第二章作业：
1. 经营现金流量＝（196000－6800－9100－104000）＋9100－21455＝63745 流向债权人的现金流量＝14800＋7300＝22100 流向股东的现金流量＝10400－5700＝4700 来自资产的现金流量＝22100＋4700＝26800 净资本性支出＝27000＋9100＝36100 净增NWC ＝63745－36100－26800＝845
2. Taco Swell公司2008年和2009年资产负债表
（单位：美元）
Taco Swell公司2008年和2009年利润表
（单位：美元）
来自资产的现金流量=经营现金流量-净资本性支出-净营运资本增加
=（3543-1008+1085）-（33921-31805+1085）-（19488-17740-4742+4716） =-1303
流向债权人的现金流量=579-（15435-12700）=-2156 流向股东的现金流量=-1303-（-2156）=853
第三章作业1：
1.5000[(1+7%）10-(1+7%*10)]=1335.76 2.10.27%
3.24.69年 4.488.19元 5.43774.27元 6.456262.25元 7.7947.62 8.39.33月
第三章作业2：
1. 121,261.62； 1,014,503.16
2. 6,126.68 3. 187500
4. EAR（第一国民）= 12.91%，EAR （第一联邦）= 12.78%，因此向第一联邦银行借款 5.15.7%
6. 110,240.46
7. 固定金额分期偿还表 年份 期初余额 总付款额
1
2 3 4
30000.00 25086.08 19680.76 13734.91
7913.92 7913.92 7913.92 7913.92
支付利息
3000.00 2508.61 1968.08 1373.49
偿还本金
4913.92 5405.32 5945.85 6540.43
期末余额 25086.08 19680.76 13734.91 7194.48
5 7194.48 7913.92 719.45 7194.48 0.00
弟3年偿还利息1968.08元，总共偿付利息9569.62元 固定本金分期偿还表 年份 期初余额 总付款额 支付利息 偿还本金 期末余额
1 2
3
30000 24000 18000
9000 8400 7800 7200 6600
3000 2400 1800 1200 600
6000 6000 6000 6000 6000
24000 18000 12000 6000
4 12000 5 6000
总共偿付利息9000元
第二章作业：
1. 经营现金流量＝（196000－6800－9100－104000）＋9100－21455＝63745 流向债权人的现金流量＝14800＋7300＝22100 流向股东的现金流量＝10400－5700＝4700 来自资产的现金流量＝22100＋4700＝26800 净资本性支出＝27000＋9100＝36100 净增NWC ＝63745－36100－26800＝845
2. Taco Swell公司2008年和2009年资产负债表
（单位：美元）
Taco Swell公司2008年和2009年利润表
（单位：美元）
来自资产的现金流量=经营现金流量-净资本性支出-净营运资本增加
=（3543-1008+1085）-（33921-31805+1085）-（19488-17740-4742+4716） =-1303
流向债权人的现金流量=579-（15435-12700）=-2156 流向股东的现金流量=-1303-（-2156）=853
第三章作业1：
1.5000[(1+7%）10-(1+7%*10)]=1335.76 2.10.27%
3.24.69年 4.488.19元 5.43774.27元 6.456262.25元 7.7947.62 8.39.33月
第三章作业2：
1. 121,261.62； 1,014,503.16
2. 6,126.68 3. 187500
4. EAR（第一国民）= 12.91%，EAR （第一联邦）= 12.78%，因此向第一联邦银行借款 5.15.7%
6. 110,240.46
7. 固定金额分期偿还表 年份 期初余额 总付款额
1
2 3 4
30000.00 25086.08 19680.76 13734.91
7913.92 7913.92 7913.92 7913.92
支付利息
3000.00 2508.61 1968.08 1373.49
偿还本金
4913.92 5405.32 5945.85 6540.43
期末余额 25086.08 19680.76 13734.91 7194.48
5 7194.48 7913.92 719.45 7194.48 0.00
弟3年偿还利息1968.08元，总共偿付利息9569.62元 固定本金分期偿还表 年份 期初余额 总付款额 支付利息 偿还本金 期末余额
1 2
3
30000 24000 18000
9000 8400 7800 7200 6600
3000 2400 1800 1200 600
6000 6000 6000 6000 6000
24000 18000 12000 6000
4 12000 5 6000
总共偿付利息9000元