会计报表审计所需资料清单资料 类型 1 2 3 4 5 6 7 8 9 固定资产盘点表 预计残值、使用年限、折旧额、净值 10 存货盘点表 名称、规格、数量、单价、总金额 11 12 13 纳税申报表及缴款书 发票使用情况汇总表 剩余的票号、金额 职工工资人数月明细单 □ □ 所有税种全年纳税资料 领购票号、金额；已使用的票号、金额； □ □ 截止会计报表日的盘点表，标明存货的 □ 资 料 目 录 近三年的会计报表及附注 全部账目 会计凭证 科目余额表 银行存款对账单、余额调节表 房屋、车辆产权证明 长短期投资， 投资协议、 被投资单位营业执照、 截止会计报表日的被投资单位经审计会 被投资单位会计报表 长短期借款合同，抵押担保资料 标明固定资产各称、规格、数量、原值、 计报表 □ □ 1 级至末级的期初、期末和累计发生额 全部银行存款对账单 说 明 具备 (√) □ □ □ □ □ □账 务 资 料14 15 16营业执照、公司章程或协议、 税务登记证、组织机构代码、开户许可证 设立、变更验资报告、以前年度审计报告 纳税鉴定文件、减免税批复 财务会计制度及相关内部控制制度 股东会、董事会重大决议等文件 单位组织结构框架图 房屋租赁协议 相关收入、成本的重要合同 外汇登记证或卡工商、 质量监督局□ □ □备 查 类 资 料17 18 19 20 21 22 23国税、地税□ □ □ □ □ □
会计报表审计所需资料清单资料 类型 1 2 3 4 5 6 7 8 9 固定资产盘点表 预计残值、使用年限、折旧额、净值 10 存货盘点表 名称、规格、数量、单价、总金额 11 12 13 纳税申报表及缴款书 发票使用情况汇总表 剩余的票号、金额 职工工资人数月明细单 □ □ 所有税种全年纳税资料 领购票号、金额；已使用的票号、金额； □ □ 截止会计报表日的盘点表，标明存货的 □ 资 料 目 录 近三年的会计报表及附注 全部账目 会计凭证 科目余额表 银行存款对账单、余额调节表 房屋、车辆产权证明 长短期投资， 投资协议、 被投资单位营业执照、 截止会计报表日的被投资单位经审计会 被投资单位会计报表 长短期借款合同，抵押担保资料 标明固定资产各称、规格、数量、原值、 计报表 □ □ 1 级至末级的期初、期末和累计发生额 全部银行存款对账单 说 明 具备 (√) □ □ □ □ □ □账 务 资 料14 15 16营业执照、公司章程或协议、 税务登记证、组织机构代码、开户许可证 设立、变更验资报告、以前年度审计报告 纳税鉴定文件、减免税批复 财务会计制度及相关内部控制制度 股东会、董事会重大决议等文件 单位组织结构框架图 房屋租赁协议 相关收入、成本的重要合同 外汇登记证或卡工商、 质量监督局□ □ □备 查 类 资 料17 18 19 20 21 22 23国税、地税□ □ □ □ □ □