中小外贸企业融资现状及对策分析
中小外贸企业融资现状及对策分析
南京工业大学经济管理学院
!摘要"
张晓月
外贸体制改革使越来越多的中小外贸企业获得了进出口经营权#但同时对企业的融资能力也提出了更高的要求#融资困难已
成为中小外贸企业发展的瓶颈$本文分析了中小外贸企业融资困难的原因#并从提升企业信用%配套政策体系%完善金融体系%拓宽融资渠道等方面探讨了中小外贸企业融资途径$!关键词"中小外贸企业
融资现状
融资路径
政策体系
一
中小外贸企业的融资现状
%!中小外贸企业的资金需求
中小企业对外贸易的运输!销售!存储等环节增多!结汇收汇周期加长!企业的生产和经营过程比之从前都更广更繁杂"因此#企业对资金的需求和占用也随之大幅度地增加"
首先#运输和销售环节的增多需要占用企业更多的资金"在实行外贸收购制时!企业生产的产品在到达外贸仓库后即可收到货款!而在实行外贸出口代理制或自主经营后!企业的生产和销售过程延伸到了国际市场#即使一笔简单的交易!
将货物从
一国运到另一国也可能占用资金达数月之久!在一些效率低下的港口!卸货也会拖几周甚至几个月#将国际收支凭证从一国寄到另一国也会延迟付款"尤其对于机电产品出口!根据国际惯例!一般采用中长期信用证!时间长达半年到一年!给出口企业的
资金周转造成更大的困难"
其次#产品库存和原来储备的增加也对企业流动资金提出了更高的要求"在实行外贸收购制时#产品的库存主要是由外贸单位来负责的#生产企业改为自主经营后#为了更好地服务客户#要求企业必须拥有一定的产品库存#并增加一些原料储备!这无疑也增加了对企业流动资金的需求量"
!!中小外贸企业的融资困境
中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资!而少量的财政性资金基本上都流向了国有大型企业!专为中小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系才刚刚起步"即使对中小企业有这种信贷政策的支持#但最终是否授信则还是由商业银行根据市场原则自主决策"然而在全部信贷资产中!中
小企业所获得的比率尚不到"#$!
四大国有银行信贷总量的
%&$都流向了国有大中型企业’只有(&$流向了占经济总量)&$以上的中小企业$兰天等#(&&*%"抵押担保仍是中小企业融资的主要手段’并且中小企业难以从金融机构获得一年期以上
的中长期贷款"
针对中小企业融资困难的问题#政府部门也在制定相应的政策#建立健全中小企业信用担保体系#积极引导商业银行对中小企业的信贷支持#并建立中小企业信用担保基金"然而#银行即使对财政贴息贷款仍不放心本金回收而惜贷#同时信用担保基金的规模小!覆盖面有限#因此对中小企业融资的支持作用也非常有限"二
中小外贸企业融资路径选择
在现有条件下要使中小企业融资难的问题得到根本缓解#其出路在于技术创新#开发新的金融业务或产品#找到一种符合
万
方数据’
!""#年第$期!总第$期"
商业原则和市场体制#同时也能切实可行地扩大对中小企业融资的方式"另一方面#从企业的角度来看#信用担保和其他政府扶持政策固然可以部分解决企业发展过程中的资金问题#但长远来看#中小企业发展过程中市场竞争比政府扶持更为重要#中小企业不能完全依靠政府的扶持来解决其发展问题#而是应该积极主动地开辟新的融资渠道"
%&提升中小企业自身信用水平
信用是企业发展的生命线#中小企业要解决融资难的问题#必须充分认识到信用和商誉对企业生存与发展的关键要素"
$+%中小企业要提高其审计!会计!信息的披露制度和透明度#以减少交易双方的信息不对称"如在会计资料处理方面#要严格按照会计准则和具体规则办事#保证会计资料的真实完整!准确无误#会计报表的编制要实事求是#严禁弄虚作假"在企业财务管理方面#要建立财务预算决策制度#按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法"
$(%建立和完善中小企业资信数据库#构筑一个有效的信用!评价!发布系统#提高商业银行对中小企业放贷的信心"应当借鉴国际上成功的经验#引进和消化吸收国际上企业信用评估的科学方法#规范发展企业信用评级机构#通过竞争在国内形成若干家独立权威的中介机构#为企业间经济往来提供全面!真实!客观!可靠的资信信息"
!!拓宽中小型外贸企业的融资渠道
国际贸易融资是外贸企业一条重要的融资渠道"目前我国常用的国际贸易融资仍主要以出口押汇!打包放款!进口开证等传统方式"然而随着市场竞争日趋激烈#进口商对于占用流动资金的传统结算方式已逐渐不愿意使用#另一方面#出口商由于面临着开拓市场的压力#也不愿在结算中积压过多的资金和承担过多的风险"因此#各种传统的结算方式在国际贸易结算中所占比例正逐步下降’赊销和承兑交单方式日益盛行"越来越多的出口企业开始关注如何以新的方式获得融资’并向买家提供更长的赊销付款期’从而扩大客户群和营业额"在这样的情况之下#一些新的出口融资和国际贸易结算方式得以推广和运用#国际保理和福费廷正是近年来出现的新型国际结算方式"三
中小外贸企业发展的政策体系
+,制定全国统一的中小企业划分标准"目前我国的企业立
法和有关政策主要是按照所有制性质来制定的#这就使得所有制性质不同的企业无法平等竞争#从而不利于中小企业的快速发展"因此#政府应将中小企业视为一个整体#不分所有制形式#
研究论文
制定统一的中小企业基本法!按照行业政策*就业政策*地区发展政策和税收政策的要求!明确中小企业的分类!使中小企业的管理走上法制化的轨道%
%&’(’&)*(+*
从世界各国的经验来看!创业投资基金在各国的经济发展
中都扮演者重要的角色!它能够有力地推动本国中小企业的发展!从而对国民经济的发展起着至关重要的作用%创业投资的特点是高风险*高收益!因此它能够不断吸引一些试图通过风险投资方式获得高额回报的企业和机构%各国政府通过设立创新投资基金!有效刺激了各种创新成果及高新技术的商业转化!提高了种子期和起步阶段中小企业的管理水平和发展水平!同时为创业投资市场培养了一批具有种子期和初创期投资技能和专长的专业人才%
!(完善扶持中小企业发展的相关法律法规和政策%在!"",
年实施的’中小企业促进法(的基础上!逐步建立与之相配套的具体法律法规和政策体系!其中应包括对中小企业金融机构的设立*中小企业融资措施等方面的具体规定!使中小企业金融机构以及中小企业的融资具有法律地位和法律规定!从而进一步规范中小企业融资主体的责任范围*融资办法和保障措施%
,(加强对中小企业的统计*评估和指导工作%加快政府职能
机构改革!尽快成立服务于企业的非营利性专业公司!为中小企业提供登记*评估*公证*统计*信息咨询*信誉征询*职业培训等各种必要的服务!帮助中小企业降低市场融资成本%
.-建立完善中小企业信用担保体系
中小企业信用担保体系的建立和完善在很大程度上解决了信息不对称问题!从而拓宽了中小企业的融资渠道%信用担保体系的完善取决于多方面的因素)一是要加强社会信用体系的建设!提升中小企业的信用水平&二是要建立科学完善的中小企业信用评价体系&三是要建立中小企业的担保市场体系!支持建立民营商业担保机构以及企业间的互助担保机构&四是政府要拨出专款形成融资担保基金的主要资金来源!并建立中央和地方政府的分级担保制度%
参考文献
-(加强政府对中小企业发展的宏观导向作用%政府通过信
贷政策的调整!加强产业引导!重点支持符合国家产业政策!属于国家鼓励发展的产业!加快基础产业*支柱产业和新技术产业发展%同时!通过国家信贷政策的调整!建立优胜劣汰的竞争机制!鼓励金融机构扶强扶优%另一方面!对一些由于历史原因造成企业暂时经营困难但企业确实有发展前景的中小企业!制定相应的信贷优惠政策!给予优惠贷款!扶持这些中小企业走出困境%四
中小企业发展的金融支持体系
#&%兰天!赵丽萍(中小企业融资困难原因及对策建议(科技情报开发与经
济#)%F!""*年第&’期%
,-建立中小金融机构体系
我国的金融体系尚不发达!仅靠国有商业银行的运作是很难满足中小企业发展的资金需求的%另外!由于国有商业银行与中小企业之间存在着H信息不对称H!因此必须尽快成立政策性中小商业银行!为中小企业的发展提供服务%目前F国有商业银行的业务正逐步转移到大中城市F客观上为中小金融机构的发展留出了更大的空间%这些中小金融机构一般植根于基层F例如!城乡信用合作社以及城市合作银行等!它们本来就是依附于中小企业客户发展起来的!因此相对于国有商业银行!它们掌握了更为充分的中小企业客户的信息!清楚地了解本地中小企业的经营状况*项目前景和信用水平F从而更容易克服H信息不对称H的融资障碍%政策性中小商业银行可由中央财政和地方财政共同出资建立!其资金来源可以是中国人民银行的再贷款!或者向金融机构发行政策性金融债券来解决%
#!%肖小飞(中小企业融资困难原因及对策(合作经济与科技#)%F!""*年第
&期%
#,%蔡怀宇(中小企业融资困难原因及对策#)%(乡镇企业研究F!"""年第,期%
#-%杨军!褚保金(I2J新西兰创业投资基金计划的实施机制(中国科技投资#)%!!""*年第*期%#’%杨军!褚保金(KLJ让民间资本优先享受投资收益(中国投资#)%!!""*年第-期%
#*%李由(创业投资基金E中小科技型企业创新发展的助推器(决策管理#)%!!""*年第D期%
#D%王明华(中小企业融资难原因及对策分析(商场现代化#)%(!""*年&"月+中旬刊,总第-G!期%
#G%王丽娅!罗逸之(保付代理业务和福费廷业务的比较及在我国发展的对策建议(河北金融#)%!!""*年第D期%#$%李蓉(保理和福费廷在我国外贸企业中的应用研究#)%(学术论坛!!""*年第’期%
!-建立中小企业发展基金
!上接第!页"亿元的规模!而这个规模还正在以每年!"!
经济发展产生巨大的积极影响%
参考文献
以上的速度飞速增长"#$%面对全新的网络经济我们和西方发达国家的差距并不像传统行业那么大!也许网络的发展是我们的一个新机会"因此笔者认为禁止网络虚拟货币与人民币之间相互兑换的#闭关自守$方针并非明智之举%
我们真正要做的应该是对它进行合理的规范和管理!更大的发挥其对经济的积极作用!限制其不利影响"首先!由于虚拟财富已经可以和人民币进行兑换!它就拥有价值是净财富!因此政府应该对人民的财富进行保护"也就是说政府应该通过相关的立法!保护人民的虚拟财富!对用恶劣手段侵占他人虚拟财富进行处罚&其次!对网络运营商的行为进行规范和监督!同时鼓励和协助网络运营商提高网络安全性!共同维护网络金融秩序&第三!加强对网民的宣传教育!形成自律的网络文化%如果能够形成安全稳定的网络金融秩序!网络虚拟货币必然会对我国的
#&%#’%贺帅(’虚拟货币搅动一池春水(#)%(中国新通信!!""*!*)*’+**(#!%杨丽媪(网络货币)虚拟财富的现实危机#)%(理财!!""*!’),-+,*(#,%艾瑞市场咨询!./0102345)网络虚拟货币在迷雾中前进!5667899:::(.30102345(4;9?=>.=0@A2B@=0:[email protected]@-&,*,(56!!""DE",E"’(
#-%万星(网络虚拟货币比较研究#)%(哈尔滨铁道科技(!""*!&8!"(#*%姜奇平(个性化的虚拟货币#)%(互联网周刊!!""’!,&)*"+*!(#D%全人大代表)吸纳网络货币充值如同集资(北京娱乐信报(5667899:::(.30102345(4;9?=>.=0@A2B@=0:[email protected]@-&D$"(56F!""DE",E&-(
#G%#$%虚拟货币)网络消费新概念#)%(人民日报海外版(!"""EGE!$
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中小外贸企业融资现状及对策分析
作者：作者单位：刊名：英文刊名：年，卷(期)：引用次数：
张晓月
南京工业大学经济管理学院海峡科学
CHANNEL SCIENCE2007，(5)1次
1.兰天.赵丽萍 中小企业融资困难原因及对策建议[期刊论文]-科技情报开发与经济 2006(15)2.肖小飞 中小企业融资困难原因及对策[期刊论文]-合作经济与科技 2006(2)3.蔡怀宇 中小企业融资困难原因及对策[期刊论文]-乡镇企业研究 2000(3)
4.杨军.褚保金 新西兰创业投资基金计划的实施机制[期刊论文]-中国科技投资 2006(6)5.杨军.褚保金 (b)让民间资本优先享受投资收益[期刊论文]-中国投资 2006(4)6.李由 创业投资基金-中小科技型企业创新发展的助推器 2006(7)
7.王明华 中小企业融资难原因及对策分析[期刊论文]-商场现代化 2006(29)
8.王丽娅.罗逸之 保付代理业务和福费廷业务的比较及在我国发展的对策建议 2006(7)9.李蓉 保理和福费廷在我国外贸企业中的应用研究[期刊论文]-学术论坛 2006(5)
1.期刊论文 周萍.袁慧 长三角中小外贸企业融资难分析 -会计之友2009(31)
文章通过分析长三角中小外贸企业的融资现状,剖析造成企业融资难的原因,提出如何解决中小外贸企业融资难的对策,以帮助我国的中小企业渡过发展的瓶颈和金融危机.
2.学位论文 李彩红 中小外贸企业融资成本的管理研究 2007
随着我国对外开放、社会主义市场经济体制改革以及中国加入WTO，我国的中小外贸企业是国民经济中非常重要和活跃的组成部分，通过发挥激活市场竞争、增进效率、创造就业机会等作用为经济发展和人民生活的改善做出了重大贡献，是经济发展和社会稳定的重要支柱。按照中国加入WTO时的承诺，中国商业领域的过渡期已于2004年12月11日结束。中国对外资商业的准入基本取消了地域、股权和数量的限制，即中国政府对本土商业的发展所设置的保护性“门”，这意味着我国的商贸类中小外贸企业将面临着更激烈的竞争。然而，我国中小外贸企业普遍存在规模小、负债高、利润低的问题，特别是融资渠道和融资手段缺乏，融资成本过高，使得近年来资金瓶颈已成为制约中小外贸企业扩张速度的主要原因，相比之下外商则大多具有资金上的优势，融资相对容易得多。所以，拓展融资渠道、创新融资模式、优化融资结构、降低融资成本便成为中小外贸企业的当务之急。 国内外关于中小外贸企业和外贸企业的融资成本研究和探讨已比较多，但把二者结合起来，即关于中小外贸企业的关注还为数不多，多数是研究中小外贸企业融资难、融资渠道单一等角度来研究。本文对中小外贸企业的研究限于非生产型商贸类，因为相对于生产型中小外贸企业来讲，非生产型商贸类的在入世后过渡期需要解决的问题更多，尤其是融资渠道、融资成本、融资风险、融资结构等，面临着更加复杂的环境，无论是在理论还是实践上都更有代表性，而且这样不至于使本文的研究范围过于宽泛，从而更具有针对性。本文通过对中小外贸企业融资现状的分析和深层原因的挖掘，分析了融资渠道和资金需求对成本的影响，以及融资成本的确定与资金需求的预测，针对中小外贸企业资金运用的特点从内源和外源两方面进行融资成本的控制和管理，分析了融资风险以及风险的规避，同时重点提出中小外贸企业应利用其特有的经营方式，开拓国际贸易融资渠道，突破资金缺乏的困境，达到快速发展的目的。
3.学位论文 张娴 关于中小企业及中小外贸企业融资难问题的对策和建议 2007
中小企业的称谓最早出现是在19世纪末，随着第二次工业革命的完成，资本主义的大工业体系和现代商业体系的形成，大企业、大公司开始在经济生活中占据主导地位，与大企业相对应，出现了中小企业的概念。中小企业是一个非常复杂的概念。在不同的国家、不同的历史时期、不同的产业部门，人们对中小企业的判断都有着不同的标准。中小企业是我国经济的重要组成部分，它已经成为促进我国经济持续快速、健康发展的重要力量。建国以来，我国在中小企业的界定方面经历了六次大的调整。最新的标准是2003年2月19日，我国颁布了《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企[2003]143号)，对我国大中小企业的划分作了明确的说明。中小企业一般是指规模较小的或处于创业阶段和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。中小企业标准是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标来界定的。工业中小型企业须符合以下条件：职工人数2000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额为40000万元以下。建筑业中小型企业须符合以下条件：职工人数3000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额40000万元以下。根据以上标准目前我国外贸企业中90％左右均为中小外贸企业，据海关统计显示2005年的对外贸易额突破了万亿美元，达到14221.22亿美元，2006年全国进出口总量达17606.93亿美元，而中小外贸企业的出口额就占到了出口总额的60％以上，是支持我国外贸事业发展不可或缺的主力军，其主要特点和优势体现在以下几个方面：(1)中小外贸企业能够更有效、更多地利用地方性的资源，为发展当地经济服务，为国家出口创汇。(2)中小外贸企业将为我国外贸体制进一步深化改革提供创新的模式。(3)我国中小外贸企业多集中于劳动密集行业，能够创造大量就业机会。(4)中小外贸企业机制灵活，与大型企业相比，中小外贸企业可以根据环境的变化及时调整自己的经营策略，更能适应转型中的中国社会主义市场经济发展。特别是2004年4月6日通过新《外贸法》，自 2004年7月1日开始我国外贸经营权完全放开，用“登记制”取代“审批制”，再加之“用汇特权”、“配额特权”的逐步取消，极大地降低了进出口企业注册资本的门槛，使很多中小企业获得了进出口经营权利，纷纷开拓国际市场，走上了国际化发展之路。然而，融资难问题一直是制约中小外贸企业进一步发展的因素之一，虽然近些年来，我国政府也采取了一些措施来解决中小外贸企业的融资难问题，但对大多数中小外贸企业，特别是成长型企业来说，资金短缺仍然是制约中小外贸企业发展的最大“瓶颈”。目前，很多专家学者在中小外贸企业融资方面做了很多研究，也提出了一些很好的建议，本文结合前者们的经验深入剖析了中小外贸企业融资难的成因和现状，并提出了相关对策，认为要解决中小外贸企业融资难问题，主要要从三个方面考虑： 第一，中小企业自身条件的缺陷是造成其融资困难的内因。我国中小企业组织水平和产业水平的普遍低下增加了融资的风险及资金利用的低效，中小企业普遍低下的管理水平也影响了其良好融资信用的建立。从企业自身素质来看，以下因素对其融资有负面影响：(1)中小企业资金管理粗放，使用效率低，内部控制不力；(2)企业财务制度不够健全；(3)多头开户，多头贷款现象严重；(4)多数交易无交易合同，不利于资金用途审查；(5)投资项目缺乏可行性研究。中小企业自身应该从上述原因中吸取教训，完善自身建设，从内部为企业融资扫平障碍：(1)规范企业公司治理结构；(2)健全企业财务管理制度；(3)强化信用观念，构筑良好的银企关系；(4)改变融资观念，加强融资管理，拓宽融资渠道。对于中小外贸企业这类中小企业中的特殊群体，可以利用多样化的国际贸易融资方式获得资金融通。近年来，由于我国国际贸易交易与日俱增，国际贸易融资业务也随之蓬勃发展。对于银行而言国际贸易融资具有风险相对较小，综合收益较高的特点，发展国际贸易融资不仅能争揽企业的国际结算业务，还能进一步带动其他业务的发展，逐渐成为各家银行发展的重点和中间业务利润新的增长点。对于企业而言，国际贸易融资相对于传统的贷款业务更注重对贸易背景的审核，而外贸企业在这一点上具备绝对的贷款优势。 第二，社会要建立完善的中小企业信用担保体系，防止由于信息不对称导致逆向选择的发生。我国尝试构建的信用担保体系由“一体两翼”组成。“一体”即以城市、省、国家三级政策性中小企业信用担保体系为主体。国家中小企业信用担保机构以省级中小企业信用担保机构为再担保服务对象；省级中小企业信用担保机构以城市中小企业信用担保机构为再担保服务对象；城市中小企业信用担保机构以社区互助但保机构和商业性担保机构为再担保服务对象并从事授信担保业务。“两翼”是指在城乡社区中以中小企业为服务对象的互助担保机构与商业担保机构，是中小企业信用担保体系的基础，直接从事中小企业信用担保业务；但我国信用担保体系还不完善，存在很多问题；主要有结构缺陷和经营缺陷两大方面。经营缺陷着重于微观，而结构缺陷则着重于宏观。本文中将有详细分析。 第三，从银行的角度切入谈中小银行及金融机构的建立对中小企业及中小外贸企业的帮助。 本文总共由五部分组成，第一部分引言主要讲述中小外贸企业的概念届定和组织构成，中小外贸企业有别于其他中小企业的特点和优势及其中小企业的地位和作用；第二部分和第三部分通过对中小企业融资渠道及模式探讨，对我国中小企业特别是外贸企业融资现状及存在问题进行了深入的分析，并提出相应应对策略，同时强调了中小外贸企业通过传统贸易融资方式融资的可行性并对其主要贸易融资方式做了具体介绍；第四部分结合商业银行与中小企业之间的博弈结果引出了建立社会中小企业信用担保体系的必要性，论述了我国目前担保体系的现状与不足，同时指明中国担保体系与发达国家担保体系的异同并提出如何加以改进；第四部分则从银行的角度谈了谈中小银行在中小企业及中小外贸企业融资方面的优势和不足。
1.万平来 全球金融危机形势下广东中小外贸企业发展的应对措施[期刊论文]-广东行政学院学报 2009(4)
本文链接：http://d.g.wanfangdata.com.cn/Periodical_yjyzx200705003.aspx
下载时间：2010年4月7日
中小外贸企业融资现状及对策分析
中小外贸企业融资现状及对策分析
南京工业大学经济管理学院
!摘要"
张晓月
外贸体制改革使越来越多的中小外贸企业获得了进出口经营权#但同时对企业的融资能力也提出了更高的要求#融资困难已
成为中小外贸企业发展的瓶颈$本文分析了中小外贸企业融资困难的原因#并从提升企业信用%配套政策体系%完善金融体系%拓宽融资渠道等方面探讨了中小外贸企业融资途径$!关键词"中小外贸企业
融资现状
融资路径
政策体系
一
中小外贸企业的融资现状
%!中小外贸企业的资金需求
中小企业对外贸易的运输!销售!存储等环节增多!结汇收汇周期加长!企业的生产和经营过程比之从前都更广更繁杂"因此#企业对资金的需求和占用也随之大幅度地增加"
首先#运输和销售环节的增多需要占用企业更多的资金"在实行外贸收购制时!企业生产的产品在到达外贸仓库后即可收到货款!而在实行外贸出口代理制或自主经营后!企业的生产和销售过程延伸到了国际市场#即使一笔简单的交易!
将货物从
一国运到另一国也可能占用资金达数月之久!在一些效率低下的港口!卸货也会拖几周甚至几个月#将国际收支凭证从一国寄到另一国也会延迟付款"尤其对于机电产品出口!根据国际惯例!一般采用中长期信用证!时间长达半年到一年!给出口企业的
资金周转造成更大的困难"
其次#产品库存和原来储备的增加也对企业流动资金提出了更高的要求"在实行外贸收购制时#产品的库存主要是由外贸单位来负责的#生产企业改为自主经营后#为了更好地服务客户#要求企业必须拥有一定的产品库存#并增加一些原料储备!这无疑也增加了对企业流动资金的需求量"
!!中小外贸企业的融资困境
中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资!而少量的财政性资金基本上都流向了国有大型企业!专为中小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系才刚刚起步"即使对中小企业有这种信贷政策的支持#但最终是否授信则还是由商业银行根据市场原则自主决策"然而在全部信贷资产中!中
小企业所获得的比率尚不到"#$!
四大国有银行信贷总量的
%&$都流向了国有大中型企业’只有(&$流向了占经济总量)&$以上的中小企业$兰天等#(&&*%"抵押担保仍是中小企业融资的主要手段’并且中小企业难以从金融机构获得一年期以上
的中长期贷款"
针对中小企业融资困难的问题#政府部门也在制定相应的政策#建立健全中小企业信用担保体系#积极引导商业银行对中小企业的信贷支持#并建立中小企业信用担保基金"然而#银行即使对财政贴息贷款仍不放心本金回收而惜贷#同时信用担保基金的规模小!覆盖面有限#因此对中小企业融资的支持作用也非常有限"二
中小外贸企业融资路径选择
在现有条件下要使中小企业融资难的问题得到根本缓解#其出路在于技术创新#开发新的金融业务或产品#找到一种符合
万
方数据’
!""#年第$期!总第$期"
商业原则和市场体制#同时也能切实可行地扩大对中小企业融资的方式"另一方面#从企业的角度来看#信用担保和其他政府扶持政策固然可以部分解决企业发展过程中的资金问题#但长远来看#中小企业发展过程中市场竞争比政府扶持更为重要#中小企业不能完全依靠政府的扶持来解决其发展问题#而是应该积极主动地开辟新的融资渠道"
%&提升中小企业自身信用水平
信用是企业发展的生命线#中小企业要解决融资难的问题#必须充分认识到信用和商誉对企业生存与发展的关键要素"
$+%中小企业要提高其审计!会计!信息的披露制度和透明度#以减少交易双方的信息不对称"如在会计资料处理方面#要严格按照会计准则和具体规则办事#保证会计资料的真实完整!准确无误#会计报表的编制要实事求是#严禁弄虚作假"在企业财务管理方面#要建立财务预算决策制度#按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法"
$(%建立和完善中小企业资信数据库#构筑一个有效的信用!评价!发布系统#提高商业银行对中小企业放贷的信心"应当借鉴国际上成功的经验#引进和消化吸收国际上企业信用评估的科学方法#规范发展企业信用评级机构#通过竞争在国内形成若干家独立权威的中介机构#为企业间经济往来提供全面!真实!客观!可靠的资信信息"
!!拓宽中小型外贸企业的融资渠道
国际贸易融资是外贸企业一条重要的融资渠道"目前我国常用的国际贸易融资仍主要以出口押汇!打包放款!进口开证等传统方式"然而随着市场竞争日趋激烈#进口商对于占用流动资金的传统结算方式已逐渐不愿意使用#另一方面#出口商由于面临着开拓市场的压力#也不愿在结算中积压过多的资金和承担过多的风险"因此#各种传统的结算方式在国际贸易结算中所占比例正逐步下降’赊销和承兑交单方式日益盛行"越来越多的出口企业开始关注如何以新的方式获得融资’并向买家提供更长的赊销付款期’从而扩大客户群和营业额"在这样的情况之下#一些新的出口融资和国际贸易结算方式得以推广和运用#国际保理和福费廷正是近年来出现的新型国际结算方式"三
中小外贸企业发展的政策体系
+,制定全国统一的中小企业划分标准"目前我国的企业立
法和有关政策主要是按照所有制性质来制定的#这就使得所有制性质不同的企业无法平等竞争#从而不利于中小企业的快速发展"因此#政府应将中小企业视为一个整体#不分所有制形式#
研究论文
制定统一的中小企业基本法!按照行业政策*就业政策*地区发展政策和税收政策的要求!明确中小企业的分类!使中小企业的管理走上法制化的轨道%
%&’(’&)*(+*
从世界各国的经验来看!创业投资基金在各国的经济发展
中都扮演者重要的角色!它能够有力地推动本国中小企业的发展!从而对国民经济的发展起着至关重要的作用%创业投资的特点是高风险*高收益!因此它能够不断吸引一些试图通过风险投资方式获得高额回报的企业和机构%各国政府通过设立创新投资基金!有效刺激了各种创新成果及高新技术的商业转化!提高了种子期和起步阶段中小企业的管理水平和发展水平!同时为创业投资市场培养了一批具有种子期和初创期投资技能和专长的专业人才%
!(完善扶持中小企业发展的相关法律法规和政策%在!"",
年实施的’中小企业促进法(的基础上!逐步建立与之相配套的具体法律法规和政策体系!其中应包括对中小企业金融机构的设立*中小企业融资措施等方面的具体规定!使中小企业金融机构以及中小企业的融资具有法律地位和法律规定!从而进一步规范中小企业融资主体的责任范围*融资办法和保障措施%
,(加强对中小企业的统计*评估和指导工作%加快政府职能
机构改革!尽快成立服务于企业的非营利性专业公司!为中小企业提供登记*评估*公证*统计*信息咨询*信誉征询*职业培训等各种必要的服务!帮助中小企业降低市场融资成本%
.-建立完善中小企业信用担保体系
中小企业信用担保体系的建立和完善在很大程度上解决了信息不对称问题!从而拓宽了中小企业的融资渠道%信用担保体系的完善取决于多方面的因素)一是要加强社会信用体系的建设!提升中小企业的信用水平&二是要建立科学完善的中小企业信用评价体系&三是要建立中小企业的担保市场体系!支持建立民营商业担保机构以及企业间的互助担保机构&四是政府要拨出专款形成融资担保基金的主要资金来源!并建立中央和地方政府的分级担保制度%
参考文献
-(加强政府对中小企业发展的宏观导向作用%政府通过信
贷政策的调整!加强产业引导!重点支持符合国家产业政策!属于国家鼓励发展的产业!加快基础产业*支柱产业和新技术产业发展%同时!通过国家信贷政策的调整!建立优胜劣汰的竞争机制!鼓励金融机构扶强扶优%另一方面!对一些由于历史原因造成企业暂时经营困难但企业确实有发展前景的中小企业!制定相应的信贷优惠政策!给予优惠贷款!扶持这些中小企业走出困境%四
中小企业发展的金融支持体系
#&%兰天!赵丽萍(中小企业融资困难原因及对策建议(科技情报开发与经
济#)%F!""*年第&’期%
,-建立中小金融机构体系
我国的金融体系尚不发达!仅靠国有商业银行的运作是很难满足中小企业发展的资金需求的%另外!由于国有商业银行与中小企业之间存在着H信息不对称H!因此必须尽快成立政策性中小商业银行!为中小企业的发展提供服务%目前F国有商业银行的业务正逐步转移到大中城市F客观上为中小金融机构的发展留出了更大的空间%这些中小金融机构一般植根于基层F例如!城乡信用合作社以及城市合作银行等!它们本来就是依附于中小企业客户发展起来的!因此相对于国有商业银行!它们掌握了更为充分的中小企业客户的信息!清楚地了解本地中小企业的经营状况*项目前景和信用水平F从而更容易克服H信息不对称H的融资障碍%政策性中小商业银行可由中央财政和地方财政共同出资建立!其资金来源可以是中国人民银行的再贷款!或者向金融机构发行政策性金融债券来解决%
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!-建立中小企业发展基金
!上接第!页"亿元的规模!而这个规模还正在以每年!"!
经济发展产生巨大的积极影响%
参考文献
以上的速度飞速增长"#$%面对全新的网络经济我们和西方发达国家的差距并不像传统行业那么大!也许网络的发展是我们的一个新机会"因此笔者认为禁止网络虚拟货币与人民币之间相互兑换的#闭关自守$方针并非明智之举%
我们真正要做的应该是对它进行合理的规范和管理!更大的发挥其对经济的积极作用!限制其不利影响"首先!由于虚拟财富已经可以和人民币进行兑换!它就拥有价值是净财富!因此政府应该对人民的财富进行保护"也就是说政府应该通过相关的立法!保护人民的虚拟财富!对用恶劣手段侵占他人虚拟财富进行处罚&其次!对网络运营商的行为进行规范和监督!同时鼓励和协助网络运营商提高网络安全性!共同维护网络金融秩序&第三!加强对网民的宣传教育!形成自律的网络文化%如果能够形成安全稳定的网络金融秩序!网络虚拟货币必然会对我国的
#&%#’%贺帅(’虚拟货币搅动一池春水(#)%(中国新通信!!""*!*)*’+**(#!%杨丽媪(网络货币)虚拟财富的现实危机#)%(理财!!""*!’),-+,*(#,%艾瑞市场咨询!./0102345)网络虚拟货币在迷雾中前进!5667899:::(.30102345(4;9?=>.=0@A2B@=0:[email protected]@-&,*,(56!!""DE",E"’(
#-%万星(网络虚拟货币比较研究#)%(哈尔滨铁道科技(!""*!&8!"(#*%姜奇平(个性化的虚拟货币#)%(互联网周刊!!""’!,&)*"+*!(#D%全人大代表)吸纳网络货币充值如同集资(北京娱乐信报(5667899:::(.30102345(4;9?=>.=0@A2B@=0:[email protected]@-&D$"(56F!""DE",E&-(
#G%#$%虚拟货币)网络消费新概念#)%(人民日报海外版(!"""EGE!$
万方数据
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中小外贸企业融资现状及对策分析
作者：作者单位：刊名：英文刊名：年，卷(期)：引用次数：
张晓月
南京工业大学经济管理学院海峡科学
CHANNEL SCIENCE2007，(5)1次
1.兰天.赵丽萍 中小企业融资困难原因及对策建议[期刊论文]-科技情报开发与经济 2006(15)2.肖小飞 中小企业融资困难原因及对策[期刊论文]-合作经济与科技 2006(2)3.蔡怀宇 中小企业融资困难原因及对策[期刊论文]-乡镇企业研究 2000(3)
4.杨军.褚保金 新西兰创业投资基金计划的实施机制[期刊论文]-中国科技投资 2006(6)5.杨军.褚保金 (b)让民间资本优先享受投资收益[期刊论文]-中国投资 2006(4)6.李由 创业投资基金-中小科技型企业创新发展的助推器 2006(7)
7.王明华 中小企业融资难原因及对策分析[期刊论文]-商场现代化 2006(29)
8.王丽娅.罗逸之 保付代理业务和福费廷业务的比较及在我国发展的对策建议 2006(7)9.李蓉 保理和福费廷在我国外贸企业中的应用研究[期刊论文]-学术论坛 2006(5)
1.期刊论文 周萍.袁慧 长三角中小外贸企业融资难分析 -会计之友2009(31)
文章通过分析长三角中小外贸企业的融资现状,剖析造成企业融资难的原因,提出如何解决中小外贸企业融资难的对策,以帮助我国的中小企业渡过发展的瓶颈和金融危机.
2.学位论文 李彩红 中小外贸企业融资成本的管理研究 2007
随着我国对外开放、社会主义市场经济体制改革以及中国加入WTO，我国的中小外贸企业是国民经济中非常重要和活跃的组成部分，通过发挥激活市场竞争、增进效率、创造就业机会等作用为经济发展和人民生活的改善做出了重大贡献，是经济发展和社会稳定的重要支柱。按照中国加入WTO时的承诺，中国商业领域的过渡期已于2004年12月11日结束。中国对外资商业的准入基本取消了地域、股权和数量的限制，即中国政府对本土商业的发展所设置的保护性“门”，这意味着我国的商贸类中小外贸企业将面临着更激烈的竞争。然而，我国中小外贸企业普遍存在规模小、负债高、利润低的问题，特别是融资渠道和融资手段缺乏，融资成本过高，使得近年来资金瓶颈已成为制约中小外贸企业扩张速度的主要原因，相比之下外商则大多具有资金上的优势，融资相对容易得多。所以，拓展融资渠道、创新融资模式、优化融资结构、降低融资成本便成为中小外贸企业的当务之急。 国内外关于中小外贸企业和外贸企业的融资成本研究和探讨已比较多，但把二者结合起来，即关于中小外贸企业的关注还为数不多，多数是研究中小外贸企业融资难、融资渠道单一等角度来研究。本文对中小外贸企业的研究限于非生产型商贸类，因为相对于生产型中小外贸企业来讲，非生产型商贸类的在入世后过渡期需要解决的问题更多，尤其是融资渠道、融资成本、融资风险、融资结构等，面临着更加复杂的环境，无论是在理论还是实践上都更有代表性，而且这样不至于使本文的研究范围过于宽泛，从而更具有针对性。本文通过对中小外贸企业融资现状的分析和深层原因的挖掘，分析了融资渠道和资金需求对成本的影响，以及融资成本的确定与资金需求的预测，针对中小外贸企业资金运用的特点从内源和外源两方面进行融资成本的控制和管理，分析了融资风险以及风险的规避，同时重点提出中小外贸企业应利用其特有的经营方式，开拓国际贸易融资渠道，突破资金缺乏的困境，达到快速发展的目的。
3.学位论文 张娴 关于中小企业及中小外贸企业融资难问题的对策和建议 2007
中小企业的称谓最早出现是在19世纪末，随着第二次工业革命的完成，资本主义的大工业体系和现代商业体系的形成，大企业、大公司开始在经济生活中占据主导地位，与大企业相对应，出现了中小企业的概念。中小企业是一个非常复杂的概念。在不同的国家、不同的历史时期、不同的产业部门，人们对中小企业的判断都有着不同的标准。中小企业是我国经济的重要组成部分，它已经成为促进我国经济持续快速、健康发展的重要力量。建国以来，我国在中小企业的界定方面经历了六次大的调整。最新的标准是2003年2月19日，我国颁布了《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企[2003]143号)，对我国大中小企业的划分作了明确的说明。中小企业一般是指规模较小的或处于创业阶段和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。中小企业标准是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标来界定的。工业中小型企业须符合以下条件：职工人数2000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额为40000万元以下。建筑业中小型企业须符合以下条件：职工人数3000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额40000万元以下。根据以上标准目前我国外贸企业中90％左右均为中小外贸企业，据海关统计显示2005年的对外贸易额突破了万亿美元，达到14221.22亿美元，2006年全国进出口总量达17606.93亿美元，而中小外贸企业的出口额就占到了出口总额的60％以上，是支持我国外贸事业发展不可或缺的主力军，其主要特点和优势体现在以下几个方面：(1)中小外贸企业能够更有效、更多地利用地方性的资源，为发展当地经济服务，为国家出口创汇。(2)中小外贸企业将为我国外贸体制进一步深化改革提供创新的模式。(3)我国中小外贸企业多集中于劳动密集行业，能够创造大量就业机会。(4)中小外贸企业机制灵活，与大型企业相比，中小外贸企业可以根据环境的变化及时调整自己的经营策略，更能适应转型中的中国社会主义市场经济发展。特别是2004年4月6日通过新《外贸法》，自 2004年7月1日开始我国外贸经营权完全放开，用“登记制”取代“审批制”，再加之“用汇特权”、“配额特权”的逐步取消，极大地降低了进出口企业注册资本的门槛，使很多中小企业获得了进出口经营权利，纷纷开拓国际市场，走上了国际化发展之路。然而，融资难问题一直是制约中小外贸企业进一步发展的因素之一，虽然近些年来，我国政府也采取了一些措施来解决中小外贸企业的融资难问题，但对大多数中小外贸企业，特别是成长型企业来说，资金短缺仍然是制约中小外贸企业发展的最大“瓶颈”。目前，很多专家学者在中小外贸企业融资方面做了很多研究，也提出了一些很好的建议，本文结合前者们的经验深入剖析了中小外贸企业融资难的成因和现状，并提出了相关对策，认为要解决中小外贸企业融资难问题，主要要从三个方面考虑： 第一，中小企业自身条件的缺陷是造成其融资困难的内因。我国中小企业组织水平和产业水平的普遍低下增加了融资的风险及资金利用的低效，中小企业普遍低下的管理水平也影响了其良好融资信用的建立。从企业自身素质来看，以下因素对其融资有负面影响：(1)中小企业资金管理粗放，使用效率低，内部控制不力；(2)企业财务制度不够健全；(3)多头开户，多头贷款现象严重；(4)多数交易无交易合同，不利于资金用途审查；(5)投资项目缺乏可行性研究。中小企业自身应该从上述原因中吸取教训，完善自身建设，从内部为企业融资扫平障碍：(1)规范企业公司治理结构；(2)健全企业财务管理制度；(3)强化信用观念，构筑良好的银企关系；(4)改变融资观念，加强融资管理，拓宽融资渠道。对于中小外贸企业这类中小企业中的特殊群体，可以利用多样化的国际贸易融资方式获得资金融通。近年来，由于我国国际贸易交易与日俱增，国际贸易融资业务也随之蓬勃发展。对于银行而言国际贸易融资具有风险相对较小，综合收益较高的特点，发展国际贸易融资不仅能争揽企业的国际结算业务，还能进一步带动其他业务的发展，逐渐成为各家银行发展的重点和中间业务利润新的增长点。对于企业而言，国际贸易融资相对于传统的贷款业务更注重对贸易背景的审核，而外贸企业在这一点上具备绝对的贷款优势。 第二，社会要建立完善的中小企业信用担保体系，防止由于信息不对称导致逆向选择的发生。我国尝试构建的信用担保体系由“一体两翼”组成。“一体”即以城市、省、国家三级政策性中小企业信用担保体系为主体。国家中小企业信用担保机构以省级中小企业信用担保机构为再担保服务对象；省级中小企业信用担保机构以城市中小企业信用担保机构为再担保服务对象；城市中小企业信用担保机构以社区互助但保机构和商业性担保机构为再担保服务对象并从事授信担保业务。“两翼”是指在城乡社区中以中小企业为服务对象的互助担保机构与商业担保机构，是中小企业信用担保体系的基础，直接从事中小企业信用担保业务；但我国信用担保体系还不完善，存在很多问题；主要有结构缺陷和经营缺陷两大方面。经营缺陷着重于微观，而结构缺陷则着重于宏观。本文中将有详细分析。 第三，从银行的角度切入谈中小银行及金融机构的建立对中小企业及中小外贸企业的帮助。 本文总共由五部分组成，第一部分引言主要讲述中小外贸企业的概念届定和组织构成，中小外贸企业有别于其他中小企业的特点和优势及其中小企业的地位和作用；第二部分和第三部分通过对中小企业融资渠道及模式探讨，对我国中小企业特别是外贸企业融资现状及存在问题进行了深入的分析，并提出相应应对策略，同时强调了中小外贸企业通过传统贸易融资方式融资的可行性并对其主要贸易融资方式做了具体介绍；第四部分结合商业银行与中小企业之间的博弈结果引出了建立社会中小企业信用担保体系的必要性，论述了我国目前担保体系的现状与不足，同时指明中国担保体系与发达国家担保体系的异同并提出如何加以改进；第四部分则从银行的角度谈了谈中小银行在中小企业及中小外贸企业融资方面的优势和不足。
1.万平来 全球金融危机形势下广东中小外贸企业发展的应对措施[期刊论文]-广东行政学院学报 2009(4)
本文链接：http://d.g.wanfangdata.com.cn/Periodical_yjyzx200705003.aspx
下载时间：2010年4月7日