产业结构调整和农业产业化进程。信贷投放的重点是农村、农业和农民。在满足“三农”资金需求的基础上，城区及城郊经营机构可加大对符合贷款条件的中小企业及民营经济的信贷支持力度。
61. 《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》对借款申请人和贷款投向有哪些限制性条款？
（1）国家和国家有关部门明令禁止的行业和限制发展的行业；
（2）与国家宏观调控相悖的项目；
（3）禁止借款人将贷款用于铺底资金或转借给关联企业作为铺底资金；
（4）禁止借款人将短期贷款用于固定资产投资；
（5）严禁向有不良记录的客户发放新增贷款（含拖欠其他金融机构贷款本息）；
（6）严禁对自有资金比例低于规定比例、自有资金不落实及资产负债比例高于规定比例的
客户发放贷款；
（7）严禁向以资抵债客户、抵债资产出租（租赁）经营客户发放新增贷款；
（8）严禁向逃废信用社债务的客户发放新增贷款；
（9）严禁向县、乡（镇）政府、村委会发放贷款；
（10）若借款人已经在一家基层信用社取得贷款，其他基层信用社不得再以任何方式为其发放贷款（社团贷款除外）；（没有找到出处，，建议删除）
（11）未经有权审批部门批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级经营机构对同一客户发放贷款；
（12）未经有权审批部门批准，经营机构不得超越辖区提供异地贷款；
（13）除省联社批准之外，不得发放从事有价证券、期货等投资的贷款；
（15）不得对未依法取得经营房地产资格的客户经营房地产业务发放贷款；
（16）不得发放用于垫付财政性支出的贷款。
62. 省联社[2006]246号文件有关贷款投向的规定有哪些？
（1）严禁发放房地产开发贷款。
（2）严格发放土地储备贷款。
（3）严格控制发放产能过剩、产需基本平衡行业及“两高”贷款。
63. 农户申请贷款需具备的基本条件是什么？
（1）常年在本地居住的具有本地农业户口的农户；
（2）具有完全民事行为能力；
（3）信用观念强，资信状况好；
（4）遵纪守法，诚实正直；
（5）从事种养业或多种经营，具有清偿贷款本息的能力。
64. 非农户借款申请人申请贷款需具备的基本条件是什么？
是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
（1）从事的经营活动合规、合法，符合国家产业政策和当地经济发展规划要求；
（2）有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期偿还贷款本息；
（3）在基层信用社开立结算账户，自愿接受信用社信贷监督和结算监督；
（4）有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例；实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，或具有董事会授权或决议；
（5）除自然人以外的借款人，须持有人民银行核准发放并经过年检有效的贷款卡；
（6）除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理《营业执照》年检手续。特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证；
（7）必须提供符合规定条件的担保；
（8）除自然人外的借款人，资本金比率及资产负债率要达到规定比例；
（9）申请票据贴现，必须持有合法有效的票据。
65. 法人客户申请办理信贷业务需提交的资料有哪些？
（1）客户申请书（原件）；
（2）客户和担保人经过年检的法人营业执照或政府的有关批文（验看原件、收受复印件）；
（3）技术监督部门颁发的组织机构代码证（验看原件、收受复印件）；
（4）客户和担保人的法定代表人有效资格证明原件和身份证证件（验看原件、收受复印件）；
（5）经办人身份证明（验看原件、收受复印件）和法人授权委托书（原件）；
（6）客户和担保人前两个年度的财务报表（经会计师事务所审核）及近期财务报表；
（7）实行公司制的企业法人办理信贷业务需提供公司章程；公司章程对法定代表人办理信
贷业务有限制的，需提供董事会同意的决议或授权书（验看原件，收受复印件）；
（8）抵（质）押物产权证明（验看原件、收受复印件）及有权评估部门出具的抵押物评估报告；
（9）有权部门批准的合资、合作的合同或协议，验资证明及保险单（验看原件、收受复印件）；
（10）特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书（验看原件、收受复印件）；
（11）董事会同意借款或同意保证的决议（原件）；
（12）贸易购销合同（验看原件、收受复印件）；
（13）客户和担保单位经过年检有效的贷款卡（验看原件、收受复印件）；
（14）经营机构认为需要提供的其他文件、证明等。
以上所有复印件必须经验看人签字证明。
66. 自然人客户申请信贷业务需提交的资料有哪些？
（1）客户申请书（原件）；
（2）客户个人身份有效证明（验看原件、收受复印件）；
（3）客户及家庭成员收入证明（原件）；
（4）申请人及家庭有效资产证明（原件）；
（5）客户提供的抵（质）押物产权证明（验看原件、收受复印件）；
（6）客户及其家庭18岁以上成员同意抵（质）押的证明（原件）；
（7）经营机构认为需要提供的其他证明等。
67. 农户申请小额信用贷款需提交的资料有哪些？
（1）农户小额信用贷款证；
（2）户主本人的身份证；
（3）经营机构认为需要提交的其他资料。
68. 农户申请联保贷款需提交的资料有哪些？
（1）借款申请书；
（2）. 联保协议书；
（3）各联保户家庭财产证明（由所在地村委会开列）；
（4）各联保户身份证明；
（5）经营机构认为需要提交的其他资料。
69. 农户申请一般农户贷款需提交的资料有哪些？
（1）借款申请书；
（2）借款人家庭财产证明；
（3）借款人身份证明；
（4）借款人提供的抵（质）押物产权证明；
（5）经营机构认为需要提交的其他资料。
70. 贷款“三查”制度的内容是什么？
贷前调查，贷时审查，贷后检查。
71. 贷前调查的主要内容是什么？
（1）对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实；
（2）调查客户资信及有关人员品行状况；
（3）对企（事）业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查, 分析信贷需求和还款方案是否可行;
（4）对客户提供的担保资料进行分析，判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其
担保能力。
（5）对自然人客户，应调查分析借款申请人及其家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有持续偿还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。
72. 财务分析的方法有哪些？
比较分析法、趋势分析法、比率分析法、比重分析法、因素分析法、阐释性分析。
73. 反映法人客户短期偿债能力的财务比率主要有哪些？
（1）流动比率=流动资产总额/流动负债总额, 越高偿债能力越强，但过高会影响资金使用效率和筹资成本，一般认为2:1的流动比率较好, 流动比率小于1，将不具备短期偿债能力；
（2）速动比率=（流动资产总额-存货-待摊费用－预付账款）/流动负债总额，一般认为，该比率为1:1较好；
（3）现金比率＝（速动资产－应收账款）/流动负债总额，越高偿债能力越好，但过高会丧失流转机会和投资机会。
74. 反映法人客户长期偿债能力的财务比率主要有哪些？
（1）资产负债率=负债总额 /资产总额，比率越小，长期偿债能力越强，其最高不能超过50%；
（2）产权比率＝负债总额/所有者权益，越低长期偿债能力越强；
（3）利息保障倍数＝息税前利润/债务利息（一般以账务费用估算），一般应大于1，比值越高，长期偿债能力越强；
（4）权益乘数＝资产总额/所有者权益，其值越小，债权人权益保障程度越高，借款人偿债能力越强。
（5）所有者权益比率＝所有者权益/资产总额，其值越大，资产负债率越小，长期偿债能力越强。
75. 反映法人客户营运能力的财务比率主要有哪些？
（1）存货周转率（次数）= 主营业务成本（销货成本）/存货平均余额，一般而言，存货周转率越高，存货资金占用越低，赢利能力越强；
（2）应收账款周转率（次数）＝赊销收入净额/应收账款平均余额，周转率高表明：收账迅速，账龄较短；资产流动性强，短期偿债能力强；
（3）流动资产周转率（次数）＝主营业务收入净额÷流动资产平均占用额，在一定时期内，流动资产周转次数越多，流动资产利用效果越好，企业盈利能力越强。
（4）固定资产周转率＝主营业务收入净额÷固定资产平均净值，固定资产周转率高，表明企业固定资产利用充分，营运能力强；
（5）总资产周转率＝主营业务收入净额/资产平均占用额，比率越高，资产经营效率越高，营运能力越强。
76. 反映法人客户获利水平的财务比率主要有哪些？
（1）净利率=税后利润 /销售收入，反映企业每1元的销售收入可获得多少纯收益，一般说，5%以上较好；
（2）投资报酬率=税后利润/投资总额，反映企业投资的效益，一般来说它越高越好。
77. 现金流量分析的重点是什么？
第一，借款人能否还款？
第二，如果能还款，则资金从哪儿来？其来源是否稳定？
第三，如果不能还款，则哪一种活动产生的现金少？借款人经营管理中存在什么问题？
78. 什么是非财务分析？
是指对影响贷款偿还的相关非财务因素进行定性分析和综合评价的过程，主要包括行业风险、
经营风险、管理风险、社会自然因素、还款意愿和农村信用社信贷管理分析。
79. 行业风险分析包括哪些主要内容？
行业成本结构、行业成熟期、行业经济周期性、行业依赖性、产品替代性。
80. 经营风险分析包括哪些主要内容？
产品特征分析、采购环节分析、生产环节分析、销售环节分析。
81. 管理风险分析包括哪些主要内容？
借款人的治理结构、管理层的素质和稳定性、经营思想、关联企业的经营管理、财务管理能力、法律纠纷。
82. 抵（质）押率是如何设置的？
抵押率要根据不同的抵押物和其评估价值来合理确定贷款抵押比例，贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过50%，最高不超过70%；动产质押的贷款额要控制在其评估价值的60%以内；权利质押要根据权利凭证的票面利息及贷款利息来合理确定贷款比例，贷款额原则上要控制在质押凭证面值80%以下，最高不超过90%。
83. 《中华人民共和国担保法》规定可以抵押的财产有哪些？
（1）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；
（2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；
（3）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；
（4）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；
（5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；
（6）依法可以抵押的其他财产。
抵押人可以将前款所列财产一并抵押。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。
84. 办理土地使用权和房产抵押时应注意些什么？
（1）以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押；
（2）以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押；
（3）乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。
85. 《中华人民共和国担保法》规定不可以抵押的财产有哪些？
（1）土地所有权；
（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，
（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；
（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；
（5）依法被查封、扣押、监管的财产；
（6）依法不得抵押的其他财产。
86. 《中华人民共和国担保法》规定可以质押的权利有哪些？
（1）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；
（2）依法可以转让的股份、股票；
（3）依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；
（4）依法可以质押的其他权利。
87. 《中华人民共和国担保法》关于保证人资格有哪些规定？
（1）具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人；
（2）国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；
（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；
（4）企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，但 企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证；
（5）任何单位和个人不得强令银行等金融机构或者企业为他人提供保证。
88. 同一债务有两个以上保证人的，保证人如何承担债务？
同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。
89. 法人客户信贷业务调查报告的内容有哪些？
（1）客户基本情况及主体资格；
（2）客户的资信情况；
（3）财务状况、经营效益及市场分析；
（4）担保情况和信贷风险评价；
（5）本次信贷业务的综合效益分析；
（6）结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。
90. 自然人客户信贷业务调查报告的内容有哪些？
（1）申请人的基本情况；
（2）申请信贷业务的用途及效益分析；
（3）担保情况和信贷风险评价；
（4）收入来源情况；
（5）还款方式及来源情况；
（6）结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。
91. 信贷业务审查的主要内容是什么？
（1）基本要素审查，包括客户及担保人有关资料是否齐备，信贷业务内部操作资料是否齐全；
（2）主体资格审查，包括客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定，客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰，客户及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良记录或违法、违纪行为；
（3）合规、合法性审查，包括提交资料内容是否相互矛盾，信贷用途是否合规合法，是否符合国家有关产业政策，信贷用途、期限、方式、利率等是否符合国家政策和辽宁省农村信用社信贷管理有关规定；
（4）信贷风险审查，包括审查客户信用等级及授信额度，分析、揭示客户的信用风险、市场风险、财务风险及经营管理风险等，审查保证人的保证能力和代偿债务的可能性，审查抵（质）押物是否足值和变现的可能性，提出风险防范措施。
92. 信贷审查报告的主要内容有哪些？
（1）客户（含项目）基本情况。
a. 客户基本情况；
b. 项目背景及基本情况；
c. 客户资信情况（包括在农村信用社及其他各家金融机构存贷款情况，其他信贷业务情况、信用记录情况等）。
（2）客户财务、生产经营管理、市场、信用评价（含项目效益评估）。
a. 客户财务状况评价；
b. 生产经营管理评价；
c. 市场评价；
d. 效益评价；
e. 信用评价。
（3）信贷风险评价和防范规避风险措施。
（4）审查结论。明确提出审查意见，包括信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式，担保方式和有关限制性条款等。
93. 贷审会（小组）对信贷业务进行审议的主要内容有哪些？
（1）信贷业务是否合规、合法，是否符合国家产业政策、信贷政策及辽宁省农村信用社信贷业务管理规定；
（2）客户的第一还款来源是否充足可靠；
（3）信贷业务的保证措施是否到位；
（4）信贷业务的风险和防范措施；
（5）信贷业务定价及其带来的综合效益，包括存款、结算、收益等。
（6）根据贷款特点，需审议的其他内容。
94. 信贷合同包括哪些内容？
包括信用种类、币种、用途、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、合同双方的权利、义务等内容。
95. 信贷合同由哪些部分组成？
信贷合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须相互衔接，其编号必须相互衔接。
96. 签订信贷合同时有哪些具体规定？
（1）合同必须采用钢笔（碳素笔）书写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致, 不得涂改；
（2）信贷业务合同的贷款种类、币种、金额、期限、利率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致；
（3）信贷业务经办人员必须当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。
97. 签订担保合同后，还需履行什么担保手续？
（1）以抵押、质押担保的，要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续，并将他项权利证登记入库保管；
（2）以存单、国债、债券、保单、股票等质押的权利凭证必须核实凭证的真伪，并办理核押止付手续；
（3）质押担保的，质物交接要填制“质物交接清单”，信贷业务经办人员要与出质人共同签章办理质物交接手续。
以上各项必须由两名信贷人员（正式员工）与客户共同办理。
98. 依据《中华人民共和国担保法》规定，办理抵押登记的部门有哪些？
（1）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；
（2）以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民
政府规定的部门；
（3）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；
（4）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；
（5）以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。
99. 信贷合同的生效时间如何规定？
（1）保证担保的信贷业务自签订信贷业务合同和担保合同之日起生效；
（2）抵押担保的信贷业务自签订信贷业务合同和抵押合同并办妥抵押登记之日起生效；
（3）质押担保的信贷业务自签订信贷业务合同和质押合同并办妥质物移交之日起生效。 100. 填制借款凭证（借据）有什么要求？
（1）填制的借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容要与信贷业务合同的内容一致，借款日期要在借款合同生效日期之后；
（2）借款凭证的大、小写金额必须一致，分笔发放的，借款凭证的合计金额不得超过相应借款合同的金额；
（3）借款凭证的签章应与信贷业务合同的签章一致。
101. 信贷台账的内容包括什么？
客户名称，住址，贷款金额，贷款发放日期与到期的日期，贷款用途，贷款利率，贷款方式，贷款卡号码，客户为他人担保情况，审批（核准）部门，各环节责任人（包括主责任人和经办责任人）等。
102. 经营管理责任人对客户进行贷后检查的内容是什么？
（1）借款人是否按照信贷合同约定的用途使用信贷资金；
（2）客户、担保人的资产和生产经营、产品销售、财务状况是否正常；
（3）了解掌握客户、担保人的机构及高层管理人员人事变动等重大事项，有何不利影响；
（4）了解客户体制有无重大变化，有无影响贷款安全的重大事项。
（5）检查抵（质）押物的完整性和安全性，抵（质）押物的价值是否损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；担保人的财产有无失修、拆迁、转让、丢损等问题，掌握第二还款来源的可靠程度。
103. 对各级经营管理机构贷后检查是如何规定的？
省联社对已咨询的贷款要实行跟踪检查，对大额贷款和重点贷款项目随时组织抽查，对市联社（办事处）、县级联社咨询（审批）的贷款随时进行检查。
市联社（办事处）对已咨询贷款至少每半年检查一次，对县级联社审批贷款随时进行检查。 县级联社对本级审批的贷款至少每季度检查一次，对基层信用社审批的贷款随时进行检查。 基层信用社对本级审批的贷款要适时跟踪检查，至少每月检查一次。
104. 贷款到期处理的基本流程是什么？
（1）短期贷款到期前10天，中长期贷款到期前30天，由管户信贷员向客户发送《信贷业务到期通知书》进行催收；
（2）在信贷业务到期日，管户信贷员要查验客户信用是否结清，并通知会计部门扣收客户未主动归还的部分信用，或上门催收；
（3）客户还清全部信用的，在信贷合同上签盖“结清”字样，并归档保管，同时应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人并作签收登记，并及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手续；未归还信用的列入逾期科目进行管理，向客户和担保人分别发送《信贷业务逾期催收通知书》，会计部门从信贷业务到期的次日起计收信贷业务逾期利息；对因特殊原因到期暂时无力偿还贷款并符合相关条件的，可办理贷款展期。
105. 对贷款展期有何具体规定？
（1）对短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷
款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年；
（2）贷款展期按照“谁批准发放、谁批准展期”的原则办理。贷款展期的审批（核准）程序与贷款发放程序相同；
（3）保证贷款、抵押贷款展期，应根据贷款的方式由保证人、抵押人、出质人出具同意展期的书面证明，另有约定的按约定执行；
（4）社团贷款展期，须经所有提供贷款的经营机构同意后方可办理；
（5）对借款人已有借款展期记录的，要从严掌握新增贷
106. 贷款重组应当遵循的原则是什么？
（1）有效重组原则：贷款重组应有效降低信贷风险和减少贷款损失，重组后的贷款风险必须低于原贷款风险；
（2）规范操作原则：贷款重组必须严格按照规定的条件和程序进行操作。
107. 办理贷款重组的条件有哪些？
对下列具体情形，可以办理贷款重组：
（1）通过贷款重组，可收回部分贷款本金或利息，且贷款担保效力不低于原担保；
（2）贷款重组后有利于贷款安全和借款人落实还款计划，通过贷款重组能使原借款合同或担保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用贷款转化为担保贷款，或进一步增强担保的可靠性；
（3）贷款重组后担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处置将导致贷款担保或优先受偿权丧失。
（4）变更借款人后贷款风险明显降低；
（2）其他通过重组可以降低贷款风险的情况。
对上述情形需要办理贷款重组的，必须符合如下条件：
（1）投向符合国家产业政策要求和重点扶持的行业；
（2）借款人客户评级优良，且未发生实质性的、不可逆转的不利于贷款偿还的变化；
（3）借款人以往三年以上或注册经营以来一直有稳定正经营性现金流或危机过后预期收入仍可恢复至或超过正常水平，足以作为还款来源；
（4）借款人在所在行业和所面对的市场中有明显的技术、成本或人才优势，主业突出，需要转型或市场转向，但其相应潜在市场巨大；
（5）在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况；
（6）重组后还贷期限内担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处置将导致贷款担保或优先受偿权丧失等。
（7）2005年6月30日以后发放的新增贷款办理重组至少收回贷款本金10%（含）以上；对通过贷款重组可以收回10%（含）以上贷款本金的，可继续办理贷款重组。
108. 商业银行贷款，应遵守哪些资产负债比例管理的规定？
（1）资本充足率不得低于8%；
（2）贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；
（3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；
（4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本净额的比例不得超过10%；
（5）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
109. 什么是农户信用评级？
农户信用等级是指农村信用社按统一标准，以偿债能力和还款意愿为核心，从家庭人口结构、财务状况、信用履约、评级小组综合评价等方面，对辖内农户进行信用状况的综合评价。农户信用等级分为一级、二级、三级、四级。
110. 农户小额信用贷款实行什么样的管理办法？
一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用。
111. 申请农户信用小额贷款的农户必须具备什么条件？
（1）户口所在地在基层信用社服务区域内；
（2）具有完全民事行为能力；
（3）有合法可靠的经济来源，具备清偿贷款本息能力；
（4）信用评级在BB （含）以上；
（5）在信用社开立了存款账户（鉴于目前实际情况，贷款额度在1万元（含）以下的，自愿开立）。
112. 农户小额信用贷款在投向上有何规定？
（1）种植业、养殖业等农业生产费用贷款；
（2）加工业、运输业等为农业生产服务贷款；
（3）农机具贷款；
（4）农户建房、医疗、助学等消费性贷款；
（5）农村信用社同意的其他合法用途贷款。
113. 农户小额信用贷款各信用等级对应的最高信用额度是多少？
AAA 级：5万元（含）以内；AA 级：3万元（含）以内；A 级：2万元（含）以内；BB 级：1万元（含）以内；B 级：0。
114. 农户联保贷款实行什么样的管理办法？
个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分期还款。
115. 农户自愿组成联保小组需具备的条件有哪些？
（1）具有完全民事行为能力；
（2）单独立户，经济独立，具有本地农业户口，常年在本地居住，具有固定住所;
（3）具有合法、稳定的收入；
（4）无不良信用记录；
（5）遵纪守法，诚实正直；
（6）从事种植业、养殖业以及其他与农村经济发展有关的生产经营活动；
（7）具有贷款资金需求；
（8）在贷款基层信用社开立存款账户。
116. 联保小组成员需履行的职责？
（1）按照借款合同约定偿付贷款本息；
（2）督促联保小组其他成员履行借款合同，当其他借款人发生贷款挪用或其他影响贷款偿还的情况时，及时报告贷款基层信用社；
（3）在贷款本息未还清前，联保小组成员不得随意转让、毁损用贷款购买的物资和财产；
（4）对联保小组其他借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，小组其他成员代为偿还贷款本息；
（5）民主选举联保小组组长；
（6）共同决定联保小组的变更和解散事宜。
117. 核定联保小组成员贷款限额的主要依据是什么？
（1）种植户的种植面积及年纯收入；
（2）养殖户的养殖规模及年纯收入；
（3）农产品加工、销售、运输等多种经营户的年纯收入；
（4）借款人的信誉状况、还款能力及从事本行业的劳动技能状况；
（5）借款人家庭财产状况；
（6）联保小组组长的意见。
118. 农户联保贷款在投向上有何规定？
（1）种植业、养殖业等农业生产费用贷款；
（2）加工、手工、商业等个体多种经营贷款；
（3）消费性贷款；
（4）助学贷款；
（5）省联社规定或批准的其他用途。
119. 什么是林权？
指依法取得的由县级（含）以上人民政府颁发《中华人民共和国林权证》的林木所有权、使用权及林地使用权。
120. 林权抵押的概念是什么？
指借款人或第三人不转移对本办法规定林权的占有，以该林权作抵押物向贷款人提供担保，当借款人不履行债务时，贷款人有权按照抵押合同约定以该林权折价或者拍卖、变卖该林权所得的价款优先受偿。
121. 农户申办林权抵押贷款应具备的条件是什么？
农户申请办理林权抵押贷款除应符合《辽宁省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：
（1）依法从事林业经营活动；
（2）有合法林权作抵押，且抵押率在50%以内；
（3）农户信用评级在BB （含）级以上；
（4）在信用社开立存款账户；
（5）经办机构规定的其他条件。
122. 农户以外的其他借款人申请办理林权抵押贷款应具备的条件是什么？
除应符合《辽宁省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：
（1）依法从事林业经营活动；
（2）有合法林权作抵押，且抵押率在50%以内；
（3）法人客户资产负债率在50%（不含）以下；
（4）法人客户借款总额不超过其上年度销售收入的50%。
123. 可作为林权抵押物的林权有哪些？
依法取得由县级（含）以上人民政府颁发《中华人民共和国林权证》的人工商品林、天然商品林、人工公益林及林地使用权。
124. 不得作为抵押物的林权有哪些？
（1）天然公益林；
（2）权属不清或存在争议的林木财产和林地使用权；
（3）未经依法办理林权登记的林木财产和林地使用权（农村居民在其宅基地、自留山种植的林木除外）；
（4）属国防林、名胜古迹、革命纪念地和自然保护区的林木财产和林地使用权；
（5）特种用途林中的母树林、实验林、环境保护林、风景林；
（6）国家及有关部门规定不得抵押的其他林木财产和林地使用权。
125. 关于林权抵押贷款用途有哪些规定？
林权抵押贷款主要用于借款人从事林木、林地经营活动的流动资金需要。严禁发放垫付自有资金性质的林权抵押贷款；严禁发放与林木、林地经营活动无关的林权抵押贷款（林农小额贷款除外）。
信贷专业业务知识问答（125题）
1. 信贷的基本概念是什么？
信贷是体现一定经济关系的不同所有者之间的货币借贷行为。广义的信贷是指金融机构存款、贷款、结算的总称。狭义的信贷一般指银行或信用社的贷款。
2. 信贷资金的概念是什么？
信贷资金是指金融机构通过吸纳股金、吸收存款、发行债券、股票、拆入资金、经营积累等用来发放贷款的资金叫信贷资金。
3. 信贷业务的概念是什么？
信贷业务是指银行或信用社对客户提供的各类信用的总称，其种类分为贷款、承兑、贴现、保函等业务。
4. 贷款的概念是什么？
贷款是指以还本付息为条件的货币借贷行为。
5. 贷款种类按期限如何划分？
贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
6. 什么是短期贷款？
短期贷款，是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。
7. 什么是中期贷款？
答：中期贷款，是指贷款期限在1年以上（不含1年)5年以下（含5年）的贷款。
8. 什么是长期贷款？
长期贷款，是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。
9. 贷款种类按信用社承担的经济责任如何划分？
分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。
10. 自营贷款的概念是什么？
按《贷款通则》规定，贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
11. 委托贷款的概念是什么？
由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等条件代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。
12. 特定贷款的概念是什么？
指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有商业银行发放的贷款。
13. 贷款种类按方式如何划分？
贷款按方式分为信用贷款、担保贷款。
14. 什么是信用贷款？
是指以客户的信誉发放的贷款。现阶段农村信用社只准许对持有《农户小额信用贷款证》的农户发放小额信用贷款，除此以外禁止发放信用贷款（省联社另有规定的除外）。
15. 贷款担保的概念是什么？
贷款担保是指为降低贷款损失的风险，提高贷款偿还的可能性，由借款人或第三人对贷款本息的偿还提供的一种保证。信用社与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，信用社可以通过执行担保来收回贷款本息。
16. 保证的概念是什么？
保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证方式主要包括两种，即一般保证和连带责任保证。
17. 抵押的概念是什么？
抵押是指债务人或者第三人不转移对所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
18. 质押的概念是什么？
质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。质押可分为动产质押和权利质押。
19. 担保贷款可分为哪几种贷款？
保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
20. 什么是保证贷款？
是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。各级经营机构只发放保证人承担连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证人的保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保证合同。
21. 什么是抵押贷款？
是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据不同的抵押物和其评估价值来合理确定贷款抵押比例。贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过50%，最高不超过70%。
22. 什么是质押贷款？
是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。动产质押的贷款额要控制在其评估价值的60%以内。权利质押要根据权利凭证的票面利息及贷款利息来合理确定贷款比例，贷款额原则上要控制在质押凭证面值80%以下，最高不超过90%。
23. 贷款种类按用途如何划分？
贷款按照用途分为：农户贷款、农业经济组织贷款、农村工商业贷款和其他贷款。
24. 什么是农户小额信用贷款？
是指基层信用社（含农村合作银行分支机构，下同）基于农户信誉，在核定的信用额度和期限内向农户发放的不需提供担保的贷款。
25. 什么是农户联保贷款？
指农户依照《辽宁省农村信用社农户联保贷款管理暂行办法办法》组成联保小组，基层信用社对联保小组成员发放的，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。
26. 什么是生源地国家助学贷款？
是指由农村信用社对考入辽宁省省属或市属全日制普通高校（含高职高专）的辽宁省籍贫困家庭学生的家长或法定监护人发放的、由财政给予贴息并对农村信用社给予风险补偿的贷款。
27. 什么是贴现业务？
指持票人为了取得资金将未到期的商业汇票，转让给信用社的票据行为，是信用社向持票人融通资金的一种方式。票据贴现期限自贴现之日起到票据到期日止，最长不超过6个月。
28. 什么是银行承兑汇票贴现业务？
是指已在贴现经办机构开立结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向贴现经办机构背书转让，贴现经办机构扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。贴现经办机构是指为持票人办理银行承兑汇票贴现业务的县级联社（含农村合作银行）票据融资中心。
29. 什么是银行承兑汇票转贴现业务？
是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现银行承兑汇票以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。转贴现包括转贴现买入业务和转贴现卖出业务。
30. 承兑的概念是什么？
承兑是指承兑人（联社）应承兑申请人的要求，对其签发的汇票依据《票据法》的规定和联社的相关条件，承诺在该商业汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为。联社承兑期限不得超过6个月。
31. 风险和贷款风险的概念是什么？
风险是指产生损失的可能性。贷款风险是指贷款本息产生损失的可能性。因此，我们经常把贷款本息损失可能性较大的贷款称为风险贷款。
32. 贷款风险的种类是如何划分的？
按贷款风险形成的原因可分为客户风险（间接风险）和贷款决策风险（直接风险）。按贷款风险度的大小划分高风险、中风险、低风险。
33. 客户风险形成的主要原因是什么？
一是来源于自然因素的不确定性（自然风险）；二是社会变动的不确定性（政治风险）；三是客户自身经营的不确定性（经营风险）。
34. 贷款的“三性”原则是什么，相互间有什么关系？
“三性”原则是安全性、流动性、效益性。安全性是前提，流动性是保证，效益性是目的。安全性与流动性呈正相关关系，与效益性呈负相关关系；流动性与效益性呈负相关关系。
35. 贷款风险分类按期限如何划分？
分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，其中：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。
36. 贷款按风险如何分类？
分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中：次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款为不良贷款。
37. 正常类贷款的核心定义是什么？
借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
38. 关注类贷款的核心定义是什么？
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。
39. 次级类贷款的核心定义是什么？
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
40. 可疑类贷款的核心定义是什么？
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
41. 损失类贷款的核心定义是什么？
在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
42. 正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款的主要表现特征是什么？
正常贷款表现特征：一切正常；关注贷款表现特征：潜在缺陷；次级贷款表现特征：明显缺陷；可疑贷款表现特征：损失较大；损失贷款表现特征：基本损失。
43. 什么是第一还款来源？
所谓第一还款来源，是指借款人以主营业务或正常经营活动产生的现金流直接归还贷款的款项。所谓第二还款来源，是指当借款人无法用主营业务或正常经营活动所产生的现金流来归还贷款时，信用社处置抵押物、质押物或对担保人进行追索所得到的款项。
44. 什么是抵债资产？
指借款人不能依约归还债务时，以债务人、担保人的抵押物、质物及其他资产抵偿所欠债权人的债务本息而形成的待处理资产。
45. “三个办法一个指引”是指？ 2009年7月至2010年2月，中国银监会先后发布的《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称为“三个办法一个指引”。
46. 个人贷款申请应具备的条件？
根据《个人贷款管理暂行办法》第十一条规定：个人贷款申请应具备以下条件：㈠借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；㈡贷款用途明确合法；㈢贷款申请数额、期限和币种合理；㈣借款人具备还款意愿和还款能力；㈤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；㈥贷款人要求的其他条件。
47. 贷款合同签约过程违规操作有那些？在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，对下列情形疏于管理，应引起关注：⑴对借款人基本信息重视不够。借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须如实填写并确保基本信息中相关事项与合同末尾的签字或盖章一致。⑵对有权签约人主体资格审查不严。合同一般由法定代表人或其授权人签字，如果与主体资格有瑕疵的当事人签署合同，将导致合同无效或效力待定。⑶抵押手续不完善或抵押物不合格。如果办理共有财产抵押手续时未取得财产共有人书面同意，或以未成年人财产抵押、法律法规禁止设定抵押的财产设定抵押等，很可能会导致抵押权无法实现。
48. 什么是合同救济超时？
根据《民法通则》规定，债权适用2年诉讼时效规定，即自知道或应当知道权利被侵害之日起2年内权利人不向法院请求保护其民事权利，便丧失请求人民法院依诉讼程序强制义务的权利。诉讼时效还需要注意抵押权的行使期间。《物权法》第二百零二条规定：“抵押权人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权。未行使的，人民法院不予保护。”
49. 什么是审贷分离制度？
信用社办理信贷业务实行审贷分离制度，将调查、审查、审批（核准）、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互制约和支持。
50. 什么是实贷实付？
实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易的过程。
51. 按贷款新规，应如何妥善修订贷款合同？
主要包括以下方面：一是增加提示性文字，凸显贷款合同的调整；二是对借款用途增加约束性条款；三是增加条款明确对贷款的发放与支付的有关约定；四是详细约定借贷双方的承诺事项，力求全面完备；五是详细约定借款人违约情形和贷款人有权采取的措施。
52. 贷款新规对贷后管理的规定包括哪几方面的内容？
贷后检查、账户管理、固定资产贷款追加、合同约束、策略调整、贷款展期、不良处置、核销管理八方面内容。
53. 简述贷款新规下的基本信贷流程？
⑴贷款申请⑵受理与调查⑶风险评价⑷贷款审批⑸合同签订⑹贷款发放⑺贷款支付⑻贷后管理⑼贷款回收与处置
54. 违反贷款调查规定的责任追究？
调查主责任人及协办调查人帮助、默许伪造有关条件套骗贷款的，无论是否造成损失，一律撤职，触及刑律构成犯罪的，移交司法部门处理。
调查主责任人及协办调查人有下列行为之一的，给予警告至记大过处分；触及刑律构成犯罪的，移交司法部门处理。①不按照有关制度规定进行调查，误导审查和审批，造成贷款损失的；②对借款人、担保人的财务、资信等状况调查不细不实，误导审查和审批，造成贷款损失的；③对担保抵押调查不实，提供虚假抵（质）押物登记证明或质押权利凭证核押不合法、不真实、不完整，误导审查和审批，造成贷款损失的。
55. 信贷业务各环节责任人责任如何承担？
调查责任人对报批信贷业务贷前调查的真实性负责；审查责任人对审查的信贷业务的合规、合法性及风险点的揭示负责；审批责任人作为信贷业务经营的最终决策者负经营决策责任；核准责任人作为信贷业务管理的最终决策者对核准的信贷业务负管理决策责任; 经营管理责任人承担经有权人审批（核准）的信贷业务发生后管理、信贷资产保全和本息收回责任。
56. 什么是审贷回避制度？
各级信贷人员，包括贷审会（小组）成员审查、审批与之有关系的信贷事项时，应予回避。不得向关系人发放信用贷款，或优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。 57流动资金贷款尽职调查报告应包含主要内容？
流动资金贷款的尽职调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措施，其尽职调查报告一般应侧重于以下六方面：①借款人的非财务风险分析，包括品质与诚信、外部环境、行业状况、管理、技术、市场及其竞争优势、经营管理情况等方面内容。②借款人的财务风险分析，包括借款人营运能力、盈利能力、偿债能力、成长能力等方面。③借款人流动资金需求的分析与预测，包括借款经营规模及运作模式，季节性、技术性以及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。④对流动资金需求进行合理性分析，包括贷款金额、期限、用途、提款计划，该笔贷款所涉及的经营周期，贷款实际需求量测算，对贷款金额和期限与借款人现金流量和经营周期的匹配情况进行分析。⑤贷款担保的分析，包括保证人担保资格及能力评价，抵（质）押物价值及变现能力评价等⑥借款人与银行业金融机构的合作关系，包括开户情况，长短期贷款余额，以往的还款付息情况、信用等级、授信额度及占用情况，在银行业金融机构的日均存款、综合收益、未来收益预测。
58.
59. 办理信贷业务各环节的时间要求是什么？
从申请到受理不得超过2个工作日；一般信贷业务调查原则上不得超过5个工作日，项目贷款调查（含评估）原则上不超过15个工作日；审查原则上不超过5个工作日；审议、审批原则上不超过5个工作日；核准（咨询、报备）原则上不超过7个工作日。
60. 《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》关于贷款投向的基本规定是什么？
坚持为“三农”和入股社员服务的宗旨，大力支持农村产业结构调整和农业产业化进程。信贷投放的重点是农村、农业和农民。在满足“三农”资金需求的基础上，城区及城郊经营机构可加大对符合贷款条件的中小企业及民营经济的信贷支持力度。
61. 《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》对借款申请人和贷款投向有哪些限制性条款？
（1）国家和国家有关部门明令禁止的行业和限制发展的行业；
（2）与国家宏观调控相悖的项目；
（3）禁止借款人将贷款用于铺底资金或转借给关联企业作为铺底资金；
（4）禁止借款人将短期贷款用于固定资产投资；
（5）严禁向有不良记录的客户发放新增贷款（含拖欠其他金融机构贷款本息）；
（6）严禁对自有资金比例低于规定比例、自有资金不落实及资产负债比例高于规定比例的
客户发放贷款；
（7）严禁向以资抵债客户、抵债资产出租（租赁）经营客户发放新增贷款；
（8）严禁向逃废信用社债务的客户发放新增贷款；
（9）严禁向县、乡（镇）政府、村委会发放贷款；
（10）若借款人已经在一家基层信用社取得贷款，其他基层信用社不得再以任何方式为其发放贷款（社团贷款除外）；（没有找到出处，，建议删除）
（11）未经有权审批部门批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级经营机构对同一客户发放贷款；
（12）未经有权审批部门批准，经营机构不得超越辖区提供异地贷款；
（13）除省联社批准之外，不得发放从事有价证券、期货等投资的贷款；
（15）不得对未依法取得经营房地产资格的客户经营房地产业务发放贷款；
（16）不得发放用于垫付财政性支出的贷款。
62. 省联社[2006]246号文件有关贷款投向的规定有哪些？
（1）严禁发放房地产开发贷款。
（2）严格发放土地储备贷款。
（3）严格控制发放产能过剩、产需基本平衡行业及“两高”贷款。
63. 农户申请贷款需具备的基本条件是什么？
（1）常年在本地居住的具有本地农业户口的农户；
（2）具有完全民事行为能力；
（3）信用观念强，资信状况好；
（4）遵纪守法，诚实正直；
（5）从事种养业或多种经营，具有清偿贷款本息的能力。
64. 非农户借款申请人申请贷款需具备的基本条件是什么？
是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
（1）从事的经营活动合规、合法，符合国家产业政策和当地经济发展规划要求；
（2）有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期偿还贷款本息；
（3）在基层信用社开立结算账户，自愿接受信用社信贷监督和结算监督；
（4）有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例；实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，或具有董事会授权或决议；
（5）除自然人以外的借款人，须持有人民银行核准发放并经过年检有效的贷款卡；
（6）除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理《营业执照》年检手续。特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证；
（7）必须提供符合规定条件的担保；
（8）除自然人外的借款人，资本金比率及资产负债率要达到规定比例；
（9）申请票据贴现，必须持有合法有效的票据。
65. 法人客户申请办理信贷业务需提交的资料有哪些？
（1）客户申请书（原件）；
（2）客户和担保人经过年检的法人营业执照或政府的有关批文（验看原件、收受复印件）；
（3）技术监督部门颁发的组织机构代码证（验看原件、收受复印件）；
（4）客户和担保人的法定代表人有效资格证明原件和身份证证件（验看原件、收受复印件）；
（5）经办人身份证明（验看原件、收受复印件）和法人授权委托书（原件）；
（6）客户和担保人前两个年度的财务报表（经会计师事务所审核）及近期财务报表；
（7）实行公司制的企业法人办理信贷业务需提供公司章程；公司章程对法定代表人办理信
贷业务有限制的，需提供董事会同意的决议或授权书（验看原件，收受复印件）；
（8）抵（质）押物产权证明（验看原件、收受复印件）及有权评估部门出具的抵押物评估报告；
（9）有权部门批准的合资、合作的合同或协议，验资证明及保险单（验看原件、收受复印件）；
（10）特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书（验看原件、收受复印件）；
（11）董事会同意借款或同意保证的决议（原件）；
（12）贸易购销合同（验看原件、收受复印件）；
（13）客户和担保单位经过年检有效的贷款卡（验看原件、收受复印件）；
（14）经营机构认为需要提供的其他文件、证明等。
以上所有复印件必须经验看人签字证明。
66. 自然人客户申请信贷业务需提交的资料有哪些？
（1）客户申请书（原件）；
（2）客户个人身份有效证明（验看原件、收受复印件）；
（3）客户及家庭成员收入证明（原件）；
（4）申请人及家庭有效资产证明（原件）；
（5）客户提供的抵（质）押物产权证明（验看原件、收受复印件）；
（6）客户及其家庭18岁以上成员同意抵（质）押的证明（原件）；
（7）经营机构认为需要提供的其他证明等。
67. 农户申请小额信用贷款需提交的资料有哪些？
（1）农户小额信用贷款证；
（2）户主本人的身份证；
（3）经营机构认为需要提交的其他资料。
68. 农户申请联保贷款需提交的资料有哪些？
（1）借款申请书；
（2）. 联保协议书；
（3）各联保户家庭财产证明（由所在地村委会开列）；
（4）各联保户身份证明；
（5）经营机构认为需要提交的其他资料。
69. 农户申请一般农户贷款需提交的资料有哪些？
（1）借款申请书；
（2）借款人家庭财产证明；
（3）借款人身份证明；
（4）借款人提供的抵（质）押物产权证明；
（5）经营机构认为需要提交的其他资料。
70. 贷款“三查”制度的内容是什么？
贷前调查，贷时审查，贷后检查。
71. 贷前调查的主要内容是什么？
（1）对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实；
（2）调查客户资信及有关人员品行状况；
（3）对企（事）业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查, 分析信贷需求和还款方案是否可行;
（4）对客户提供的担保资料进行分析，判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其
担保能力。
（5）对自然人客户，应调查分析借款申请人及其家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有持续偿还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。
72. 财务分析的方法有哪些？
比较分析法、趋势分析法、比率分析法、比重分析法、因素分析法、阐释性分析。
73. 反映法人客户短期偿债能力的财务比率主要有哪些？
（1）流动比率=流动资产总额/流动负债总额, 越高偿债能力越强，但过高会影响资金使用效率和筹资成本，一般认为2:1的流动比率较好, 流动比率小于1，将不具备短期偿债能力；
（2）速动比率=（流动资产总额-存货-待摊费用－预付账款）/流动负债总额，一般认为，该比率为1:1较好；
（3）现金比率＝（速动资产－应收账款）/流动负债总额，越高偿债能力越好，但过高会丧失流转机会和投资机会。
74. 反映法人客户长期偿债能力的财务比率主要有哪些？
（1）资产负债率=负债总额 /资产总额，比率越小，长期偿债能力越强，其最高不能超过50%；
（2）产权比率＝负债总额/所有者权益，越低长期偿债能力越强；
（3）利息保障倍数＝息税前利润/债务利息（一般以账务费用估算），一般应大于1，比值越高，长期偿债能力越强；
（4）权益乘数＝资产总额/所有者权益，其值越小，债权人权益保障程度越高，借款人偿债能力越强。
（5）所有者权益比率＝所有者权益/资产总额，其值越大，资产负债率越小，长期偿债能力越强。
75. 反映法人客户营运能力的财务比率主要有哪些？
（1）存货周转率（次数）= 主营业务成本（销货成本）/存货平均余额，一般而言，存货周转率越高，存货资金占用越低，赢利能力越强；
（2）应收账款周转率（次数）＝赊销收入净额/应收账款平均余额，周转率高表明：收账迅速，账龄较短；资产流动性强，短期偿债能力强；
（3）流动资产周转率（次数）＝主营业务收入净额÷流动资产平均占用额，在一定时期内，流动资产周转次数越多，流动资产利用效果越好，企业盈利能力越强。
（4）固定资产周转率＝主营业务收入净额÷固定资产平均净值，固定资产周转率高，表明企业固定资产利用充分，营运能力强；
（5）总资产周转率＝主营业务收入净额/资产平均占用额，比率越高，资产经营效率越高，营运能力越强。
76. 反映法人客户获利水平的财务比率主要有哪些？
（1）净利率=税后利润 /销售收入，反映企业每1元的销售收入可获得多少纯收益，一般说，5%以上较好；
（2）投资报酬率=税后利润/投资总额，反映企业投资的效益，一般来说它越高越好。
77. 现金流量分析的重点是什么？
第一，借款人能否还款？
第二，如果能还款，则资金从哪儿来？其来源是否稳定？
第三，如果不能还款，则哪一种活动产生的现金少？借款人经营管理中存在什么问题？
78. 什么是非财务分析？
是指对影响贷款偿还的相关非财务因素进行定性分析和综合评价的过程，主要包括行业风险、
经营风险、管理风险、社会自然因素、还款意愿和农村信用社信贷管理分析。
79. 行业风险分析包括哪些主要内容？
行业成本结构、行业成熟期、行业经济周期性、行业依赖性、产品替代性。
80. 经营风险分析包括哪些主要内容？
产品特征分析、采购环节分析、生产环节分析、销售环节分析。
81. 管理风险分析包括哪些主要内容？
借款人的治理结构、管理层的素质和稳定性、经营思想、关联企业的经营管理、财务管理能力、法律纠纷。
82. 抵（质）押率是如何设置的？
抵押率要根据不同的抵押物和其评估价值来合理确定贷款抵押比例，贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过50%，最高不超过70%；动产质押的贷款额要控制在其评估价值的60%以内；权利质押要根据权利凭证的票面利息及贷款利息来合理确定贷款比例，贷款额原则上要控制在质押凭证面值80%以下，最高不超过90%。
83. 《中华人民共和国担保法》规定可以抵押的财产有哪些？
（1）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；
（2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；
（3）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；
（4）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；
（5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；
（6）依法可以抵押的其他财产。
抵押人可以将前款所列财产一并抵押。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。
84. 办理土地使用权和房产抵押时应注意些什么？
（1）以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押；
（2）以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押；
（3）乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。
85. 《中华人民共和国担保法》规定不可以抵押的财产有哪些？
（1）土地所有权；
（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，
（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；
（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；
（5）依法被查封、扣押、监管的财产；
（6）依法不得抵押的其他财产。
86. 《中华人民共和国担保法》规定可以质押的权利有哪些？
（1）汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；
（2）依法可以转让的股份、股票；
（3）依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；
（4）依法可以质押的其他权利。
87. 《中华人民共和国担保法》关于保证人资格有哪些规定？
（1）具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人；
（2）国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；
（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；
（4）企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，但 企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证；
（5）任何单位和个人不得强令银行等金融机构或者企业为他人提供保证。
88. 同一债务有两个以上保证人的，保证人如何承担债务？
同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。
89. 法人客户信贷业务调查报告的内容有哪些？
（1）客户基本情况及主体资格；
（2）客户的资信情况；
（3）财务状况、经营效益及市场分析；
（4）担保情况和信贷风险评价；
（5）本次信贷业务的综合效益分析；
（6）结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。
90. 自然人客户信贷业务调查报告的内容有哪些？
（1）申请人的基本情况；
（2）申请信贷业务的用途及效益分析；
（3）担保情况和信贷风险评价；
（4）收入来源情况；
（5）还款方式及来源情况；
（6）结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。
91. 信贷业务审查的主要内容是什么？
（1）基本要素审查，包括客户及担保人有关资料是否齐备，信贷业务内部操作资料是否齐全；
（2）主体资格审查，包括客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定，客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰，客户及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良记录或违法、违纪行为；
（3）合规、合法性审查，包括提交资料内容是否相互矛盾，信贷用途是否合规合法，是否符合国家有关产业政策，信贷用途、期限、方式、利率等是否符合国家政策和辽宁省农村信用社信贷管理有关规定；
（4）信贷风险审查，包括审查客户信用等级及授信额度，分析、揭示客户的信用风险、市场风险、财务风险及经营管理风险等，审查保证人的保证能力和代偿债务的可能性，审查抵（质）押物是否足值和变现的可能性，提出风险防范措施。
92. 信贷审查报告的主要内容有哪些？
（1）客户（含项目）基本情况。
a. 客户基本情况；
b. 项目背景及基本情况；
c. 客户资信情况（包括在农村信用社及其他各家金融机构存贷款情况，其他信贷业务情况、信用记录情况等）。
（2）客户财务、生产经营管理、市场、信用评价（含项目效益评估）。
a. 客户财务状况评价；
b. 生产经营管理评价；
c. 市场评价；
d. 效益评价；
e. 信用评价。
（3）信贷风险评价和防范规避风险措施。
（4）审查结论。明确提出审查意见，包括信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式，担保方式和有关限制性条款等。
93. 贷审会（小组）对信贷业务进行审议的主要内容有哪些？
（1）信贷业务是否合规、合法，是否符合国家产业政策、信贷政策及辽宁省农村信用社信贷业务管理规定；
（2）客户的第一还款来源是否充足可靠；
（3）信贷业务的保证措施是否到位；
（4）信贷业务的风险和防范措施；
（5）信贷业务定价及其带来的综合效益，包括存款、结算、收益等。
（6）根据贷款特点，需审议的其他内容。
94. 信贷合同包括哪些内容？
包括信用种类、币种、用途、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、合同双方的权利、义务等内容。
95. 信贷合同由哪些部分组成？
信贷合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须相互衔接，其编号必须相互衔接。
96. 签订信贷合同时有哪些具体规定？
（1）合同必须采用钢笔（碳素笔）书写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致, 不得涂改；
（2）信贷业务合同的贷款种类、币种、金额、期限、利率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致；
（3）信贷业务经办人员必须当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。
97. 签订担保合同后，还需履行什么担保手续？
（1）以抵押、质押担保的，要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续，并将他项权利证登记入库保管；
（2）以存单、国债、债券、保单、股票等质押的权利凭证必须核实凭证的真伪，并办理核押止付手续；
（3）质押担保的，质物交接要填制“质物交接清单”，信贷业务经办人员要与出质人共同签章办理质物交接手续。
以上各项必须由两名信贷人员（正式员工）与客户共同办理。
98. 依据《中华人民共和国担保法》规定，办理抵押登记的部门有哪些？
（1）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；
（2）以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民
政府规定的部门；
（3）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；
（4）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；
（5）以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。
99. 信贷合同的生效时间如何规定？
（1）保证担保的信贷业务自签订信贷业务合同和担保合同之日起生效；
（2）抵押担保的信贷业务自签订信贷业务合同和抵押合同并办妥抵押登记之日起生效；
（3）质押担保的信贷业务自签订信贷业务合同和质押合同并办妥质物移交之日起生效。 100. 填制借款凭证（借据）有什么要求？
（1）填制的借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容要与信贷业务合同的内容一致，借款日期要在借款合同生效日期之后；
（2）借款凭证的大、小写金额必须一致，分笔发放的，借款凭证的合计金额不得超过相应借款合同的金额；
（3）借款凭证的签章应与信贷业务合同的签章一致。
101. 信贷台账的内容包括什么？
客户名称，住址，贷款金额，贷款发放日期与到期的日期，贷款用途，贷款利率，贷款方式，贷款卡号码，客户为他人担保情况，审批（核准）部门，各环节责任人（包括主责任人和经办责任人）等。
102. 经营管理责任人对客户进行贷后检查的内容是什么？
（1）借款人是否按照信贷合同约定的用途使用信贷资金；
（2）客户、担保人的资产和生产经营、产品销售、财务状况是否正常；
（3）了解掌握客户、担保人的机构及高层管理人员人事变动等重大事项，有何不利影响；
（4）了解客户体制有无重大变化，有无影响贷款安全的重大事项。
（5）检查抵（质）押物的完整性和安全性，抵（质）押物的价值是否损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；担保人的财产有无失修、拆迁、转让、丢损等问题，掌握第二还款来源的可靠程度。
103. 对各级经营管理机构贷后检查是如何规定的？
省联社对已咨询的贷款要实行跟踪检查，对大额贷款和重点贷款项目随时组织抽查，对市联社（办事处）、县级联社咨询（审批）的贷款随时进行检查。
市联社（办事处）对已咨询贷款至少每半年检查一次，对县级联社审批贷款随时进行检查。 县级联社对本级审批的贷款至少每季度检查一次，对基层信用社审批的贷款随时进行检查。 基层信用社对本级审批的贷款要适时跟踪检查，至少每月检查一次。
104. 贷款到期处理的基本流程是什么？
（1）短期贷款到期前10天，中长期贷款到期前30天，由管户信贷员向客户发送《信贷业务到期通知书》进行催收；
（2）在信贷业务到期日，管户信贷员要查验客户信用是否结清，并通知会计部门扣收客户未主动归还的部分信用，或上门催收；
（3）客户还清全部信用的，在信贷合同上签盖“结清”字样，并归档保管，同时应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人并作签收登记，并及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手续；未归还信用的列入逾期科目进行管理，向客户和担保人分别发送《信贷业务逾期催收通知书》，会计部门从信贷业务到期的次日起计收信贷业务逾期利息；对因特殊原因到期暂时无力偿还贷款并符合相关条件的，可办理贷款展期。
105. 对贷款展期有何具体规定？
（1）对短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷
款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年；
（2）贷款展期按照“谁批准发放、谁批准展期”的原则办理。贷款展期的审批（核准）程序与贷款发放程序相同；
（3）保证贷款、抵押贷款展期，应根据贷款的方式由保证人、抵押人、出质人出具同意展期的书面证明，另有约定的按约定执行；
（4）社团贷款展期，须经所有提供贷款的经营机构同意后方可办理；
（5）对借款人已有借款展期记录的，要从严掌握新增贷
106. 贷款重组应当遵循的原则是什么？
（1）有效重组原则：贷款重组应有效降低信贷风险和减少贷款损失，重组后的贷款风险必须低于原贷款风险；
（2）规范操作原则：贷款重组必须严格按照规定的条件和程序进行操作。
107. 办理贷款重组的条件有哪些？
对下列具体情形，可以办理贷款重组：
（1）通过贷款重组，可收回部分贷款本金或利息，且贷款担保效力不低于原担保；
（2）贷款重组后有利于贷款安全和借款人落实还款计划，通过贷款重组能使原借款合同或担保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用贷款转化为担保贷款，或进一步增强担保的可靠性；
（3）贷款重组后担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处置将导致贷款担保或优先受偿权丧失。
（4）变更借款人后贷款风险明显降低；
（2）其他通过重组可以降低贷款风险的情况。
对上述情形需要办理贷款重组的，必须符合如下条件：
（1）投向符合国家产业政策要求和重点扶持的行业；
（2）借款人客户评级优良，且未发生实质性的、不可逆转的不利于贷款偿还的变化；
（3）借款人以往三年以上或注册经营以来一直有稳定正经营性现金流或危机过后预期收入仍可恢复至或超过正常水平，足以作为还款来源；
（4）借款人在所在行业和所面对的市场中有明显的技术、成本或人才优势，主业突出，需要转型或市场转向，但其相应潜在市场巨大；
（5）在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况；
（6）重组后还贷期限内担保、抵质押权不会丧失或削弱，而通过其他方式处置将导致贷款担保或优先受偿权丧失等。
（7）2005年6月30日以后发放的新增贷款办理重组至少收回贷款本金10%（含）以上；对通过贷款重组可以收回10%（含）以上贷款本金的，可继续办理贷款重组。
108. 商业银行贷款，应遵守哪些资产负债比例管理的规定？
（1）资本充足率不得低于8%；
（2）贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；
（3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；
（4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本净额的比例不得超过10%；
（5）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
109. 什么是农户信用评级？
农户信用等级是指农村信用社按统一标准，以偿债能力和还款意愿为核心，从家庭人口结构、财务状况、信用履约、评级小组综合评价等方面，对辖内农户进行信用状况的综合评价。农户信用等级分为一级、二级、三级、四级。
110. 农户小额信用贷款实行什么样的管理办法？
一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用。
111. 申请农户信用小额贷款的农户必须具备什么条件？
（1）户口所在地在基层信用社服务区域内；
（2）具有完全民事行为能力；
（3）有合法可靠的经济来源，具备清偿贷款本息能力；
（4）信用评级在BB （含）以上；
（5）在信用社开立了存款账户（鉴于目前实际情况，贷款额度在1万元（含）以下的，自愿开立）。
112. 农户小额信用贷款在投向上有何规定？
（1）种植业、养殖业等农业生产费用贷款；
（2）加工业、运输业等为农业生产服务贷款；
（3）农机具贷款；
（4）农户建房、医疗、助学等消费性贷款；
（5）农村信用社同意的其他合法用途贷款。
113. 农户小额信用贷款各信用等级对应的最高信用额度是多少？
AAA 级：5万元（含）以内；AA 级：3万元（含）以内；A 级：2万元（含）以内；BB 级：1万元（含）以内；B 级：0。
114. 农户联保贷款实行什么样的管理办法？
个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分期还款。
115. 农户自愿组成联保小组需具备的条件有哪些？
（1）具有完全民事行为能力；
（2）单独立户，经济独立，具有本地农业户口，常年在本地居住，具有固定住所;
（3）具有合法、稳定的收入；
（4）无不良信用记录；
（5）遵纪守法，诚实正直；
（6）从事种植业、养殖业以及其他与农村经济发展有关的生产经营活动；
（7）具有贷款资金需求；
（8）在贷款基层信用社开立存款账户。
116. 联保小组成员需履行的职责？
（1）按照借款合同约定偿付贷款本息；
（2）督促联保小组其他成员履行借款合同，当其他借款人发生贷款挪用或其他影响贷款偿还的情况时，及时报告贷款基层信用社；
（3）在贷款本息未还清前，联保小组成员不得随意转让、毁损用贷款购买的物资和财产；
（4）对联保小组其他借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，小组其他成员代为偿还贷款本息；
（5）民主选举联保小组组长；
（6）共同决定联保小组的变更和解散事宜。
117. 核定联保小组成员贷款限额的主要依据是什么？
（1）种植户的种植面积及年纯收入；
（2）养殖户的养殖规模及年纯收入；
（3）农产品加工、销售、运输等多种经营户的年纯收入；
（4）借款人的信誉状况、还款能力及从事本行业的劳动技能状况；
（5）借款人家庭财产状况；
（6）联保小组组长的意见。
118. 农户联保贷款在投向上有何规定？
（1）种植业、养殖业等农业生产费用贷款；
（2）加工、手工、商业等个体多种经营贷款；
（3）消费性贷款；
（4）助学贷款；
（5）省联社规定或批准的其他用途。
119. 什么是林权？
指依法取得的由县级（含）以上人民政府颁发《中华人民共和国林权证》的林木所有权、使用权及林地使用权。
120. 林权抵押的概念是什么？
指借款人或第三人不转移对本办法规定林权的占有，以该林权作抵押物向贷款人提供担保，当借款人不履行债务时，贷款人有权按照抵押合同约定以该林权折价或者拍卖、变卖该林权所得的价款优先受偿。
121. 农户申办林权抵押贷款应具备的条件是什么？
农户申请办理林权抵押贷款除应符合《辽宁省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：
（1）依法从事林业经营活动；
（2）有合法林权作抵押，且抵押率在50%以内；
（3）农户信用评级在BB （含）级以上；
（4）在信用社开立存款账户；
（5）经办机构规定的其他条件。
122. 农户以外的其他借款人申请办理林权抵押贷款应具备的条件是什么？
除应符合《辽宁省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：
（1）依法从事林业经营活动；
（2）有合法林权作抵押，且抵押率在50%以内；
（3）法人客户资产负债率在50%（不含）以下；
（4）法人客户借款总额不超过其上年度销售收入的50%。
123. 可作为林权抵押物的林权有哪些？
依法取得由县级（含）以上人民政府颁发《中华人民共和国林权证》的人工商品林、天然商品林、人工公益林及林地使用权。
124. 不得作为抵押物的林权有哪些？
（1）天然公益林；
（2）权属不清或存在争议的林木财产和林地使用权；
（3）未经依法办理林权登记的林木财产和林地使用权（农村居民在其宅基地、自留山种植的林木除外）；
（4）属国防林、名胜古迹、革命纪念地和自然保护区的林木财产和林地使用权；
（5）特种用途林中的母树林、实验林、环境保护林、风景林；
（6）国家及有关部门规定不得抵押的其他林木财产和林地使用权。
125. 关于林权抵押贷款用途有哪些规定？
林权抵押贷款主要用于借款人从事林木、林地经营活动的流动资金需要。严禁发放垫付自有资金性质的林权抵押贷款；严禁发放与林木、林地经营活动无关的林权抵押贷款（林农小额贷款除外）。