2010银行从业资格考试风险管理预测试题(3) 一、单选题(共90题，每小题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。
A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
【答案与解析】正确答案：C
商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。
2、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
A、资产规模和商业银行的风险管理水平
B、资本金规模和商业银行的盈利水平
C、资产规模和商业银行的盈利水平
D、资本金规模和商业银行的风险管理水平
【答案与解析】正确答案：D
资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力，资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股 东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本 金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。
3、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。
A、资产负债风险管理模式阶段 B、资产风险管理模式阶段
C、全面风险管理模式阶段 D、负债风险管理模式阶段
【答案与解析】正确答案：D
4、下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是( )。
A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制
B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段
C、20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段
D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成
【答案与解析】正确答案：B
缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。
5、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
A、企业的资产规模 B、企业的目标
C、全面风险管理要素 D、企业的各个层级
【答案与解析】正确答案：A
考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。
6、下列关于风险的说法，正确的是( )。
A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
【答案与解析】正确答案：D
A项中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也 存在于表外业务中。D中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品 的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。
7、下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。
A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
C、流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
【答案与解析】正确答案：A
任何风险的形成原因都是很复杂的，A表述错误，流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。
8、下列关于国家风险的说法，正确的是( )。
A、国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
B、在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失
D、国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
【答案与解析】正确答案：A
关于国家风险这个知识点，本题考查了需要考生关注的大部分知识点。即B在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，这是常考的出题点。C个人，企 业，政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，国家是个人组成的，国家风险不会使个人遭受损失显然错误。D风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也 是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。
9、商业银行风险管理的主要策略不包括( )。
A、风险分散 B、风险对冲 C、风险规避 D、风险隐藏
【答案与解析】正确答案：D
商业银行风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。考生在复习做题的过程中，稍加留意，便可分辨出D是从没有出现过的说法。
10、下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。
A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B、风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿
C、风险转移只能降低非系统性风险
D、风险规避可分为保险规避和非保险规避
【答案与解析】正确答案：B
A中出现了风险可完全消除的表述，我们知道风险管理的态度是审慎的，如果出现
了对风险抱有“乐观态度’’的选项，可直接判断为错误选项。C中的风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。D风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。
11、下列关于资本的说法，正确的是( )。
A、经济资本也就是账面资本
B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
【答案与解析】正确答案：C
本题综合考查了各个资本的含义。归纳一下：
账面资本=会计资本。
经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。
监管资本=监管部门规定的。
12、经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。
A、RAROC=(收益一预期损失)÷非预期损失
B、RAROC=(收益一非预期损失)÷预期损失
C、RAROC=(非预期损失一预期损失)÷收益
D、RAROC=(预期损失一非预期损失)÷收益
【答案与解析】正确答案：A
还有一个公式：RAROC=(贷款的一年收入一各项费用一预期损失)÷监督或经济成本。对比A，两者其实本质是相同的，贷款的一年收入一各项费用=收益，非预期损失=经济资本。
13、下列关于事件的说法，不正确的是( )。
A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量
B、不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知
C、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的
D、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件
【答案与解析】正确答案：C
确定性事件是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。
14、 假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是( )。
A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%
标准答案： d
解 析：5%×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5%
15、下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。
A、治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
C、如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿
D、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
【答案与解析】正确答案：A
A中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。
16、下列关于收益计量的说法，正确的是( )。
A、相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量
B、资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和
C、资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和
D、百分比收益率衡量了绝对收益
【答案与解析】正确答案：B
A中要解释的是相对收益的概念，但是最后出现了“绝对量”，显然错误，A中应为绝对收益。相对收益是有一个参考基准，通常是基于期初的投资额对期末的投 资成果进行度量。C略加考虑就可知道，多个时期的百分比相加很可能就超出了l00%，这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的百分比收益率也应按照期初 和期末的价格来计算。D显然，铯对收益不会用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相对收益。B是正确的，考生通过与百分比收益率的对比加深记忆。
17、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示、 1 概率 0、05 0、20 0、15 0、25 0、35
1 收益率 50% 15% 一l0% 一25% 40%
则一年后投资股票市场的预期收益率为( )。
A、18、25% B、27、25% C、11、25%D、11、75%
【答案与解析】正确答案：D
预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0•05×50%+0、20×15%+0、15 X(一10%)+0、25×(一25%)+0、35 X40%=1 1、75%。
18、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。
A、商业银行管理战略分为战略目标和买现路径
B、战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等
C、战略目标决定了实现路径
D、各家商业银行的战略目标应当是一致的
【答案与解析】正确答案：D
统观选项后，D有最明显的错误，在现实中，各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。
19、正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为( )。
A、68% B、95% C、32%D、50%
【答案与解析】正确答案：B
关于这个知识点，考生只需记住：1-68%，2-95%，3-99%。即以68%的概率落在(均值-1×标准差，均值+1×标准差)这个区间内;以95%的概率落在(均值-2×标准差，均值+2×标准差)这个区间内，依次类推。如果担心记混乱顺序考生只需要先记住l68这个最常见的声讯台号码即可，即1倍标准差范围内的概率是68%，然后后面的两个倍数和概率就可排序记住了。
20、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。
A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调
D、全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
【答案与解析】正确答案：B
负债管理应该是由被动负债变为主动负债，这种逻辑方面的错误也是经常遇到的出题点。
21、下列关于信用风险的说法，正确的是( )。
A、信用风险只有当违约实际发生时才会产生
B、对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
C、信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式
D、交易对手信用评级的下降不属于信用风险
【答案与解析】正确答案：C
22、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临( )危机。
A、流动性 B、操作 C、法律 D、战略
【答案与解析】正确答案：A
流动性风险发生时的最具有特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来记忆。操作风险是由人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件造成的风险;法律风险是与法律文件、法律条规有关的风险;战略风险则是由战略制定等高层角度引发的危机。
23、下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。
A、风险分散 B、风险转移 C、风险对冲 D、风险规避
【答案与解析】正确答案：A
这是常考知识点，理解记忆。一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。
24、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包( )。
A、标准法 B、基本指标法 C、内部模型法 D、高级计量法
【答案与解析】正确答案：C
与操作风险有关的三种方法要按照从简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。
25、在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。
A、每日股票价格 B、每日股票指数
C、股票价格每日变动值 D、股票价格每日收益率
【答案与解析】正确答案：D
正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量个实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格(或资产组合)每日收益率的分布。
26、下列关于风险的说法，不正确的是( )。
A、风险是收益的概率分布
B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身
【答案与解析】正确答案：C
A风险代表一种不确定性，在不同的风险条件下，收益是不同的，因此可以说，风险是收益的概率分布。B风险的不确定在于，风险发生时，损失也就发生了，但 是如果风险没有发生，那么就会收到很好的盈利。可以说风险既是损失的来源也是盈利的基础。C错误，风险是事前概念，如果事后才来考虑风险，那就没有意义 了。D风险是一种事前估计，不能确定它是否发生，损失是事后概念，只有确实发生了才会成为损失。通常只是用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量风 险。
27、下列关于风险管理部门的说法，正确的是( )。
A、必须具备高度独立性
B、具有完全的风险管理策略执行权
C、风险管理部门又称风险管理委员会
D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施
【答案与解析】正确答案：A
本题考查风险管理部门的知识。B风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权;C它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构;D核心职能是作出风险的识别、分析等决策。
28、下列关于风险的说法，正确的是( )。
A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业
B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
C、信用风险具有明显的系统性风险特征
D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得
【答案与解析】正确答案：B
A明显的错误，违约风险不仅针对个人，也针对企业等。C关于系统风险与非系统风险，考生可这样记忆：影响面大的是系统风险;只能影响自己、对别人影响小 的，是非系统风险。那么，信用风险通常发生在某客户身上，各个客户的风险都不互相影响，不像市场风险，影响起来就是涉及面很广，因此，信用风险具有明显的 非系统性风险特征。D信用本身就是难以考量觉察的，尤其与市场风险相比，信用风险的观察数据少，也不易获得。
29、下列关于操作风险的说法，不正确的是( )。
A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利
C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险
【答案与解析】正确答案：D
D风险没有独立的，操作风险也会引发诸如信用风险、市场风险。
30、根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为( )。
A、确定型随机变量和不确定型随机变量
B、跳跃型随机变量和连贯型随机变量
C、离散型随机变量和跳跃型随机变量
D、离散型随机变量和连续型随机变量
【答案与解析】正确答案：D
离散型和连续型是我们最常见的随机变量分类，需要考生加深记忆。A只有确定型事件和不确定型事件的概念，指在相同条件下，重复同样的动作，得到的结果是 一样的或是不同的。随机变量一般分为离散型和连续型。离散型随机变量是随机变量x的所有可能值只有有限个或可列多个;连续型随机变量是随机变量所有可能值 由一个或者若干个(有限或无限)实数轴上的区间组成。没有跳跃型和连贯型随机变量的概念。
31、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、l5%，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。
A、25、0% B、20、0% C、21、0%D、22、0%
【答案与解析】正确答案：D
先算出各资产占总投资的比例分别是20%、40%、40%，再以此比例来对收益率加权平均，0、2×0、3+0、4×0、25+0、4×0、15=0、22。
32、某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、l0%、l2%，则该部门总的资产百分比收益率是( )。
A、10% B、10、4% C、9、5%D、3、5%
【答案与解析】正确答案：B
已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×l0%+40×12%=10、4%。
33、假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为o、01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为68%。
A、(1%，3%) B、(0，4%)
C、(1、99%，2、01%) D、(1、98%，2、02%)
【答案与解析】正确答案：A
回忆我们提到过的l68的记忆方法，股价要落在左右1倍标准差内，标准差为1%，即(2%一l%，2%+1%)。
34、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( )。
A、利率风险 B、股票风险 C、商品风险 D、汇率风险
【答案与解析】正确答案：A
银行的收益绝大部分来自利息收入，对其来说，利率风险是最重要的市场风险。股票风险是股票价格变动引起的风险，商品风险是商品价格变动引起的风险，汇率风险是外汇价格变动引起的风险。这四种都是市场风险的种类。
35、下列关于风险的说法。不正确的是( )。
A、市场风险具有明显的非系统性风险特征
B、国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险
C、操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险
D、在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要
【答案与解析】正确答案：A
系统风险与非系统风险是经常遇到的出题点。
36、连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。
A、6 B、4 C、8 D、2
【答案与解析】正确答案：C
连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。
37、随机变量Y的概率分布表如下：
Y l 4
P 60% 40%
随机变量Y的方差为( )。
A、2、76 B、2、16 C、4、06 D、4、68
【答案与解析】正确答案：B
38、内部审计的主要内容不包括( )。
A、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
B、会计记录和财务报告的准确性和可靠性
C、内部控制的健全性和有效性
D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求
【答案与解析】正确答案：D
内部审计的主要内容除了A、B、C三项之外，还有四项，分别是：
经营管理的合规性和合规部门工作情况;
信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况：
与风险相关的资料评估系统情况;
机构运营绩效和管理人员履职情况。
39、现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。
A、每月参照市场定价 B、每日参照市场定价
C、每日财务报表定价 D、每月财务报表定价
【答案与解析】正确答案：B
题干中说明了是市场价格/价值的变化，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天都有变动，如果每月参照，就不能有“及时”的效果，因此8是最合适的选项。
财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。
40、《巴塞尔新资本协议》通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。
A、监管资本，高级风险量化 B、经济资本，高级风险量化
C、会计资本，风险定性分析 D、注册资本，风险定性分析
【答案与解析】正确答案：A
监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表 上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性
技术则是从性质方面评价风 险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此， 如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。
41、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。
A、失误树分析方法 B、资产财务状况分析法
C、制作风险清单 D、情景分析法
【答案与解析】正确答案：C
制作清单就犹如日常记账，是最基本最简单的方法。商业银行一般常用的风险识别的方法有：(1)制作风险清单是银行识别风险最基本最常用的方法;(2)专 家调查列举法是将面临的风险一一列出并按照标准分类;(3)情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模拟银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在风险; (4)分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素;(5)失误树分析法是一种图解法，用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断总结哪些失误最可能导致风险损失。(6)资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险。
42、参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取( )。
A、从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式
B、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
C、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式
D、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式
【答案与解析】正确答案：D
考生通过本题可加深记忆。
43、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。
A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行
B、集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/ 技术支持等风险管理核心要素
C、分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能
D、分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息
【答案与解析】正确答案：C
44、下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。
A、董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
B、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施
D、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
【答案与解析】正确答案：C
A是由高级管理层负责的，B说的是董事会，D说的是监事会。
归纳商业银行风险管理组织机构：
1、董事会：最高风险管理/决策机构。
2、监视会：我国特有，负责内部监督。
3、高管层：负责实际执行风险管理政策。
4、风险管理部门：
(1)两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权;
(2)两种类型：集中型和分散型;
(3)风险管理部门的职责：
监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额;
核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估;
全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息准确性;
风险管理需要以下四个技能：风险监控和分析能力、数量分析能力、价格核准能力、模型创建能力、系统开发/集成能力。
5、其他风险控制部门：
(1)财务控制部门;
(2)内部审计部门;
(3)法律/合规部门;
(4)外部风险监督部门。
45、若借款人甲、乙内部评级l年期违约概率分别为0、02%和0、04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为( )。
A、0、02%，0、04% B、0、03%，0、03%
C、0、02%、0、03% D、0、03%，0、04%
【答案与解析】正确答案：D
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级l年期违约概率与0、03%中的较高者。
46、假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为l00万元，年初资产总额为l70万元，年底资产总额为l90万元，则其总资产周转率约为( )。
A、20% B、26% C、53% D、56%
【答案与解析】正确答案：D
总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入÷平均总资产
=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。
47、某企业2006年销售收入l0亿元人民币，销售净利率为l4%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。
A、3、00% B、3、11% C、3、33% D、3、58%
【答案与解析】正确答案：C
净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
48、商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。
A、查询人民银行个人信用信息基础数据库
B、查询税务部门个人客户信用记录
C、从其他银行购买客户借款记录
D、查询海关部门个人客户信用记录
【答案与解析】正确答案：C
利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这些都是权威部门。
49、假设借款人内部评级l年期违约概率为0、05%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为( )。
A、0、05% B、0、04% C、0、03%D、0、02%
【答案与解析】正确答案：A
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较高者。
50、在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景国素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )o
A、5Cs系统 B、5Ps系统
C、CAMEL分析系统D、51ts系统
【答案与解析】正确答案：B
这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词然后套用就可以了。
51、死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计 死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为0、17%、0、60%、0、60%，则3年的累计死亡率为 ( )。
A、0、17% B、0、77% C、1、36%D、2、32%
【答案与解析】正确答案：C
累计死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。带人数据CMRn=1-(1-0、17%)(1-0、6%)(1-0、6%)。
52、按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。
A、对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法
B、对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法
C、对企业客户和个人客户都采用评级方法
D、对企业客户和个人客户都采用评分方法
【答案与解析】正确答案：A
考生可这样记忆：评分简单，针对个人;评级很复杂，针对企业。
53、根据2002年穆迪公司在违约损失攀预测模型LossCalC的技术文件中所披露的信息，( )对违约损失率的影响贡献度最高。
A、清偿优先性等产品因素 B、宏观经济环境因素、
C、行业性因素 D、企业资本结构因素
【答案与解析】正确答案：A
在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率。影响因素有：(1)产品因素，包括清偿优先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行业因素;(4)宏观经济周期因素;
(5)地区因素(其中优先清偿性>宏观经济因素>行业因素>企业资本结构因素)。
考生可这样理解记忆：任何事情都是打基础最重要，对于风险来讲，最基础的产品因素是最重要的。
54、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为l、04亿元，回收成本为0、84亿元，违约风险暴露为l、2亿元，则违约损失率为( )。
A、13、33% B、16、67% C、30、00% D、83、33%
【答案与解析】正确答案：D
回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额一回收成本)÷违约风险暴露。代人数据，违约损失率=1-(1、04—0、84)÷1、2=83、33%。
55、X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0、08，x的标准差为0、90，Y的标准差为0、70，则其相关系数为( )。
A、0、630 B、0、072 C、0、127 D、0、056
【答案与解析】正确答案：C
协方差公式：协方差=相关系数×X的标准差×Y的标准差。相关系数=0、08÷(0、9 x0、7)=0、127。
56、假设x、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0、3，若同时对x、Y作相同的线性变化X，=2X，Y1=2Y，则x1和Y1的相关系数为( )。
A、0、3 8、0、6 C、0、09 D、0、15
【答案与解析】正确答案：A
作任何线性变化都不会改变相关系数。本题中，x，Y都作了线性变化，但是它们的相关系数仍然是0、3。
57、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。
A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性
B、坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性
C、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度
D、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布
【答案与解析】正确答案：D
二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布。
58、下列关于CreditMetriCs模型的说法，不正确的是( )。
A、CreditMetriCs模型的基本原理是信用等级变化分析
B、CreditMetriCs模型本质上是一个VAR模型
C、CreditMetries模型从单一资产的角度来看待信用风险
D、CreditMetries模型使用了信用工具边际风险贡谳的概念
【答案与解析】正确答案：C
是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。
归纳CreditMetries模型知识点：
(1)信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用信用等级来表示;(2)信用工具(贷款、私募债券)的市场价值取决于信用等级;(3)从资 产组合来看，而不是单一资产的角度，资产组合理论;(4)采用边际风险贡献率;(5)解析法与蒙特卡罗模拟法;(6)本质上是一个VAR模型;(7)是一 个无条件组合风险模型。
59、根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2、72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为( )。
A、0、O9 B、0、O8 C、0、O7 D、0、O6
【答案与解析】正确答案：A
60、下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是 ( )。
A、提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法
B、明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源
C、外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法
D、构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱
【答案与解析】正确答案：C
应为内部评级法。
61、在计量信用风险的方法中， 《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点不包括( )。
A、过分依赖于外部评级
B、没有考虑到不同资产间的相关性
C、对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性
D、与l988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性
【答案与解析】正确答案：D
从表述上看，提高敏感性是优点，而不是缺点。《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点就包括A、
B、C三个选项内容。
62、下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。
A、可以分为初级法和高级法两种;
B、初级法要求商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值
C、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限
D、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值
【答案与解析】正确答案：D
A和B就是内部评级高级法与初级法的区别。对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，违约损失率和违约概率就都需要自己估计。
63、CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。
A、违约客户累计百分比 B、违约客户数量
C、未违约客户累计百分比 D、未违约客户数量
【答案与解析】正确答案：A
64、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。
A、CreditMetriCs模型 D、CreditPortfolioView模型
C、CreditRisk+模型 D、CreditMonitor模型
【答案与解析】正确答案：B
考生可这样记忆该知识点：View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。
65、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。
A、金融损失和财务损失 B、正常损失和非正常损失
C、实际损失和理论损失 D、经济损失和会计损失
【答案与解析】正确答案：D
客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收过程中较大的直接成本和经济成本;二是会计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两部分。
66、某公司2006年销售收入为l亿元，销售成本为8 000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为( )天。
A、19、8 B、18、0 C、16、0 D、22、5
【答案与解析】正确答案：D
存货周转天数=365÷存货周转率，存货周转率=产品销售成本÷[(期初存货+期末存货)÷2]。
67、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。
A、息税前利润/总资产 B、销售额/总资产
C、留存收益/总资产 D、股票市场价值/债务账面价值
【答案与解析】正确答案：C
杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。C正是反映银行杠杆比率本身的一个指标。A是反 映盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程度。还有一个反映流动性状况的指标(流动资产一流动负债)/总资产。
68、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。
A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素
B、债项违约损失程度，预期损失
C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率
D、时间维度，空间维度
【答案与解析】正确答案：A
客户评级与债项评级是两个维度。我们在风险管理科目中，提到“维度”的地方并不多，这是其中一个二维的考点。考生要理解记忆。
69、下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。
A、信用风险监测是一个静态的过程
B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析
C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高
D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况
【答案与解析】正确答案：D
本题不难，分析选项的语态便可做答。;A信用风险是在不断变化的，对其监测就不能是静态的过程，应为动态。B对风险的管理要包括事后的处理，做到越完善越好。C对于风险的管理，当然是越早越好，事后处理的贡献应为更低。
70、下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。
A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度
B、对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业
C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查
D、授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率
【答案与解析】正确答案：D
A、B、C的说法合情合理，而D显然邂错误的，当授信评级下降时，应该关注，增加检查频率。
71、下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法( )
A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测
B、必须直接估计每个敞口之间的相关性
C、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布
D、CreditMetriCs模型直接估计各敞口之间的相关性
【答案与解析】正确答案：C
归纳商业银行组合风险知识点：
组合风险监测的方法包括，传统的银行资产组合监测方法和资产组合模型法(1)传统的组合检测法主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测; (2)资产组合模型法包括两种方法：估计各敞口之间的相关性;不直接处理各敞口之间的相关性，把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组 合资产的未来价值概率分布，如CreditPortfolioView、CreditMetriCs模型。 A错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法;
B错在有两种方法，不必直接估计敞口相关性;D错在该模型是不直接估计敞口相关性
72、下列不属于经营绩效类指标的是( )
A、总资产净回报率 B、资本充足率
C、股本净回报率 D、成本收入比
【答案与解析】正确答案：B
经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。
73、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。
A、是商业银行已经预计到将会发生的损失
B、等于预期损失率与资产风险敞口的乘积
C、等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
D、是信用风险损失分布的方差
【答案与解析】正确答案：D
是期望而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量的。
74、某银行2006年初次级类贷款余额为l 000亿元，其中在2006年末转为可疑类
损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为( )。
A、20、0% B、60、O% C、75、0%D、100、0%
【答案与解析】正确答案：C
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)× 100%o
75、某银行2006年贷款应提准备为l l00亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。
A、880 B、1 375 C、1 100 D、1 000
【答案与解析】正确答案：A
贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备。
76、下列关于授信审批的说法，不正确的是( )。
A、授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放
B、原有贷款的展期无须再次经过审批程序
C、在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量
D、在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
【答案与解析】正确答案：B
对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。B需要再次经过审批。
77、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。
A、基本面指标和财务指标 B、财务指标和财务指标
C、基本面指标和基本面指标 D、财务指标和基本面指标
【答案与解析】正确答案：D
(1)基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标;(2)财务指标包括
偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。
资本增长率是财务指标，很容易判断排除A、C，资质等级是不能在财务指标中反映出来的，这是基本面指标。本题不难，选D。
78、某企业2006年净利润为0、5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币2006年末总资产为l5亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为( )。
A、5、00% B、4、00% C、3、33% D、3、00%
【答案与解析】正确答案：B
总资产收益率=净利润/平均总资产。
79、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0、8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。
A、2、5 B、0、8 C、2、0 D、1、6
【答案与解析】正确答案：D
最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数。
80、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。
A、净资产负债率 B、流动比率 C、管理层素质 D、现金比率
【答案与解析】正确答案：C
统观本题四个选项中，C是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。
81、某银行2006年末可疑类贷款余额糟400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40 000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为( )亿元。
A、200 B、400 C、600 D、800
【答案与解析】正确答案：C
不良贷款包括可疑类、损失类和次级类。这也是常考知识点，考生要加深记忆。
82、《巴塞尔新资本协议》的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予
( )的风险权重。
A、100% B、80% C、75%D、50%
【答案与解析】正确答案：A
83、新发生不良贷款的内部原因不包括{( )。
A、违反贷款“三查”制度 B、地方政府行政干预
C、违反贷款授权授信规定 D、银行员工违法
【答案与解析】正确答案：B
本题的出题点在内部原因，B显然是外部因素，新发生不良贷款的内部原因包括A、C、D，外部原因有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。
84、某公司2006年流动资产合计2 000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计l 600万元，则该公司2006年速动比率为( )。
A、1、25 B、0、94 C、0、63 D、1
【答案与解析】正确答案：B
速动比率=速动资产/流动负债合计，速动资产=流动资产一存货。
85、某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。
A、1、33% B、1、74% C、2、00%D、3、08%
【答案与解析】正确答案：B
预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100%。
86、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是( )。
A、评价主体是商业银行
B、评价目标是客户违约风险
C、评价结果是信用等级和违约概率
D、评价内容是客户违约后特定债项损失的大小
【答案与解析】正确答案：D
评价内容是偿债能力和偿债意愿。
87、下列不属于审慎经营类指标的是( )。
A、成本收入比 B、资本充足率
C、大额风险集中度 D、不良贷款拨备覆盖率
【答案与解析】正确答案：A
比较四个选项，与风险关系最不密切的，就是成本收入比。成本收入是经营绩效类指标。
88、CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从( )分布。
A、正态 B、均匀 C、泊松D、指数
【答案与解析】正确答案：C
89、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是( )。
A、黑色预警法 8、红色预警法 C、指数预警法 D、统计预警法
【答案与解析】正确答案：C
题干中已经给出了“风险指数”，由此也可判断C是最适合的答案。
90、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是( )。
A、违约概率 B、违约失率 C、违约风险暴露 D、期限
【答案与解析】正确答案：A
违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。
二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。
A、系统风险 B、信用风险 C、操作风险
D、战略风险 E、声誉风险
【答案与解析】正确答案：BCDE
这是风险管理的基本常识。巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，是按诱发风险的原因分类的，系统风险是按照风险范围分类的。
2、信用风险的主要形式包括( )。
A、结算风险 B、流动性风险 C、非系统风险
D、违约风险 E、国家风险
【答案与解析】正确答案：AD
这是比较基础的知识点，信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。
3、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。
A、聘用员工做法和工作场所安全性 B、业务中断和系统失灵
C、客户、产品及业务做法 D、实物资产损坏
E、外部欺诈
【答案与解析】正确答案：ABCDE
根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
4、下列关于资本作用的说法，正确的有( )。
A、资本为商业银行提供融资
B、吸收和消化损失
C、支持商业银行过度业务扩张和风瞪承担
D、维持市场信心
E、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力
【答案与解析】正确答案：ABDE
商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了正确的四个选项之外，还有一个作用是限制商业银行过度业务扩张和风险承担。
5、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。
A、在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)
B、在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配， 为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据
C、在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配
D、经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的
E、使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式
【答案与解析】正确答案：ABCE
D经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。
6、下列属于市场风险的有( )
A、利率风险 B、股票风险 C违约风险
D、汇率风险 E、商品风险
【答案与解析】正确答案：ABDE
记住四个市场价格，利率、汇率、股票、商品。C违约风险是信用风险。
7、国家风险可分为( )。
A、政治风险 B、信用风险 C•社会风险
D、经济风险 E、操作风险
【答案与解析】正确答案：ACD
我们最熟悉的三个关于国家的词汇就是：政治、经济、社会。这三种风险正是国家风险的分类。信用风险和操作风险是和国家风险并列的。
8、关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有( )。
A、在我国，区域限额管理包括国家限额管理
B、发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额
C、在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的
D、在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额
E、在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制
【答案与解析】正确答案：BCDE
国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额 度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如C所述，实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管理
9、下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )
A、关于银行高比例不良资产的媒体报道
B、银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度
C、市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息
D、银行工作人员长期对待客户态度粗暴
E、银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品
【答案与解析】正确答案：ABCDE
联系现实，选项所列举的情况都会影响到商业银行声誉。
10、战略风险来自( )。
A、商业银行战略目标缺乏整体兼容性
B、商业银行经营目标不能按时实现
C、为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷
D、为实现目标所需要的资源匮乏
E、整个战略实施过程的质量难以保证 、
【答案与解析】正确答案：ACDE
战略风险来自四个方面，商业银行的经营目标还不能达到“战略”级别。
11、巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。
A、商业银行应保持公司治理的透明度
B、董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用
C、董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻
D、董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督
E、有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制
【答案与解析】正确答案：ABCDE
12、商业银行内部控制包括的主要要素着( )。
A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施
D、信息交流与反馈 E、监督、评价与纠正
【答案与解析】正确答案：ABCDE
商业银行内部控制就包括这五方面内容要素。
13、商业银行风险监测的具体内容包括( )。
A、开发风险计量模型
B、监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势
C、监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势
D、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果
E、调整高风险授信限额
【答案与解析】正确答案：BCD
A属于风险计量，E属于风险控制。风险监测的具体内容就包括B、C、D所述。
14、商业银行风险管理部门的主要职责有( )。
A、监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B、在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告
C、负责核准复杂金融产品的定价模型
D、协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估
E、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用
【答案与解析】正确答案：ABCDE
风险管理部门的主要职责即上述所有选项所述。
15、风险文化一般由( )三个层次组成。
A、风险管理理念 B、风险模型 C、制度
D、知识 E、内部控制
【答案与解析】正确答案：ACD
常考题，需要记忆。B风险模型一般是用来计量风险的，E内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。
16、下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有( )。
A、压力测试必须具有意义且足够审慎
B、进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景
C、在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程
D、除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试
E、商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求
【答案与解析】正确答案：BC
压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。B进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少 应当考虑温和的衰退情景。C在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。
17、下列关于风险预警方法的说法中，正确的有( )。
A、黑色预警法不引进警兆指标变量，只考察警素指标的时间序列变化规律
B、蓝色预警法侧重定量分析
C、指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警
D、统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析
E、红色预警法重视定量分析与定性分析相结合
【答案与解析】正确答案：ABCDE
本题综合考查了风险预警指标的特征，通过本题，考生要理解记忆。
18、下列方法中，( )被应用于违约风险区分能力的验证。
A、CAP曲线与AR值 B、ROC曲线与A值 C、KS检验
D、二项分布检验 E、扩展的交通灯检验
【答案与解析】正确答案：ABC
违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。
验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。
19、下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。
A、如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
B、如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
C、如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险
D、如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E、如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险
【答案与解析】正确答案：ABCE
D中，利息收入和利息支出依据相同的基准利率，不存在基准风险。但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、 负债和表外业务的重新定价特征
相似，但是因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在价值或内在经济价值产生不利的影响。
20、下列关于金融期货的说法，正确的有( )。
A、利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B、货币期货交易目的包括规避汇率风险
C、股指期货是指以股票为标的的期货合约
D、股指期货不涉及股票本身的交割
E、股指期货以现金清算的形式进行交割
【答案与解析】正确答案：ABDE
本题考查了几种期货的相关知识。目前已开发出的金融期货合约有三大类：一是利率期货，指以利率为标的的期臂合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和 以两个月的短期存款利率为标的的短期利率期货;二是货币期货，指以汇率为标的的期赞合约，目的是规避汇率风险;三是股票指数期货，指以股票指数为标的的期 货合约，不涉及股票本身的交割，股指期货以现金清算的形式进行交割。C的错误很明显，股指期货是以股指为标的的期货合约。
21、下列关于各类期权的说法，正确的有( )。
A、买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利
B、卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务
C、美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权 合约
D、买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权
E、平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格
【答案与解析】正确答案：ABCE
本题综合考查了期权的相关知识点，D有利于买权的持有人，应为价内期权。
22、明显不列入交易账户的头寸一般包括( )。
A、为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸 {
B、商业银行从事自营而短期持有并旨在Et后出售或计划从买卖的实际或预期
价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
C、向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品
D、为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸
E、为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸
【答案与解析】正确答案：AC
考生在了解这个知识点的基础上，可简单记忆：进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。
23、远期净敞口头寸中的远期合约包括( )。 ’
A、远期外汇合约 B、外汇期货合约
C、未到交割日的现货合约 D、已到交割日但尚未结算的现货合约
E、外汇期权合约
【答案与解析】正确答案：ABCD
24、下列关于久期缺口的理解，正确的有( )。
A、当久期缺El为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加
B、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少
C、当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少
D、久期缺口的绝对值越小，银行对利攀的变化越敏感
E、久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
【答案与解析】正确答案：ABC
记住久期缺口的特点，即：缺口+，利率变动一，市场价值+。
记住这个之后，保持其中一个符号不变，变动外任何一个符号，第三个就会变。由此判断A、B、C正确。另外久期缺口的绝对值越大，与系数的本质是一样的，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露就越大，D、E错误。
25、按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有( )。
A、市场上的投资者都是理性的
B、市场上的投资者是风险中性的
C、存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数
D、无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合
E、理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合
【答案与解析】正确答案：ACDE
马柯维茨理论假设市场上的投资者是风险规避的，即在相同收益率的情况下，选择风险较小的组合。
26、《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，包括( )。
A、商业银行必须定期进行模型的验证
B、商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性
C、商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率
D、商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值
E、商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较
【答案与解析】正确答案：ABCE
这类例题除了在复习过程中加深印象之外，注意每项内容都是积极地防范风险，管理风险，当所给选项中出现了不同论调的表述，就要马上警惕这是错误选项。本题中D项就在“上”、“下”中做了埋伏，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。
27、组合层面的风险识别应当关注( )。
A、银行客户是否过度集中于某个地区
B、银行客户是否过度集中于某个行业
C、银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势
D、银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善
E、宏观经济因素
【答案与解析】正确答案：ABCDE
28、下列方法中，( )被应用于违约概率预测准确性的验证(校正)。
A、CAP曲线与AR值 B、二项分布检验 C、KS检验
D、卡方分布检验 E、正态分布检验
【答案与解析】正确答案：BDE
违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。
验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。
29、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4%，则调整为年度比率的RAROC等于( )。
A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%
【答案与解析】正确答案：D
根据RAROC Annual的计算公式可算得。
30、常用的信用衍生工具包括( )。
A、总收益互换 8、信用违约互换 C、信用价差衍生产品
D、信用联动票据 E、信用贷款
【答案与解析】正确答案：ABCD
31、CreditMonitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数这些变量包括( )。
A、企业贷款数额 B、企业资产市场价值
C、企业资产市场价值的波动性 D、市场收益率
E、企业资产账面价值
【答案与解析】正确答案：ABC
影响贷款信用风险溢价的要素包括，企业贷款数额，企业资产的市场价值，企业资产价值A的波动性，短期无风险利率，贷款剩余期限。DE都不在这些影响因素中。
32、《巴塞尔新资本协议》提出的内部评级法要求商业银行建立健全的内部评级体系，自行预测
( )等信用风险因素，并根据权重公式计算每笔债项的信用风险资本要求。
A、违约概率 B、违约损失率 C、违约风险暴露
D、违约原因 E、期限
【答案与解析】正确答案：ABCE
33、下列关于久期的说法，正确的有( )。
A、久期也称持续期
B、久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量
C、久期的数学公式为、DP÷Dy=D X P÷(1÷Y)
D、久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间
E、某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商
【答案与解析】正确答案：ABDE
34、市场风险内部模型的主要优点包括( )。
A、可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示
B、能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
C、将隐性风险显性化之后，有利于进行风捡的监测、管理和控制
D、风险价值具有高度的概括性，简明易懂
E、反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
【答案与解析】正确答案：ABCD
E应为不能反映，这是市场风险内部模型的缺点之一。
35、下列关于计算VAR值参数选择的说法，正确的有( )。
A、如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高
B、如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要
C、如果模型的使用者是经营者自身，则时间隔取决于其资产组合的特性
D、如果模型的使用者是经营者自身，资产组变动频繁，则时间间隔应该长
E、如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短
【答案与解析】正确答案：ABC
D中变动频繁时间间隔应该短，E中，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。
(1)总收益互换——保证贷款的总收益;(2)信用违约互换——保证贷款违约后，对违约损失得到补偿;(3)信用价差衍生产品——银行与交易对手签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约;(4)信用联动票据——将上述过程中引入了一个sPv。
36、下列关于VAR的说法，正确的有( ) 。
A、均值VAR度量的是资产价值的相对损失
B、均值VAR度量的是资产价值的绝对损毙
C、零值VAR度量的是资产价值的相对损失
D、零值VAR度量的是资产价值的绝对损失
E、vAR只用做市场风险计量与监控
【答案与解析】正确答案：AD
记忆题。关注资产价值可能遭受的绝对损失，采用零值VAR，如果关注资产价值虢离均值的相对失，采用均值 VAR式中，R为计算期间的投资回报率，定义W为I资产组合的价值，R、W都是随机变量，u是R的均值。W*资产组合在确定的置信水平下的最小价值，其对应的回报率就是R*。
37、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括( )。
A、利率 B、汇 率 C、工资率
D、股票价格 E、商品价格
【答案与解析】正确答案：ABDE
利率是使用货币的价格，汇率是本国货币的价格，工资率却不是工资的价格。另外这四个市场价格是常考题，考生应该记忆很深刻了。
38、下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有( )。
A、衍生产品可用来防范市场风险
B、衍生产品会产生新的市场风险
C、衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险
D、衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用
E、衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失
【答案与解析】正确答案：ABDE
C犯了我们常说的错误。衍生产品的杠杆作用不能完全消灭市场风险，而且有可能带来新的风险。衍生品的利弊在本题中有着很好的概括，一共四方面的关系，如A、B
D、E所述。考生可加深理解记忆。
39、下列关于远期和期货的说法，正确的有( )。
A、远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产
B、期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产
C、远期合约是非标准化的、期货合约是标准化的
D、远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险
E、远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好合约可以在到期前随时平仓
【答案与解析】正确答案：CDE
远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格乜是事先约定的。
40、记人交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括( )。
A、设置头寸限额并进行监控
B、交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸
C、交易头寸至少应逐日按照市场价值计价 ：
D、按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层
E、根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控
【答案与解析】正确答案：ABCDE
记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。
三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1、贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
2、在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
3、同受国家控制的企业必为关联方。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。
4、商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
5、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与0、03%中的较高者。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
应为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较高者。
6、根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。
7、申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等;成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
8、实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。 ( )
A、对 B•错
【答案与解析】正确答案：B
语气上过于绝对，虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但
实践中并非如此。
9、质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。( )
A、对 B、错
4【答案与解析】正确答案：B
抵押与质押时需要比较记忆的知识点，两者最大区别：质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。抵押则不用移交。
10、验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
11、一个债务人只能拥有一个债项评级。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
一个债务人只能有一个客户评级，但同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。
12、债项评级在本质上等同于贷款分类。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
从字面上就可以判断出，债项评级比贷款分类要复杂专业得多，绝对不是等同的本质。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。
13、如果变量x、Y之间的线性相关系数为0，则表明变量x、Y之间是独立的。( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
线性相关系数为0，表明不是线性相关的，也有可能是别的关系，并不简单意味着相互独立。
14、压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
15、风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
风险信息要尽可能的公开，如果只是单向，就过于封闭了。事实上，风险报告传递给所有的终端用户，不是单向循环。
2010银行从业资格考试风险管理预测试题(3) 一、单选题(共90题，每小题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。
A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
【答案与解析】正确答案：C
商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。
2、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
A、资产规模和商业银行的风险管理水平
B、资本金规模和商业银行的盈利水平
C、资产规模和商业银行的盈利水平
D、资本金规模和商业银行的风险管理水平
【答案与解析】正确答案：D
资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力，资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股 东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本 金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。
3、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。
A、资产负债风险管理模式阶段 B、资产风险管理模式阶段
C、全面风险管理模式阶段 D、负债风险管理模式阶段
【答案与解析】正确答案：D
4、下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是( )。
A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制
B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段
C、20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段
D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成
【答案与解析】正确答案：B
缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。
5、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
A、企业的资产规模 B、企业的目标
C、全面风险管理要素 D、企业的各个层级
【答案与解析】正确答案：A
考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。
6、下列关于风险的说法，正确的是( )。
A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
【答案与解析】正确答案：D
A项中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也 存在于表外业务中。D中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品 的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。
7、下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。
A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
C、流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
【答案与解析】正确答案：A
任何风险的形成原因都是很复杂的，A表述错误，流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。
8、下列关于国家风险的说法，正确的是( )。
A、国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险
B、在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失
D、国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
【答案与解析】正确答案：A
关于国家风险这个知识点，本题考查了需要考生关注的大部分知识点。即B在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，这是常考的出题点。C个人，企 业，政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，国家是个人组成的，国家风险不会使个人遭受损失显然错误。D风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也 是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。
9、商业银行风险管理的主要策略不包括( )。
A、风险分散 B、风险对冲 C、风险规避 D、风险隐藏
【答案与解析】正确答案：D
商业银行风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。考生在复习做题的过程中，稍加留意，便可分辨出D是从没有出现过的说法。
10、下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。
A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B、风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿
C、风险转移只能降低非系统性风险
D、风险规避可分为保险规避和非保险规避
【答案与解析】正确答案：B
A中出现了风险可完全消除的表述，我们知道风险管理的态度是审慎的，如果出现
了对风险抱有“乐观态度’’的选项，可直接判断为错误选项。C中的风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。D风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。
11、下列关于资本的说法，正确的是( )。
A、经济资本也就是账面资本
B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
【答案与解析】正确答案：C
本题综合考查了各个资本的含义。归纳一下：
账面资本=会计资本。
经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。
监管资本=监管部门规定的。
12、经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。
A、RAROC=(收益一预期损失)÷非预期损失
B、RAROC=(收益一非预期损失)÷预期损失
C、RAROC=(非预期损失一预期损失)÷收益
D、RAROC=(预期损失一非预期损失)÷收益
【答案与解析】正确答案：A
还有一个公式：RAROC=(贷款的一年收入一各项费用一预期损失)÷监督或经济成本。对比A，两者其实本质是相同的，贷款的一年收入一各项费用=收益，非预期损失=经济资本。
13、下列关于事件的说法，不正确的是( )。
A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量
B、不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知
C、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的
D、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件
【答案与解析】正确答案：C
确定性事件是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。
14、 假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是( )。
A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%
标准答案： d
解 析：5%×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5%
15、下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。
A、治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
C、如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿
D、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
【答案与解析】正确答案：A
A中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。
16、下列关于收益计量的说法，正确的是( )。
A、相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量
B、资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和
C、资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和
D、百分比收益率衡量了绝对收益
【答案与解析】正确答案：B
A中要解释的是相对收益的概念，但是最后出现了“绝对量”，显然错误，A中应为绝对收益。相对收益是有一个参考基准，通常是基于期初的投资额对期末的投 资成果进行度量。C略加考虑就可知道，多个时期的百分比相加很可能就超出了l00%，这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的百分比收益率也应按照期初 和期末的价格来计算。D显然，铯对收益不会用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相对收益。B是正确的，考生通过与百分比收益率的对比加深记忆。
17、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示、 1 概率 0、05 0、20 0、15 0、25 0、35
1 收益率 50% 15% 一l0% 一25% 40%
则一年后投资股票市场的预期收益率为( )。
A、18、25% B、27、25% C、11、25%D、11、75%
【答案与解析】正确答案：D
预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0•05×50%+0、20×15%+0、15 X(一10%)+0、25×(一25%)+0、35 X40%=1 1、75%。
18、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。
A、商业银行管理战略分为战略目标和买现路径
B、战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等
C、战略目标决定了实现路径
D、各家商业银行的战略目标应当是一致的
【答案与解析】正确答案：D
统观选项后，D有最明显的错误，在现实中，各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。
19、正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为( )。
A、68% B、95% C、32%D、50%
【答案与解析】正确答案：B
关于这个知识点，考生只需记住：1-68%，2-95%，3-99%。即以68%的概率落在(均值-1×标准差，均值+1×标准差)这个区间内;以95%的概率落在(均值-2×标准差，均值+2×标准差)这个区间内，依次类推。如果担心记混乱顺序考生只需要先记住l68这个最常见的声讯台号码即可，即1倍标准差范围内的概率是68%，然后后面的两个倍数和概率就可排序记住了。
20、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。
A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调
D、全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
【答案与解析】正确答案：B
负债管理应该是由被动负债变为主动负债，这种逻辑方面的错误也是经常遇到的出题点。
21、下列关于信用风险的说法，正确的是( )。
A、信用风险只有当违约实际发生时才会产生
B、对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
C、信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式
D、交易对手信用评级的下降不属于信用风险
【答案与解析】正确答案：C
22、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临( )危机。
A、流动性 B、操作 C、法律 D、战略
【答案与解析】正确答案：A
流动性风险发生时的最具有特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来记忆。操作风险是由人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件造成的风险;法律风险是与法律文件、法律条规有关的风险;战略风险则是由战略制定等高层角度引发的危机。
23、下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。
A、风险分散 B、风险转移 C、风险对冲 D、风险规避
【答案与解析】正确答案：A
这是常考知识点，理解记忆。一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。
24、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包( )。
A、标准法 B、基本指标法 C、内部模型法 D、高级计量法
【答案与解析】正确答案：C
与操作风险有关的三种方法要按照从简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。
25、在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。
A、每日股票价格 B、每日股票指数
C、股票价格每日变动值 D、股票价格每日收益率
【答案与解析】正确答案：D
正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量个实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格(或资产组合)每日收益率的分布。
26、下列关于风险的说法，不正确的是( )。
A、风险是收益的概率分布
B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身
【答案与解析】正确答案：C
A风险代表一种不确定性，在不同的风险条件下，收益是不同的，因此可以说，风险是收益的概率分布。B风险的不确定在于，风险发生时，损失也就发生了，但 是如果风险没有发生，那么就会收到很好的盈利。可以说风险既是损失的来源也是盈利的基础。C错误，风险是事前概念，如果事后才来考虑风险，那就没有意义 了。D风险是一种事前估计，不能确定它是否发生，损失是事后概念，只有确实发生了才会成为损失。通常只是用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量风 险。
27、下列关于风险管理部门的说法，正确的是( )。
A、必须具备高度独立性
B、具有完全的风险管理策略执行权
C、风险管理部门又称风险管理委员会
D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施
【答案与解析】正确答案：A
本题考查风险管理部门的知识。B风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权;C它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构;D核心职能是作出风险的识别、分析等决策。
28、下列关于风险的说法，正确的是( )。
A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业
B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
C、信用风险具有明显的系统性风险特征
D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得
【答案与解析】正确答案：B
A明显的错误，违约风险不仅针对个人，也针对企业等。C关于系统风险与非系统风险，考生可这样记忆：影响面大的是系统风险;只能影响自己、对别人影响小 的，是非系统风险。那么，信用风险通常发生在某客户身上，各个客户的风险都不互相影响，不像市场风险，影响起来就是涉及面很广，因此，信用风险具有明显的 非系统性风险特征。D信用本身就是难以考量觉察的，尤其与市场风险相比，信用风险的观察数据少，也不易获得。
29、下列关于操作风险的说法，不正确的是( )。
A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利
C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险
【答案与解析】正确答案：D
D风险没有独立的，操作风险也会引发诸如信用风险、市场风险。
30、根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为( )。
A、确定型随机变量和不确定型随机变量
B、跳跃型随机变量和连贯型随机变量
C、离散型随机变量和跳跃型随机变量
D、离散型随机变量和连续型随机变量
【答案与解析】正确答案：D
离散型和连续型是我们最常见的随机变量分类，需要考生加深记忆。A只有确定型事件和不确定型事件的概念，指在相同条件下，重复同样的动作，得到的结果是 一样的或是不同的。随机变量一般分为离散型和连续型。离散型随机变量是随机变量x的所有可能值只有有限个或可列多个;连续型随机变量是随机变量所有可能值 由一个或者若干个(有限或无限)实数轴上的区间组成。没有跳跃型和连贯型随机变量的概念。
31、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、l5%，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。
A、25、0% B、20、0% C、21、0%D、22、0%
【答案与解析】正确答案：D
先算出各资产占总投资的比例分别是20%、40%、40%，再以此比例来对收益率加权平均，0、2×0、3+0、4×0、25+0、4×0、15=0、22。
32、某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、l0%、l2%，则该部门总的资产百分比收益率是( )。
A、10% B、10、4% C、9、5%D、3、5%
【答案与解析】正确答案：B
已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×l0%+40×12%=10、4%。
33、假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为o、01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为68%。
A、(1%，3%) B、(0，4%)
C、(1、99%，2、01%) D、(1、98%，2、02%)
【答案与解析】正确答案：A
回忆我们提到过的l68的记忆方法，股价要落在左右1倍标准差内，标准差为1%，即(2%一l%，2%+1%)。
34、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( )。
A、利率风险 B、股票风险 C、商品风险 D、汇率风险
【答案与解析】正确答案：A
银行的收益绝大部分来自利息收入，对其来说，利率风险是最重要的市场风险。股票风险是股票价格变动引起的风险，商品风险是商品价格变动引起的风险，汇率风险是外汇价格变动引起的风险。这四种都是市场风险的种类。
35、下列关于风险的说法。不正确的是( )。
A、市场风险具有明显的非系统性风险特征
B、国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险
C、操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险
D、在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要
【答案与解析】正确答案：A
系统风险与非系统风险是经常遇到的出题点。
36、连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。
A、6 B、4 C、8 D、2
【答案与解析】正确答案：C
连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。
37、随机变量Y的概率分布表如下：
Y l 4
P 60% 40%
随机变量Y的方差为( )。
A、2、76 B、2、16 C、4、06 D、4、68
【答案与解析】正确答案：B
38、内部审计的主要内容不包括( )。
A、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
B、会计记录和财务报告的准确性和可靠性
C、内部控制的健全性和有效性
D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求
【答案与解析】正确答案：D
内部审计的主要内容除了A、B、C三项之外，还有四项，分别是：
经营管理的合规性和合规部门工作情况;
信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况：
与风险相关的资料评估系统情况;
机构运营绩效和管理人员履职情况。
39、现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。
A、每月参照市场定价 B、每日参照市场定价
C、每日财务报表定价 D、每月财务报表定价
【答案与解析】正确答案：B
题干中说明了是市场价格/价值的变化，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天都有变动，如果每月参照，就不能有“及时”的效果，因此8是最合适的选项。
财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。
40、《巴塞尔新资本协议》通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。
A、监管资本，高级风险量化 B、经济资本，高级风险量化
C、会计资本，风险定性分析 D、注册资本，风险定性分析
【答案与解析】正确答案：A
监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表 上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性
技术则是从性质方面评价风 险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此， 如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。
41、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。
A、失误树分析方法 B、资产财务状况分析法
C、制作风险清单 D、情景分析法
【答案与解析】正确答案：C
制作清单就犹如日常记账，是最基本最简单的方法。商业银行一般常用的风险识别的方法有：(1)制作风险清单是银行识别风险最基本最常用的方法;(2)专 家调查列举法是将面临的风险一一列出并按照标准分类;(3)情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模拟银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在风险; (4)分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素;(5)失误树分析法是一种图解法，用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断总结哪些失误最可能导致风险损失。(6)资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险。
42、参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取( )。
A、从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式
B、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
C、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式
D、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式
【答案与解析】正确答案：D
考生通过本题可加深记忆。
43、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。
A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行
B、集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/ 技术支持等风险管理核心要素
C、分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能
D、分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息
【答案与解析】正确答案：C
44、下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。
A、董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
B、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施
D、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
【答案与解析】正确答案：C
A是由高级管理层负责的，B说的是董事会，D说的是监事会。
归纳商业银行风险管理组织机构：
1、董事会：最高风险管理/决策机构。
2、监视会：我国特有，负责内部监督。
3、高管层：负责实际执行风险管理政策。
4、风险管理部门：
(1)两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权;
(2)两种类型：集中型和分散型;
(3)风险管理部门的职责：
监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额;
核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估;
全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息准确性;
风险管理需要以下四个技能：风险监控和分析能力、数量分析能力、价格核准能力、模型创建能力、系统开发/集成能力。
5、其他风险控制部门：
(1)财务控制部门;
(2)内部审计部门;
(3)法律/合规部门;
(4)外部风险监督部门。
45、若借款人甲、乙内部评级l年期违约概率分别为0、02%和0、04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为( )。
A、0、02%，0、04% B、0、03%，0、03%
C、0、02%、0、03% D、0、03%，0、04%
【答案与解析】正确答案：D
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级l年期违约概率与0、03%中的较高者。
46、假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为l00万元，年初资产总额为l70万元，年底资产总额为l90万元，则其总资产周转率约为( )。
A、20% B、26% C、53% D、56%
【答案与解析】正确答案：D
总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入÷平均总资产
=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。
47、某企业2006年销售收入l0亿元人民币，销售净利率为l4%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。
A、3、00% B、3、11% C、3、33% D、3、58%
【答案与解析】正确答案：C
净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
48、商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。
A、查询人民银行个人信用信息基础数据库
B、查询税务部门个人客户信用记录
C、从其他银行购买客户借款记录
D、查询海关部门个人客户信用记录
【答案与解析】正确答案：C
利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这些都是权威部门。
49、假设借款人内部评级l年期违约概率为0、05%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为( )。
A、0、05% B、0、04% C、0、03%D、0、02%
【答案与解析】正确答案：A
根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较高者。
50、在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景国素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )o
A、5Cs系统 B、5Ps系统
C、CAMEL分析系统D、51ts系统
【答案与解析】正确答案：B
这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词然后套用就可以了。
51、死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计 死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为0、17%、0、60%、0、60%，则3年的累计死亡率为 ( )。
A、0、17% B、0、77% C、1、36%D、2、32%
【答案与解析】正确答案：C
累计死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。带人数据CMRn=1-(1-0、17%)(1-0、6%)(1-0、6%)。
52、按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。
A、对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法
B、对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法
C、对企业客户和个人客户都采用评级方法
D、对企业客户和个人客户都采用评分方法
【答案与解析】正确答案：A
考生可这样记忆：评分简单，针对个人;评级很复杂，针对企业。
53、根据2002年穆迪公司在违约损失攀预测模型LossCalC的技术文件中所披露的信息，( )对违约损失率的影响贡献度最高。
A、清偿优先性等产品因素 B、宏观经济环境因素、
C、行业性因素 D、企业资本结构因素
【答案与解析】正确答案：A
在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率。影响因素有：(1)产品因素，包括清偿优先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行业因素;(4)宏观经济周期因素;
(5)地区因素(其中优先清偿性>宏观经济因素>行业因素>企业资本结构因素)。
考生可这样理解记忆：任何事情都是打基础最重要，对于风险来讲，最基础的产品因素是最重要的。
54、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为l、04亿元，回收成本为0、84亿元，违约风险暴露为l、2亿元，则违约损失率为( )。
A、13、33% B、16、67% C、30、00% D、83、33%
【答案与解析】正确答案：D
回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额一回收成本)÷违约风险暴露。代人数据，违约损失率=1-(1、04—0、84)÷1、2=83、33%。
55、X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0、08，x的标准差为0、90，Y的标准差为0、70，则其相关系数为( )。
A、0、630 B、0、072 C、0、127 D、0、056
【答案与解析】正确答案：C
协方差公式：协方差=相关系数×X的标准差×Y的标准差。相关系数=0、08÷(0、9 x0、7)=0、127。
56、假设x、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0、3，若同时对x、Y作相同的线性变化X，=2X，Y1=2Y，则x1和Y1的相关系数为( )。
A、0、3 8、0、6 C、0、09 D、0、15
【答案与解析】正确答案：A
作任何线性变化都不会改变相关系数。本题中，x，Y都作了线性变化，但是它们的相关系数仍然是0、3。
57、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。
A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性
B、坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性
C、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度
D、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布
【答案与解析】正确答案：D
二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布。
58、下列关于CreditMetriCs模型的说法，不正确的是( )。
A、CreditMetriCs模型的基本原理是信用等级变化分析
B、CreditMetriCs模型本质上是一个VAR模型
C、CreditMetries模型从单一资产的角度来看待信用风险
D、CreditMetries模型使用了信用工具边际风险贡谳的概念
【答案与解析】正确答案：C
是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。
归纳CreditMetries模型知识点：
(1)信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用信用等级来表示;(2)信用工具(贷款、私募债券)的市场价值取决于信用等级;(3)从资 产组合来看，而不是单一资产的角度，资产组合理论;(4)采用边际风险贡献率;(5)解析法与蒙特卡罗模拟法;(6)本质上是一个VAR模型;(7)是一 个无条件组合风险模型。
59、根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2、72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为( )。
A、0、O9 B、0、O8 C、0、O7 D、0、O6
【答案与解析】正确答案：A
60、下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是 ( )。
A、提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法
B、明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源
C、外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法
D、构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱
【答案与解析】正确答案：C
应为内部评级法。
61、在计量信用风险的方法中， 《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点不包括( )。
A、过分依赖于外部评级
B、没有考虑到不同资产间的相关性
C、对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性
D、与l988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性
【答案与解析】正确答案：D
从表述上看，提高敏感性是优点，而不是缺点。《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点就包括A、
B、C三个选项内容。
62、下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。
A、可以分为初级法和高级法两种;
B、初级法要求商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值
C、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限
D、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值
【答案与解析】正确答案：D
A和B就是内部评级高级法与初级法的区别。对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，违约损失率和违约概率就都需要自己估计。
63、CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。
A、违约客户累计百分比 B、违约客户数量
C、未违约客户累计百分比 D、未违约客户数量
【答案与解析】正确答案：A
64、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。
A、CreditMetriCs模型 D、CreditPortfolioView模型
C、CreditRisk+模型 D、CreditMonitor模型
【答案与解析】正确答案：B
考生可这样记忆该知识点：View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。
65、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。
A、金融损失和财务损失 B、正常损失和非正常损失
C、实际损失和理论损失 D、经济损失和会计损失
【答案与解析】正确答案：D
客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收过程中较大的直接成本和经济成本;二是会计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两部分。
66、某公司2006年销售收入为l亿元，销售成本为8 000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为( )天。
A、19、8 B、18、0 C、16、0 D、22、5
【答案与解析】正确答案：D
存货周转天数=365÷存货周转率，存货周转率=产品销售成本÷[(期初存货+期末存货)÷2]。
67、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。
A、息税前利润/总资产 B、销售额/总资产
C、留存收益/总资产 D、股票市场价值/债务账面价值
【答案与解析】正确答案：C
杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。C正是反映银行杠杆比率本身的一个指标。A是反 映盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程度。还有一个反映流动性状况的指标(流动资产一流动负债)/总资产。
68、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。
A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素
B、债项违约损失程度，预期损失
C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率
D、时间维度，空间维度
【答案与解析】正确答案：A
客户评级与债项评级是两个维度。我们在风险管理科目中，提到“维度”的地方并不多，这是其中一个二维的考点。考生要理解记忆。
69、下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。
A、信用风险监测是一个静态的过程
B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析
C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高
D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况
【答案与解析】正确答案：D
本题不难，分析选项的语态便可做答。;A信用风险是在不断变化的，对其监测就不能是静态的过程，应为动态。B对风险的管理要包括事后的处理，做到越完善越好。C对于风险的管理，当然是越早越好，事后处理的贡献应为更低。
70、下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。
A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度
B、对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业
C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查
D、授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率
【答案与解析】正确答案：D
A、B、C的说法合情合理，而D显然邂错误的，当授信评级下降时，应该关注，增加检查频率。
71、下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法( )
A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测
B、必须直接估计每个敞口之间的相关性
C、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布
D、CreditMetriCs模型直接估计各敞口之间的相关性
【答案与解析】正确答案：C
归纳商业银行组合风险知识点：
组合风险监测的方法包括，传统的银行资产组合监测方法和资产组合模型法(1)传统的组合检测法主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测; (2)资产组合模型法包括两种方法：估计各敞口之间的相关性;不直接处理各敞口之间的相关性，把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组 合资产的未来价值概率分布，如CreditPortfolioView、CreditMetriCs模型。 A错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法;
B错在有两种方法，不必直接估计敞口相关性;D错在该模型是不直接估计敞口相关性
72、下列不属于经营绩效类指标的是( )
A、总资产净回报率 B、资本充足率
C、股本净回报率 D、成本收入比
【答案与解析】正确答案：B
经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。
73、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。
A、是商业银行已经预计到将会发生的损失
B、等于预期损失率与资产风险敞口的乘积
C、等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
D、是信用风险损失分布的方差
【答案与解析】正确答案：D
是期望而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量的。
74、某银行2006年初次级类贷款余额为l 000亿元，其中在2006年末转为可疑类
损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为( )。
A、20、0% B、60、O% C、75、0%D、100、0%
【答案与解析】正确答案：C
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)× 100%o
75、某银行2006年贷款应提准备为l l00亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。
A、880 B、1 375 C、1 100 D、1 000
【答案与解析】正确答案：A
贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备。
76、下列关于授信审批的说法，不正确的是( )。
A、授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放
B、原有贷款的展期无须再次经过审批程序
C、在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量
D、在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
【答案与解析】正确答案：B
对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。B需要再次经过审批。
77、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。
A、基本面指标和财务指标 B、财务指标和财务指标
C、基本面指标和基本面指标 D、财务指标和基本面指标
【答案与解析】正确答案：D
(1)基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标;(2)财务指标包括
偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。
资本增长率是财务指标，很容易判断排除A、C，资质等级是不能在财务指标中反映出来的，这是基本面指标。本题不难，选D。
78、某企业2006年净利润为0、5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币2006年末总资产为l5亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为( )。
A、5、00% B、4、00% C、3、33% D、3、00%
【答案与解析】正确答案：B
总资产收益率=净利润/平均总资产。
79、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0、8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。
A、2、5 B、0、8 C、2、0 D、1、6
【答案与解析】正确答案：D
最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数。
80、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。
A、净资产负债率 B、流动比率 C、管理层素质 D、现金比率
【答案与解析】正确答案：C
统观本题四个选项中，C是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。
81、某银行2006年末可疑类贷款余额糟400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40 000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为( )亿元。
A、200 B、400 C、600 D、800
【答案与解析】正确答案：C
不良贷款包括可疑类、损失类和次级类。这也是常考知识点，考生要加深记忆。
82、《巴塞尔新资本协议》的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予
( )的风险权重。
A、100% B、80% C、75%D、50%
【答案与解析】正确答案：A
83、新发生不良贷款的内部原因不包括{( )。
A、违反贷款“三查”制度 B、地方政府行政干预
C、违反贷款授权授信规定 D、银行员工违法
【答案与解析】正确答案：B
本题的出题点在内部原因，B显然是外部因素，新发生不良贷款的内部原因包括A、C、D，外部原因有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。
84、某公司2006年流动资产合计2 000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计l 600万元，则该公司2006年速动比率为( )。
A、1、25 B、0、94 C、0、63 D、1
【答案与解析】正确答案：B
速动比率=速动资产/流动负债合计，速动资产=流动资产一存货。
85、某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。
A、1、33% B、1、74% C、2、00%D、3、08%
【答案与解析】正确答案：B
预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100%。
86、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是( )。
A、评价主体是商业银行
B、评价目标是客户违约风险
C、评价结果是信用等级和违约概率
D、评价内容是客户违约后特定债项损失的大小
【答案与解析】正确答案：D
评价内容是偿债能力和偿债意愿。
87、下列不属于审慎经营类指标的是( )。
A、成本收入比 B、资本充足率
C、大额风险集中度 D、不良贷款拨备覆盖率
【答案与解析】正确答案：A
比较四个选项，与风险关系最不密切的，就是成本收入比。成本收入是经营绩效类指标。
88、CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从( )分布。
A、正态 B、均匀 C、泊松D、指数
【答案与解析】正确答案：C
89、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是( )。
A、黑色预警法 8、红色预警法 C、指数预警法 D、统计预警法
【答案与解析】正确答案：C
题干中已经给出了“风险指数”，由此也可判断C是最适合的答案。
90、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是( )。
A、违约概率 B、违约失率 C、违约风险暴露 D、期限
【答案与解析】正确答案：A
违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。
二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。
1、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。
A、系统风险 B、信用风险 C、操作风险
D、战略风险 E、声誉风险
【答案与解析】正确答案：BCDE
这是风险管理的基本常识。巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，是按诱发风险的原因分类的，系统风险是按照风险范围分类的。
2、信用风险的主要形式包括( )。
A、结算风险 B、流动性风险 C、非系统风险
D、违约风险 E、国家风险
【答案与解析】正确答案：AD
这是比较基础的知识点，信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。
3、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。
A、聘用员工做法和工作场所安全性 B、业务中断和系统失灵
C、客户、产品及业务做法 D、实物资产损坏
E、外部欺诈
【答案与解析】正确答案：ABCDE
根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
4、下列关于资本作用的说法，正确的有( )。
A、资本为商业银行提供融资
B、吸收和消化损失
C、支持商业银行过度业务扩张和风瞪承担
D、维持市场信心
E、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力
【答案与解析】正确答案：ABDE
商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了正确的四个选项之外，还有一个作用是限制商业银行过度业务扩张和风险承担。
5、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。
A、在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)
B、在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配， 为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据
C、在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配
D、经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的
E、使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式
【答案与解析】正确答案：ABCE
D经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。
6、下列属于市场风险的有( )
A、利率风险 B、股票风险 C违约风险
D、汇率风险 E、商品风险
【答案与解析】正确答案：ABDE
记住四个市场价格，利率、汇率、股票、商品。C违约风险是信用风险。
7、国家风险可分为( )。
A、政治风险 B、信用风险 C•社会风险
D、经济风险 E、操作风险
【答案与解析】正确答案：ACD
我们最熟悉的三个关于国家的词汇就是：政治、经济、社会。这三种风险正是国家风险的分类。信用风险和操作风险是和国家风险并列的。
8、关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有( )。
A、在我国，区域限额管理包括国家限额管理
B、发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额
C、在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的
D、在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额
E、在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制
【答案与解析】正确答案：BCDE
国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额 度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如C所述，实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管理
9、下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )
A、关于银行高比例不良资产的媒体报道
B、银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度
C、市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息
D、银行工作人员长期对待客户态度粗暴
E、银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品
【答案与解析】正确答案：ABCDE
联系现实，选项所列举的情况都会影响到商业银行声誉。
10、战略风险来自( )。
A、商业银行战略目标缺乏整体兼容性
B、商业银行经营目标不能按时实现
C、为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷
D、为实现目标所需要的资源匮乏
E、整个战略实施过程的质量难以保证 、
【答案与解析】正确答案：ACDE
战略风险来自四个方面，商业银行的经营目标还不能达到“战略”级别。
11、巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。
A、商业银行应保持公司治理的透明度
B、董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用
C、董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻
D、董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督
E、有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制
【答案与解析】正确答案：ABCDE
12、商业银行内部控制包括的主要要素着( )。
A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施
D、信息交流与反馈 E、监督、评价与纠正
【答案与解析】正确答案：ABCDE
商业银行内部控制就包括这五方面内容要素。
13、商业银行风险监测的具体内容包括( )。
A、开发风险计量模型
B、监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势
C、监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势
D、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果
E、调整高风险授信限额
【答案与解析】正确答案：BCD
A属于风险计量，E属于风险控制。风险监测的具体内容就包括B、C、D所述。
14、商业银行风险管理部门的主要职责有( )。
A、监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B、在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告
C、负责核准复杂金融产品的定价模型
D、协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估
E、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用
【答案与解析】正确答案：ABCDE
风险管理部门的主要职责即上述所有选项所述。
15、风险文化一般由( )三个层次组成。
A、风险管理理念 B、风险模型 C、制度
D、知识 E、内部控制
【答案与解析】正确答案：ACD
常考题，需要记忆。B风险模型一般是用来计量风险的，E内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。
16、下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有( )。
A、压力测试必须具有意义且足够审慎
B、进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景
C、在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程
D、除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试
E、商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求
【答案与解析】正确答案：BC
压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。B进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少 应当考虑温和的衰退情景。C在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。
17、下列关于风险预警方法的说法中，正确的有( )。
A、黑色预警法不引进警兆指标变量，只考察警素指标的时间序列变化规律
B、蓝色预警法侧重定量分析
C、指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警
D、统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析
E、红色预警法重视定量分析与定性分析相结合
【答案与解析】正确答案：ABCDE
本题综合考查了风险预警指标的特征，通过本题，考生要理解记忆。
18、下列方法中，( )被应用于违约风险区分能力的验证。
A、CAP曲线与AR值 B、ROC曲线与A值 C、KS检验
D、二项分布检验 E、扩展的交通灯检验
【答案与解析】正确答案：ABC
违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。
验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。
19、下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。
A、如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
B、如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
C、如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险
D、如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E、如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险
【答案与解析】正确答案：ABCE
D中，利息收入和利息支出依据相同的基准利率，不存在基准风险。但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、 负债和表外业务的重新定价特征
相似，但是因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在价值或内在经济价值产生不利的影响。
20、下列关于金融期货的说法，正确的有( )。
A、利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B、货币期货交易目的包括规避汇率风险
C、股指期货是指以股票为标的的期货合约
D、股指期货不涉及股票本身的交割
E、股指期货以现金清算的形式进行交割
【答案与解析】正确答案：ABDE
本题考查了几种期货的相关知识。目前已开发出的金融期货合约有三大类：一是利率期货，指以利率为标的的期臂合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和 以两个月的短期存款利率为标的的短期利率期货;二是货币期货，指以汇率为标的的期赞合约，目的是规避汇率风险;三是股票指数期货，指以股票指数为标的的期 货合约，不涉及股票本身的交割，股指期货以现金清算的形式进行交割。C的错误很明显，股指期货是以股指为标的的期货合约。
21、下列关于各类期权的说法，正确的有( )。
A、买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利
B、卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务
C、美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权 合约
D、买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权
E、平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格
【答案与解析】正确答案：ABCE
本题综合考查了期权的相关知识点，D有利于买权的持有人，应为价内期权。
22、明显不列入交易账户的头寸一般包括( )。
A、为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸 {
B、商业银行从事自营而短期持有并旨在Et后出售或计划从买卖的实际或预期
价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
C、向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品
D、为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸
E、为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸
【答案与解析】正确答案：AC
考生在了解这个知识点的基础上，可简单记忆：进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。
23、远期净敞口头寸中的远期合约包括( )。 ’
A、远期外汇合约 B、外汇期货合约
C、未到交割日的现货合约 D、已到交割日但尚未结算的现货合约
E、外汇期权合约
【答案与解析】正确答案：ABCD
24、下列关于久期缺口的理解，正确的有( )。
A、当久期缺El为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加
B、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少
C、当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少
D、久期缺口的绝对值越小，银行对利攀的变化越敏感
E、久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
【答案与解析】正确答案：ABC
记住久期缺口的特点，即：缺口+，利率变动一，市场价值+。
记住这个之后，保持其中一个符号不变，变动外任何一个符号，第三个就会变。由此判断A、B、C正确。另外久期缺口的绝对值越大，与系数的本质是一样的，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露就越大，D、E错误。
25、按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有( )。
A、市场上的投资者都是理性的
B、市场上的投资者是风险中性的
C、存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数
D、无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合
E、理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合
【答案与解析】正确答案：ACDE
马柯维茨理论假设市场上的投资者是风险规避的，即在相同收益率的情况下，选择风险较小的组合。
26、《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，包括( )。
A、商业银行必须定期进行模型的验证
B、商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性
C、商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率
D、商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值
E、商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较
【答案与解析】正确答案：ABCE
这类例题除了在复习过程中加深印象之外，注意每项内容都是积极地防范风险，管理风险，当所给选项中出现了不同论调的表述，就要马上警惕这是错误选项。本题中D项就在“上”、“下”中做了埋伏，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。
27、组合层面的风险识别应当关注( )。
A、银行客户是否过度集中于某个地区
B、银行客户是否过度集中于某个行业
C、银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势
D、银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善
E、宏观经济因素
【答案与解析】正确答案：ABCDE
28、下列方法中，( )被应用于违约概率预测准确性的验证(校正)。
A、CAP曲线与AR值 B、二项分布检验 C、KS检验
D、卡方分布检验 E、正态分布检验
【答案与解析】正确答案：BDE
违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。
验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。
29、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4%，则调整为年度比率的RAROC等于( )。
A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%
【答案与解析】正确答案：D
根据RAROC Annual的计算公式可算得。
30、常用的信用衍生工具包括( )。
A、总收益互换 8、信用违约互换 C、信用价差衍生产品
D、信用联动票据 E、信用贷款
【答案与解析】正确答案：ABCD
31、CreditMonitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数这些变量包括( )。
A、企业贷款数额 B、企业资产市场价值
C、企业资产市场价值的波动性 D、市场收益率
E、企业资产账面价值
【答案与解析】正确答案：ABC
影响贷款信用风险溢价的要素包括，企业贷款数额，企业资产的市场价值，企业资产价值A的波动性，短期无风险利率，贷款剩余期限。DE都不在这些影响因素中。
32、《巴塞尔新资本协议》提出的内部评级法要求商业银行建立健全的内部评级体系，自行预测
( )等信用风险因素，并根据权重公式计算每笔债项的信用风险资本要求。
A、违约概率 B、违约损失率 C、违约风险暴露
D、违约原因 E、期限
【答案与解析】正确答案：ABCE
33、下列关于久期的说法，正确的有( )。
A、久期也称持续期
B、久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量
C、久期的数学公式为、DP÷Dy=D X P÷(1÷Y)
D、久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间
E、某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商
【答案与解析】正确答案：ABDE
34、市场风险内部模型的主要优点包括( )。
A、可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示
B、能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
C、将隐性风险显性化之后，有利于进行风捡的监测、管理和控制
D、风险价值具有高度的概括性，简明易懂
E、反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
【答案与解析】正确答案：ABCD
E应为不能反映，这是市场风险内部模型的缺点之一。
35、下列关于计算VAR值参数选择的说法，正确的有( )。
A、如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高
B、如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要
C、如果模型的使用者是经营者自身，则时间隔取决于其资产组合的特性
D、如果模型的使用者是经营者自身，资产组变动频繁，则时间间隔应该长
E、如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短
【答案与解析】正确答案：ABC
D中变动频繁时间间隔应该短，E中，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。
(1)总收益互换——保证贷款的总收益;(2)信用违约互换——保证贷款违约后，对违约损失得到补偿;(3)信用价差衍生产品——银行与交易对手签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约;(4)信用联动票据——将上述过程中引入了一个sPv。
36、下列关于VAR的说法，正确的有( ) 。
A、均值VAR度量的是资产价值的相对损失
B、均值VAR度量的是资产价值的绝对损毙
C、零值VAR度量的是资产价值的相对损失
D、零值VAR度量的是资产价值的绝对损失
E、vAR只用做市场风险计量与监控
【答案与解析】正确答案：AD
记忆题。关注资产价值可能遭受的绝对损失，采用零值VAR，如果关注资产价值虢离均值的相对失，采用均值 VAR式中，R为计算期间的投资回报率，定义W为I资产组合的价值，R、W都是随机变量，u是R的均值。W*资产组合在确定的置信水平下的最小价值，其对应的回报率就是R*。
37、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括( )。
A、利率 B、汇 率 C、工资率
D、股票价格 E、商品价格
【答案与解析】正确答案：ABDE
利率是使用货币的价格，汇率是本国货币的价格，工资率却不是工资的价格。另外这四个市场价格是常考题，考生应该记忆很深刻了。
38、下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有( )。
A、衍生产品可用来防范市场风险
B、衍生产品会产生新的市场风险
C、衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险
D、衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用
E、衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失
【答案与解析】正确答案：ABDE
C犯了我们常说的错误。衍生产品的杠杆作用不能完全消灭市场风险，而且有可能带来新的风险。衍生品的利弊在本题中有着很好的概括，一共四方面的关系，如A、B
D、E所述。考生可加深理解记忆。
39、下列关于远期和期货的说法，正确的有( )。
A、远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产
B、期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产
C、远期合约是非标准化的、期货合约是标准化的
D、远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险
E、远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好合约可以在到期前随时平仓
【答案与解析】正确答案：CDE
远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格乜是事先约定的。
40、记人交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括( )。
A、设置头寸限额并进行监控
B、交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸
C、交易头寸至少应逐日按照市场价值计价 ：
D、按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层
E、根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控
【答案与解析】正确答案：ABCDE
记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。
三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1、贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
2、在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
3、同受国家控制的企业必为关联方。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。
4、商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
5、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与0、03%中的较高者。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
应为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较高者。
6、根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。
7、申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等;成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
8、实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。 ( )
A、对 B•错
【答案与解析】正确答案：B
语气上过于绝对，虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但
实践中并非如此。
9、质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。( )
A、对 B、错
4【答案与解析】正确答案：B
抵押与质押时需要比较记忆的知识点，两者最大区别：质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。抵押则不用移交。
10、验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
11、一个债务人只能拥有一个债项评级。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
一个债务人只能有一个客户评级，但同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。
12、债项评级在本质上等同于贷款分类。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
从字面上就可以判断出，债项评级比贷款分类要复杂专业得多，绝对不是等同的本质。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。
13、如果变量x、Y之间的线性相关系数为0，则表明变量x、Y之间是独立的。( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
线性相关系数为0，表明不是线性相关的，也有可能是别的关系，并不简单意味着相互独立。
14、压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：A
15、风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。 ( )
A、对 B、错
【答案与解析】正确答案：B
风险信息要尽可能的公开，如果只是单向，就过于封闭了。事实上，风险报告传递给所有的终端用户，不是单向循环。