中国农业银行xx县支行
二O一O年度财务分析报告
中国农业银行xx分行：
今年以来，在市分行和县支行的正确领导下，认真贯彻市农行工作会议精神，以增盈增收为目标，认真落实各项财务指标，积极组织资金，狠抓中间业务，强化信贷管理，调整信贷结构，努力增收节支，全行员工齐心协力，真抓实干，各项业务经营指标取得一定成效。现将2010年的财务经营情况分析如下：
一、基本情况
2010年末，全行各项存款余额达207396万元，比年初增加17453万元，增加9.19%；各项贷款余额56348万元，比年初减少3373万元，减少5.65%；各项财务收入11935万元，各项财务支出8762万元，帐面利润3173万元。表内应收利息0.3万元，比年初减少11万元，表内收息率为99.80%，表外应收利息361万元，比年初增加286万元，综合收息率为91.61%。
1、资产结构分析
年末，各项贷款月均余额53417万元，比上年同期增加18600万元，增加58%，占总资产的14.51%。非应计贷款月均余额496万元，比上年同期减少2337万元，减少85.6%，逾期贷款月均余额46万元，比上年同期减少20万元,减少20.18%。
金融机构往来月均余额314693万元，比上年同期增加33808万元，增加12.6%，占总资产的85.49%，其中：存放央行款项月均余额61万元，比上年同期减少527万元，减少89.26%；存放系统内款项月均余额314632万元，比上年同期增加34336万元，增加12.6%。
投资月均余额4万元,比上年同期减少14万元，原因是到期兑付国库券14万元。
非生息资产月均余额408万元，比上年同期减少870万元，减少68.08 %。其中：现金资产月均余额1568万元，比上年同期增加148万元，增加10.58%，原因现金收付量增加、ATM增加；应收款月均余额15万元，比上年同期减少221万元，减少93.65 %，减少原因是其他应收款35999科目暂收的农行股改剥离的不良贷款减少。应收利息月均余额5万元，比上年同期增加3万元。呆帐准备金月均余额1264万元,同比增加884万元,增加232.64%，增加原因是贷款投放同比增加和计提贷款值准备的方式改变，不良贷款增加，计提准备金相应增加。
2、负债结构及所有者权益分析
年末，各项存款月均余额201568万元，比上年同期增加25596万元，增加19.22%，计息付债占比51.41%，较同期上升3.55个百分点。其中：单位活期存款月均余额17431万元，比上年同期增加4411万元，增加33.88%，占各项存款的10.98%，占比上升1.2个百分点；单位定期存款月均余额3859万元，比上年同期减少2957万元，减少43.12%，占各项存款的4.29%，占比上升0.38个百分点；
活期储蓄存款月均余额26793万元，比上年同期增加2516万元，增加10.36%，占各项存款的16.88%，占比下降1.35个百分点；定期储蓄存款月均余额107585万元，比上年同期增加16942万元，增加18.69%，占各项存款的67.78%，占比下降0.29百分点。
金融机构往来月均余额173453万元，比上年同期增加23427万元，增加9.27%，占比48.58%，同比上升0.69个百分点。其中：同业存放款项月平均余额15万元，同比减少67万元，减少81.71%；系统内存放款项月平均余额173094万元，同比增加22649万元，增加17.77%，占比上升0.35个百分点，增加的原因是各所、部、处的存款增加，故上存增加。
无偿负债及所有者权益月均余额5989万元，比上年同期增加1918万元，增加29.77%。其中：应付利息月均余额2875万元，同比增加1440万元，增加100.35%；分支行营运资金月均余额835万元，与上年持平；其他应付款月均余额117万元，同比减少33万元，减少19.79%。
3、生息资产分析
一是各项贷款收息率5.91%，比上年同期下降1.41个百分点，正常贷款收息率5.9%，同比下降1.35个百分点；双呆贷款收息率
1.21%，比上年同期上升0.25个百分点。
二是金融机构往来资产收息率2.5%，比上年同期下降0.17个百分点。其中：存放系统内收息率2.27%,同比下降0.4个百分点;存放央行收息率1.18%,同比下降0.04个百分点,下降原因是存放系统内款项利率下降。
4、付息负债分析
一是各项存款付息率2.14%，比上年同期下降0.78个百分点。其中：单位活期存款付息率为0.4%，同比下降0.8个百分点；单位定期存款付息率3.82%，比上年同期上升0.05个百分点;活期储蓄存款付息率0.4%，比上年同期下降0.3个百分点；定期储蓄存款付息率2.85%，同比下降0.84个百分点。
二是金融机构往来付息率2.12%，比上年同期下降0.32个百分点。其中：同业存放款项本期年付息率0.28%，下降1.03百分点；系统内存放款付息率2.13%，比上年同期下降0.31个百分点。
5、成本、利润分析
二O一O年末，全行各项财务收入11935万元，比上年同期增加1439万元，增加14.02%。各项财务支出8762万元，比上年同期减少265万元，减少2.94%，收支品迭帐面盈利3173万元，比上年同期增加1704万元，增加116%。固定资产折旧198万元，实际帐面盈利-453万元。
影响财务收支的主要原因有：一是各项贷款年末余额59721万元，比年初增加17763万元，增加42.34%，但各项贷款月均余额53417万元，比年初同期增加18600万元，增加58%,各项贷款利息收入3155万元，比上年同期增加817万元，增加34.95%,正常贷款收息率5.91%,收息率不高。非应计贷款月均余额496万元，比上年同期减少2337万元，减少85.6%，非应计贷款利息收入3万元,收息率
1.21%，同比上升0.25%；二是金融机构往来利息收入7859万元，
比同期增加357万元，增加4.76%。其中存放央行款项收入7万元，比去年同期持平。存放系统内款项利息收入7852万元，同比增加357万元，增加4.76%;三是其他财务收入920万元，比上年同期增加265万元。其中：中间业务收入912万元，比上年同期增加278万元；其他营业收入8万元，同比减少13万元。五是各项存款利息支出4039万元，比上年同期减少594万元，减少12.83%,原因是存款利率下调。六是金融机构往来利息支出3681万元，比上年同期增加33万元，增加0.01%。其中：同业存款利息支出0.07万元，比上年同期减少0.13万元；系统内存放款项利息支出3681万元，比上年同期增加27万元，增加0.01%。七是在市分行业务费支出2084万元，同比增加235万元，增加24.51%其中：人员费用支出1121万元，同比增加196万元，增加12.71%;业务管理费用683万元,同比增加155万元，增加29.36%，固定资产折旧114万元,同比减少47万元,减少29.2%;营业外支出8万元；九是营业税金支出222万元，同比增加59万元，增加36.2%。九是贷款减值准备支出802万元,同比增加268万元,增加47.02%。
二、存在的问题
1、正常贷款收息率仅为6.08%，收息率较底,发放贷款利率定价应引起高度重视。
2、今年我行各项存款从2季度增长缓慢，后劲不足。
3、银行卡和网银业务发展不平衡，中间业务收入增加较慢。
4、不良贷款增长过快，贷款减值准备支出大幅增长，影响我
行拔备后利润。
三、措施及建议
1、大力开展贷款营销，调整信贷结构，提高资产质量。一是加大服务“三农”信贷投入力度，积极发放种养业贷款，支持新农村建设；二是以客户为中心，以效益为目标，拓展信贷业务领域，加大贷款营销力度，特别是企业、事业法人等优良客户的贷款营销,确保信贷投放计划早投放早见效益；二是积极稳妥开办个人客户各项贷款业务，达到社会效益和经济效益双丰收。三是加强对到逾期贷款管理，落实清收责任，加大对不良贷款清收力度,降低不良贷款资产占比，提高信贷资产质量。
2、继续抓好储蓄存款、对公存款的组织工作，拓展银行卡、电子银行业务,增大市场份额,提高市场份额占比。
3、拓展中间业务，加大中间业务收入的占比，积极开展各种有效代收代付业务。一是做好各种代收费业务；二是继续做好代理人险、财险业务，增加中间业务收入，确保代理保险手续费收入计划的实现。
4、严格经济核算，努力抓好增收节支。一是严格核算各项收入和支出，对该收、该罚、该加、该浮的利息要正确计算及时入帐；二是尽量压缩各项非生息资产的占用，增加资金的营运效益；三是坚持增收节支的观念，努力提高经济效益。
附：财务分析表
二O一一年三月二十日
中国农业银行xx县支行
二O一O年度财务分析报告
中国农业银行xx分行：
今年以来，在市分行和县支行的正确领导下，认真贯彻市农行工作会议精神，以增盈增收为目标，认真落实各项财务指标，积极组织资金，狠抓中间业务，强化信贷管理，调整信贷结构，努力增收节支，全行员工齐心协力，真抓实干，各项业务经营指标取得一定成效。现将2010年的财务经营情况分析如下：
一、基本情况
2010年末，全行各项存款余额达207396万元，比年初增加17453万元，增加9.19%；各项贷款余额56348万元，比年初减少3373万元，减少5.65%；各项财务收入11935万元，各项财务支出8762万元，帐面利润3173万元。表内应收利息0.3万元，比年初减少11万元，表内收息率为99.80%，表外应收利息361万元，比年初增加286万元，综合收息率为91.61%。
1、资产结构分析
年末，各项贷款月均余额53417万元，比上年同期增加18600万元，增加58%，占总资产的14.51%。非应计贷款月均余额496万元，比上年同期减少2337万元，减少85.6%，逾期贷款月均余额46万元，比上年同期减少20万元,减少20.18%。
金融机构往来月均余额314693万元，比上年同期增加33808万元，增加12.6%，占总资产的85.49%，其中：存放央行款项月均余额61万元，比上年同期减少527万元，减少89.26%；存放系统内款项月均余额314632万元，比上年同期增加34336万元，增加12.6%。
投资月均余额4万元,比上年同期减少14万元，原因是到期兑付国库券14万元。
非生息资产月均余额408万元，比上年同期减少870万元，减少68.08 %。其中：现金资产月均余额1568万元，比上年同期增加148万元，增加10.58%，原因现金收付量增加、ATM增加；应收款月均余额15万元，比上年同期减少221万元，减少93.65 %，减少原因是其他应收款35999科目暂收的农行股改剥离的不良贷款减少。应收利息月均余额5万元，比上年同期增加3万元。呆帐准备金月均余额1264万元,同比增加884万元,增加232.64%，增加原因是贷款投放同比增加和计提贷款值准备的方式改变，不良贷款增加，计提准备金相应增加。
2、负债结构及所有者权益分析
年末，各项存款月均余额201568万元，比上年同期增加25596万元，增加19.22%，计息付债占比51.41%，较同期上升3.55个百分点。其中：单位活期存款月均余额17431万元，比上年同期增加4411万元，增加33.88%，占各项存款的10.98%，占比上升1.2个百分点；单位定期存款月均余额3859万元，比上年同期减少2957万元，减少43.12%，占各项存款的4.29%，占比上升0.38个百分点；
活期储蓄存款月均余额26793万元，比上年同期增加2516万元，增加10.36%，占各项存款的16.88%，占比下降1.35个百分点；定期储蓄存款月均余额107585万元，比上年同期增加16942万元，增加18.69%，占各项存款的67.78%，占比下降0.29百分点。
金融机构往来月均余额173453万元，比上年同期增加23427万元，增加9.27%，占比48.58%，同比上升0.69个百分点。其中：同业存放款项月平均余额15万元，同比减少67万元，减少81.71%；系统内存放款项月平均余额173094万元，同比增加22649万元，增加17.77%，占比上升0.35个百分点，增加的原因是各所、部、处的存款增加，故上存增加。
无偿负债及所有者权益月均余额5989万元，比上年同期增加1918万元，增加29.77%。其中：应付利息月均余额2875万元，同比增加1440万元，增加100.35%；分支行营运资金月均余额835万元，与上年持平；其他应付款月均余额117万元，同比减少33万元，减少19.79%。
3、生息资产分析
一是各项贷款收息率5.91%，比上年同期下降1.41个百分点，正常贷款收息率5.9%，同比下降1.35个百分点；双呆贷款收息率
1.21%，比上年同期上升0.25个百分点。
二是金融机构往来资产收息率2.5%，比上年同期下降0.17个百分点。其中：存放系统内收息率2.27%,同比下降0.4个百分点;存放央行收息率1.18%,同比下降0.04个百分点,下降原因是存放系统内款项利率下降。
4、付息负债分析
一是各项存款付息率2.14%，比上年同期下降0.78个百分点。其中：单位活期存款付息率为0.4%，同比下降0.8个百分点；单位定期存款付息率3.82%，比上年同期上升0.05个百分点;活期储蓄存款付息率0.4%，比上年同期下降0.3个百分点；定期储蓄存款付息率2.85%，同比下降0.84个百分点。
二是金融机构往来付息率2.12%，比上年同期下降0.32个百分点。其中：同业存放款项本期年付息率0.28%，下降1.03百分点；系统内存放款付息率2.13%，比上年同期下降0.31个百分点。
5、成本、利润分析
二O一O年末，全行各项财务收入11935万元，比上年同期增加1439万元，增加14.02%。各项财务支出8762万元，比上年同期减少265万元，减少2.94%，收支品迭帐面盈利3173万元，比上年同期增加1704万元，增加116%。固定资产折旧198万元，实际帐面盈利-453万元。
影响财务收支的主要原因有：一是各项贷款年末余额59721万元，比年初增加17763万元，增加42.34%，但各项贷款月均余额53417万元，比年初同期增加18600万元，增加58%,各项贷款利息收入3155万元，比上年同期增加817万元，增加34.95%,正常贷款收息率5.91%,收息率不高。非应计贷款月均余额496万元，比上年同期减少2337万元，减少85.6%，非应计贷款利息收入3万元,收息率
1.21%，同比上升0.25%；二是金融机构往来利息收入7859万元，
比同期增加357万元，增加4.76%。其中存放央行款项收入7万元，比去年同期持平。存放系统内款项利息收入7852万元，同比增加357万元，增加4.76%;三是其他财务收入920万元，比上年同期增加265万元。其中：中间业务收入912万元，比上年同期增加278万元；其他营业收入8万元，同比减少13万元。五是各项存款利息支出4039万元，比上年同期减少594万元，减少12.83%,原因是存款利率下调。六是金融机构往来利息支出3681万元，比上年同期增加33万元，增加0.01%。其中：同业存款利息支出0.07万元，比上年同期减少0.13万元；系统内存放款项利息支出3681万元，比上年同期增加27万元，增加0.01%。七是在市分行业务费支出2084万元，同比增加235万元，增加24.51%其中：人员费用支出1121万元，同比增加196万元，增加12.71%;业务管理费用683万元,同比增加155万元，增加29.36%，固定资产折旧114万元,同比减少47万元,减少29.2%;营业外支出8万元；九是营业税金支出222万元，同比增加59万元，增加36.2%。九是贷款减值准备支出802万元,同比增加268万元,增加47.02%。
二、存在的问题
1、正常贷款收息率仅为6.08%，收息率较底,发放贷款利率定价应引起高度重视。
2、今年我行各项存款从2季度增长缓慢，后劲不足。
3、银行卡和网银业务发展不平衡，中间业务收入增加较慢。
4、不良贷款增长过快，贷款减值准备支出大幅增长，影响我
行拔备后利润。
三、措施及建议
1、大力开展贷款营销，调整信贷结构，提高资产质量。一是加大服务“三农”信贷投入力度，积极发放种养业贷款，支持新农村建设；二是以客户为中心，以效益为目标，拓展信贷业务领域，加大贷款营销力度，特别是企业、事业法人等优良客户的贷款营销,确保信贷投放计划早投放早见效益；二是积极稳妥开办个人客户各项贷款业务，达到社会效益和经济效益双丰收。三是加强对到逾期贷款管理，落实清收责任，加大对不良贷款清收力度,降低不良贷款资产占比，提高信贷资产质量。
2、继续抓好储蓄存款、对公存款的组织工作，拓展银行卡、电子银行业务,增大市场份额,提高市场份额占比。
3、拓展中间业务，加大中间业务收入的占比，积极开展各种有效代收代付业务。一是做好各种代收费业务；二是继续做好代理人险、财险业务，增加中间业务收入，确保代理保险手续费收入计划的实现。
4、严格经济核算，努力抓好增收节支。一是严格核算各项收入和支出，对该收、该罚、该加、该浮的利息要正确计算及时入帐；二是尽量压缩各项非生息资产的占用，增加资金的营运效益；三是坚持增收节支的观念，努力提高经济效益。
附：财务分析表
二O一一年三月二十日