报销流程及付款凭证的审批制度
一:报销流程:
1、 费用报销者将报销附件粘贴于费用报销单后,在费用报销单上
填写完整,并在报销人处签字。
2、
3、
4、 报销单由部门主管复合并签字后交由财务部,由财务部审核。 经财务部审核的报销单送呈总经理审批。 经总经理审批后的报销单每周一由财务部集中送呈老板审阅
核准。
5、 出纳根据老板审阅核准后的报销单支付款项或结清借款。
附注:(1)各项费用的发生尽量取得正式税务发票,单位名称需填写全称。(其中:江苏博宇砼制品有限公司普通发票即可;江苏信博运输有限公司应索取“专用发票”,税号:[**************])
(2)如为收据报销时,收据上必须有服务方的合法印章。
(3)报销票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
二、付款凭证的审批制度:
1、支付申请:有关部门或个人需用款时,应当提前向部门主管、总经理提交资金支付申请,注明款项的用途、金额、支付方式等内容。大额款项需附有效经营合同或相关证明。无特殊情况各种预支当月必须结清。
2、生产性支付:A、主要原材料的采购,应由总经理或老板与供货商谈妥每批材料的单价、质量标准等有关指标,并形成书面协议。结
算时应以仓库的货单、试验室出具的质量指标为依据,经总经理和老板审批核准后方可入账结算货款。B、各种修配件的采购、正常用备品件应由仓库及有关部门主管提前提交采购申请报总经理,所有物品一律经仓库验收人入库,并提供有效票据月结月清。特发性急用件可特事特办,但也需经仓库手续,金额较大的应及时报呈老板核准。
3、非生产性支付:A、费用的发生金额在10000元以下,可由经办人、部门主管、总经理根据其职责、权限和相应程序确认。B\费用金额在10000元以上的,除正常程序外,需事先报老板许可。上述各类付款凭证均执行报销流程,每周一由财务送呈老板审阅核准。
4、支付复核:财务应当对各类批准后的付款凭证进行复核,复核每项付款凭证的批准范围、权限、程序是否正确、手续及相关票据是否齐备,金额计算是否正确,支付方式、支付单位是否妥当等,并由财务主管复核无误后,交由出纳办理支付手续,同时出纳人员应及时登记各类日记账簿。
以上制度适合公司全体人员,自2015年3月1日起执行,如遇不懂,可到公司财务部咨询。
2015年2月28日
报销流程及付款凭证的审批制度
一:报销流程:
1、 费用报销者将报销附件粘贴于费用报销单后,在费用报销单上
填写完整,并在报销人处签字。
2、
3、
4、 报销单由部门主管复合并签字后交由财务部,由财务部审核。 经财务部审核的报销单送呈总经理审批。 经总经理审批后的报销单每周一由财务部集中送呈老板审阅
核准。
5、 出纳根据老板审阅核准后的报销单支付款项或结清借款。
附注:(1)各项费用的发生尽量取得正式税务发票,单位名称需填写全称。(其中:江苏博宇砼制品有限公司普通发票即可;江苏信博运输有限公司应索取“专用发票”,税号:[**************])
(2)如为收据报销时,收据上必须有服务方的合法印章。
(3)报销票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
二、付款凭证的审批制度:
1、支付申请:有关部门或个人需用款时,应当提前向部门主管、总经理提交资金支付申请,注明款项的用途、金额、支付方式等内容。大额款项需附有效经营合同或相关证明。无特殊情况各种预支当月必须结清。
2、生产性支付:A、主要原材料的采购,应由总经理或老板与供货商谈妥每批材料的单价、质量标准等有关指标,并形成书面协议。结
算时应以仓库的货单、试验室出具的质量指标为依据,经总经理和老板审批核准后方可入账结算货款。B、各种修配件的采购、正常用备品件应由仓库及有关部门主管提前提交采购申请报总经理,所有物品一律经仓库验收人入库,并提供有效票据月结月清。特发性急用件可特事特办,但也需经仓库手续,金额较大的应及时报呈老板核准。
3、非生产性支付:A、费用的发生金额在10000元以下,可由经办人、部门主管、总经理根据其职责、权限和相应程序确认。B\费用金额在10000元以上的,除正常程序外,需事先报老板许可。上述各类付款凭证均执行报销流程,每周一由财务送呈老板审阅核准。
4、支付复核:财务应当对各类批准后的付款凭证进行复核,复核每项付款凭证的批准范围、权限、程序是否正确、手续及相关票据是否齐备,金额计算是否正确,支付方式、支付单位是否妥当等,并由财务主管复核无误后,交由出纳办理支付手续,同时出纳人员应及时登记各类日记账簿。
以上制度适合公司全体人员,自2015年3月1日起执行,如遇不懂,可到公司财务部咨询。
2015年2月28日