一般企业的出纳要做的事情
公司出纳的岗位职责：
一、办理银行存款（但不管理银行账户）和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并在由总经理授权负责保管财务章。
四、负责员工出差费用报销（出差补助、车船费、餐饮费、通讯费用、保险等）的工作。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
（1）现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。这一点很重要，也是现金管理容易出现问题的地方。
4、每日做好日常的现金点验工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、通常不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
（2）银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。
（3）报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销
3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。
一般企业的出纳要做的事情
公司出纳的岗位职责：
一、办理银行存款（但不管理银行账户）和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并在由总经理授权负责保管财务章。
四、负责员工出差费用报销（出差补助、车船费、餐饮费、通讯费用、保险等）的工作。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
（1）现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。这一点很重要，也是现金管理容易出现问题的地方。
4、每日做好日常的现金点验工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、通常不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
（2）银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。
（3）报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销
3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。