我国四大国有银行综合实力的比较
摘要：在某一特定的年份，通过对各指标的建立和分析来评价银行的竞争力; 再以时间的变化为线索，采用比较分析的方法分析各个阶段我国商业银行竞争力的情况。通过横向和纵向比较我国四大国有银行综合实力。
关键词：横向纵向对比 四大国有银行综合实力比较
目前，国内外对银行竞争力的研究主要体现在下述五个方面:
(l)世界经济论坛和瑞士国际管理开发学院国家竞争力中的金融体系指标及测评WEF 和IMD 方法主要依据一国金融业对整体经济的作用和影响程度来衡量一国金融业的整体竞争力，而银行竞争力是构成金融业竞争力的内容之一因此对银行业的国际竞争力研究，主要包括在构成金融业竞争力的第四部分指标中。这方面的指标包括:(l)中央银行政策对经济发展的影响是否积极;(2)银行规模;(3)银行业资产额占GDP 的比重;(3)存贷利差(利息加息率);(5)对金融机构的法律监督是否足以保持金融稳定:(6)对金融交易的信用;(7)金融机构透明度;(8)金融教育;(9)金融人才;(10)信用卡发行量:(11)信用卡交易量。
(2)《银行家》等杂志的评价方法
英国的《银行家》、《欧洲银行家》、《亚洲货币》等杂志每年都按照一级资本规模为标准，对世界1000家大银行进行排名，这一排名既可以考查单个银行，又可以考查一国银行的实力水平。
(3)信用评级机构对银行的信用评级
国际著名信用评价机构穆迪、标准普尔等公司每年对国际大公司和商业银行进行信用等级评定。作为金融机构核心部门的商业银行，在经营过程中面临着诸多风险。商业银行信用评级就是在全面分析银行面临的各种风险的基础上，对其信用质量做出综合评估，并用一种简单的字母数字组合符号表示风险大小。比较着重的是风险方面的分析，
关注的是信用主体的信用。
(4)美国CAELS 评价体系
CAELS 评级系统，即骆驼评价系统，也称为“统一金融机构评级系统”，目前己被国外主要金融监管机构和国际金融分析师广泛采用。
(5)国内学者对银行竞争力的研究
近年来，国内银行竞争力研究渐起。多数研究者集中于国内各家银行的财务绩效比较，也有学者采用数据包络方法(DEA)对国内外银行进行过效率评价。而真正能上升至银行竞争力层面的，并不多见。
本文主要通过对特定时间不同银行财务数据、以及不同银行在相同时间段内的发展情况（相同时间内收益增长比率），以基本财务数据为基础横向、纵向辅以安全性、流动性的分析我国四大国有银行综合实力。
(1) 资本利润率：资本利润率=（净利润／本年末资本总额）×100%资本利润率反映的是商业银行资本的收益能力和资本的利用效果，是商业银行资金运用效率和财务管理能力的综合体现。对于股份制商业银行来讲该指标也叫股东产权收益率，会在一定程度上影响上市银行的股票价格。该指标数值一般都高于市场平均利率，在 15%左右
(2) 资产利润率：资产利润率=（净利润／本年末资产总额）×100%资产利润率是衡量
银行盈利状况的最重要标志，指每单位资产获得了多少净利润，反映了银行的获利能力。但一般都达不到 2%，银行业的资产收益2010年中国四大国有银行经济效益水平指标率一般在 1%左右。
(3) 收入利润率：净利润／总收入×100%
收入利润率说明银行能够支配的利润的多少。比率越大，银行能支配的利润越多；比率越小，银行的可支配利润就越少，即反映了银行经营活动效率的高低。
(4) 成本收入率：营业费用／营业收入×100%
成本收入率是从费用角度反映商业银行收益的指标，反映了总成本占总收入的比重情况，指标值越小，表明银行的成本控制能力越强。
(5) 存贷比率：存款总额／贷款总额×100%
存贷比率是商业银行流动性管理能力的具体体现。比率越低，表示商业银行的流动性越弱。因为相对于稳定的资金来源而言，银行的贷款越多，则银行可用的资金越少。但这一指标也不能过大，因为超额的流动性会对银行的盈利性产生影响。
(6) 现金资产比率：现金资产／资产总额×100%
现金资产率反映银行的流动性。因为现金资产只是应付日常顾客结算需求不能产生效益，从盈利角度讲，越低越好，但不能过少而影响流动性。
(7) 资本充足率：自有资本／加权风险资产×100%
资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。《巴塞尔协议》认为，商业银行的全部资本占全部加权风险资产的比率应达到 8%以上，其中核心资本占风险资产的比率应达到 4%以上。
(8) 不良贷款率：不良贷款余额／各项贷款余额×100%
不良贷款率表明了银行贷款中不良贷款所占的比重，能较好的反映银行的资产质量水平。一般来讲应该低于 5%的水平。
(9) 存款增长率：(本年末存款总额－上年末存款总额) ／上年末存款总额×100%
存款增长率表示的是商业银行的发展趋势，而存款总额即评价当年年末商业银行的存款总额，它能够以绝对数量说明商业银行的市场占有份额。
(10) 资产增长率：(本年末资产总额-上年末资产总额)/上年末资产总额×100%
资产增长率是表示商业银行整体发展速度和规模的数据，增长率越大，表明其发展规模越大。
2009年四大国有银行经营概况
（1）截至2009年末，中国工商银行拥有386723名员工，通过16232家境内机构、162家境外机构和遍布全球的逾1504家代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向361万公司客户和2.16亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局。
（2）截至2009年末，中国银行资产总额87519.43亿元，负债总额82065.49亿元，归属于母公司所有者权益合计5149.92亿元，分别比上年末增长25.82%、27.00%和9.98%。实现净利润853.49亿元，同比增长31.16%；实现归属于母公司所有者的净利润808.19亿元，
同比增长27.20%。总资产净回报率1.09%、股本净回报率（不含少数股东权益）16.44%，分别提高0.09和2.21个百分点。不良贷款余额747.18亿元，比上年末减少127.72亿元，不良贷款率1.52%，下降1.13个百分点。拨备覆盖率151.17%，提高29.45个百分点。
（3）2009年是中国农业银行改革发展史上具有里程碑意义的一年。1月15日，中国农业银行股份有限公司正式成立，标志着中国农业银行改革发展迈入了全新阶段。中国农业银行以股份制改革为契机，沉着应对严峻复杂的国内外经济形势，贯彻以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的经营理念，全面推进业务经营转型，价值创造力、市场竞争力和风险控制力持续提升。截至年末，全行总资产88825.88亿元，其中各项贷款41381.87亿元；负债总额85396.63亿元，其中各项存款74976.18亿元。全年实现净利润650.02亿元，平均总资产回报率0.82%，加权平均净资产收益率20.53%。
（4）截至2009年末，中国建设银行集团资产总额为96233.55亿元，较上年末增长27.37%，负债总额为90643.35亿元，较上年末增长27.88%。实现净利润1068.36亿元，较上年增长15.32%。手续费及佣金净收入480.59亿元，较上年增长25%，在营业收入中的占比提高至17.99%。平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为1.24%和20.87%，净利息收益率为2.41%。不良贷款率为1.50%，较上年末下降0.71个百点，拨备覆盖率较上年末提升44.19个百分点至175.77%。资本充足率为11.70%，核心资本充足率为9.31%。
表1.1 以下数据来自2010中国金融年鉴（单位：亿元）
行一级资本充足率、净利润、总资产居首位。由于管理体制上的弊端我国商业银行或多或少的有不良贷款的存在，中国银行控制的比较好。一级资本越多不良贷款越少，抵御资产风险的能力越高。工商银行总资产多、资产回报率高、不良贷款少，在四大国有银行中具有很大优势。从总资本回报率来看建设银行，达到1.24%。最低的是农业银行，仅0.82%。
表2.1 四大国有银行总资产变化图
160000
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
[***********]10
表2.1统计了中国四大国有银行2006-2010年总资产的累计变化过程。由图中可以看出中国工商银行总资本以很快的速率持续增长，建设银行2006-2009以平滑的速度增长2009-2010增长较慢，而农业银行和中国银行总资产以平稳速度累计。中国银行业发展环境良好，银行业发展迅速，经济效益明显提高，结构优化，资产规模迅速上升，公司治理结构进一步完善。但是银行业还存在体制不顺、产权不清、坏账严重等问题，需要进一步加快解决步伐。
表2.2 四大国有银行2006-2009年不良贷款率
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
[**************]9
刚查到农业银行的数据感到是否是我查错了，通过网上了解是由于从国家专有银行向国有股份制银行的发展过程中，历史上遗留下来的不良贷款较多。
银行的不良贷款率直接影响了整个银行的利润和发展，以及综合竞争力水平。由图可知四大国有银行中，农业银行不良贷款率最高虽然近来下降幅度大但在四个银行中还是最高的。其他三家银行呈稳步下降的趋势。近5年来四大商业银行在采取各种措施之后, 不良贷款额以及不良贷款率已有明显下降。
2005 年国有商业银行股份制改革稳步推进，中国银行、中国建设银行、中国工商银行的财务重组、完善公司治理、强化内部控制和风险管理、引进战略投资者和公开发行股票等工作全面推开。2005 年 4 月，汇金公司对中国工商银行注资 150 亿美元，中国工商银行 2005 年 10 月 28 日成立了股份有限公司。2006 年 10 月 27 日，工商银行成功在上海证券交易所和香港联合交易所同日挂牌上市。本次 A+H 首次公开发行募集资金总额达到人民币 1732.3亿元，是全球有史以来融资规模最大的首次公开发行。
综上所述：在相同时期综合总资产、总资产回报率、不良贷款、净利润、一级资本充足率考虑工商银行的资产规模大，资产回报率大，不良贷款少，一级资本充足在四大国有银行中稳居鳌头。在相同时间段内工行发展迅猛、不良贷款控制较好、勇于创新使其成为国有银行中的领头羊。中国银行业的市场结构正朝着多元化发展，与国有银行在保持垄断地位下的市场份额下滑相对照，股份制银行的增长空间有所拓展。其财务实力改善的速度会较为缓慢。对于内部管理指标，我们无法获得所需的数据，但可以看出，由于体制的影响，国有银行始终无法形成完善的激励和约束机制，在用人招聘、人事任免、工资奖金发放上都更为灵活。另外，从内部控制来看，国有银行尽管在最近几年加大了改革的力度，但情况仍然不尽人意。从服务水平来看，国有商业银行最大的优势是网点众多，客户办理业务较为方便，国有银行在员工的服务态度上与股份制银行的差距是显而易见的，股份制银行往往能够依托优质的服务态度形成稳定的客户群。
总结：
1. 提高金融创新能力
具体来说， 国有银行的金融业务创新应从以下几方面来考虑：（1）调整收入结构，通过加大中间业务创新力度来提升银行的服务能力、竞争能力和市场占有率。 将银行利润的主要来源转向风险小、利润高的中间业务上以实现经营的多元化。 （2）建立正确的经营理念，坚持“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念，以价值最大化为目标， 提高金融创新的原动力和国有银行的竞争力。 （3）加大科技投入，促进技术创新，大力发展“网络银行”业务。西方国家由于技术进步而引起的技术性金融创新日益代表着金融创新的主流方向。
2. 加强人力资源管理
国有商业银行应有强烈的危机感，彻底摈弃过去僵化的用人机制，精简庞大的人员和机构，通过建立有效的组织和流程，建立高效的人才使用和激励机制，以吸引和留住优秀人才。
（1）积极引进高素质的管理型人才， 尤其是精通国际金融业务新品种的人才、技术开发增长点的推动力。（2）加大对人才的培养力度，使其制度化、规范化。 前期招收优秀人才对于银行来说固然重要，但后续的培养和开发，对银行的发展和竞争力的提高更加重要。 （3）采取市场化的收入分配制度，使国有商业银行员工的收入，尤其是中高级管理人员的收入，
逐步达到股份制商业银行和外资银行水平，避免人才的流失。 同时，深化薪酬制度改革，坚持以价值、贡献、绩效和市场为导向，实行有竞争力的薪酬策略。
3．完善公司治理结构
第一，明确银行投资者的所有者地位，解决国有银行所有者缺位问题，并实施自负盈亏的法人制度。
第二， 在国有商业银行内部建立股东大会-董事会-监事会-经理阶层的法人治理结构，以制度的方式明确股东大会、董事会、监事会和经理人员各自职责。
第三，建立并完善适合我国国情的管理层激励约束机制，改革“官本位”的激励机制。 改变目前行长管经营，党委管人事，工会管民主的管理局面，建立包括薪酬、升职以及其它方式在内的经济和管理上的激励机制，进一步完善对董事和监事和经理人员的绩效评价体系，确保其报酬与银行经营目标相一致，与经营效绩和个人业绩相联系， 可以促使银行经营者们充分发挥其积极性，提高经营效率。
结束语：四大国有银行的差距主要体现在流动性、盈利性、经营能力、收入结构、人员素质等几个方面，而在市场占有能力、基础设施两个方面来看都差不多。要提高在四大银行中的排名必须弥补上述差距。
参考资料：[1]贝政新. 现代工业企业管理统计[M].徐州: 中国矿业大学出版社.1998。
[2]王立谦. 做强做大, 我国股份制商业银行战略目标[J].金融理论.2004
[3]张崇甫等 《统计分析方法及其应用》，重庆大学出版社，1995 年 9 月
[4]李永《2004 金融信息化大提速》，《国际金融报》，2004 年 4 月
[5]2010中国金融年鉴
[6]中华人民共和国统计局
[7]中国银行官网
[8]工商银行官网
[9]建设银行官网
[10]农业银行官网
遇到的问题及解决办法：
遇到的问题：(1)不知道从哪几方面比较四大国有银行的竞争力
(2)搜索不到最近的银行数据，下载的文献都是比较老的数据
(3)几个数据不知道代表的是什么
解决方法：(1)简单阅读了几篇文献了解了从哪里入手
(2)下载了2010年中国金融年鉴
(3)从百度百科中了解其含义代表的意义
不足之处：1、本来想用2010年数据的，故下载了2010年中国金融年鉴，却是2009年的数据。2、没有从所有方面考虑其竞争力，主要以收益对比。3、纵向对比选取数据较少，
不能很好的得出结论。
手机号码：[1**********] 邮箱：[email protected]
我国四大国有银行综合实力的比较
摘要：在某一特定的年份，通过对各指标的建立和分析来评价银行的竞争力; 再以时间的变化为线索，采用比较分析的方法分析各个阶段我国商业银行竞争力的情况。通过横向和纵向比较我国四大国有银行综合实力。
关键词：横向纵向对比 四大国有银行综合实力比较
目前，国内外对银行竞争力的研究主要体现在下述五个方面:
(l)世界经济论坛和瑞士国际管理开发学院国家竞争力中的金融体系指标及测评WEF 和IMD 方法主要依据一国金融业对整体经济的作用和影响程度来衡量一国金融业的整体竞争力，而银行竞争力是构成金融业竞争力的内容之一因此对银行业的国际竞争力研究，主要包括在构成金融业竞争力的第四部分指标中。这方面的指标包括:(l)中央银行政策对经济发展的影响是否积极;(2)银行规模;(3)银行业资产额占GDP 的比重;(3)存贷利差(利息加息率);(5)对金融机构的法律监督是否足以保持金融稳定:(6)对金融交易的信用;(7)金融机构透明度;(8)金融教育;(9)金融人才;(10)信用卡发行量:(11)信用卡交易量。
(2)《银行家》等杂志的评价方法
英国的《银行家》、《欧洲银行家》、《亚洲货币》等杂志每年都按照一级资本规模为标准，对世界1000家大银行进行排名，这一排名既可以考查单个银行，又可以考查一国银行的实力水平。
(3)信用评级机构对银行的信用评级
国际著名信用评价机构穆迪、标准普尔等公司每年对国际大公司和商业银行进行信用等级评定。作为金融机构核心部门的商业银行，在经营过程中面临着诸多风险。商业银行信用评级就是在全面分析银行面临的各种风险的基础上，对其信用质量做出综合评估，并用一种简单的字母数字组合符号表示风险大小。比较着重的是风险方面的分析，
关注的是信用主体的信用。
(4)美国CAELS 评价体系
CAELS 评级系统，即骆驼评价系统，也称为“统一金融机构评级系统”，目前己被国外主要金融监管机构和国际金融分析师广泛采用。
(5)国内学者对银行竞争力的研究
近年来，国内银行竞争力研究渐起。多数研究者集中于国内各家银行的财务绩效比较，也有学者采用数据包络方法(DEA)对国内外银行进行过效率评价。而真正能上升至银行竞争力层面的，并不多见。
本文主要通过对特定时间不同银行财务数据、以及不同银行在相同时间段内的发展情况（相同时间内收益增长比率），以基本财务数据为基础横向、纵向辅以安全性、流动性的分析我国四大国有银行综合实力。
(1) 资本利润率：资本利润率=（净利润／本年末资本总额）×100%资本利润率反映的是商业银行资本的收益能力和资本的利用效果，是商业银行资金运用效率和财务管理能力的综合体现。对于股份制商业银行来讲该指标也叫股东产权收益率，会在一定程度上影响上市银行的股票价格。该指标数值一般都高于市场平均利率，在 15%左右
(2) 资产利润率：资产利润率=（净利润／本年末资产总额）×100%资产利润率是衡量
银行盈利状况的最重要标志，指每单位资产获得了多少净利润，反映了银行的获利能力。但一般都达不到 2%，银行业的资产收益2010年中国四大国有银行经济效益水平指标率一般在 1%左右。
(3) 收入利润率：净利润／总收入×100%
收入利润率说明银行能够支配的利润的多少。比率越大，银行能支配的利润越多；比率越小，银行的可支配利润就越少，即反映了银行经营活动效率的高低。
(4) 成本收入率：营业费用／营业收入×100%
成本收入率是从费用角度反映商业银行收益的指标，反映了总成本占总收入的比重情况，指标值越小，表明银行的成本控制能力越强。
(5) 存贷比率：存款总额／贷款总额×100%
存贷比率是商业银行流动性管理能力的具体体现。比率越低，表示商业银行的流动性越弱。因为相对于稳定的资金来源而言，银行的贷款越多，则银行可用的资金越少。但这一指标也不能过大，因为超额的流动性会对银行的盈利性产生影响。
(6) 现金资产比率：现金资产／资产总额×100%
现金资产率反映银行的流动性。因为现金资产只是应付日常顾客结算需求不能产生效益，从盈利角度讲，越低越好，但不能过少而影响流动性。
(7) 资本充足率：自有资本／加权风险资产×100%
资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。《巴塞尔协议》认为，商业银行的全部资本占全部加权风险资产的比率应达到 8%以上，其中核心资本占风险资产的比率应达到 4%以上。
(8) 不良贷款率：不良贷款余额／各项贷款余额×100%
不良贷款率表明了银行贷款中不良贷款所占的比重，能较好的反映银行的资产质量水平。一般来讲应该低于 5%的水平。
(9) 存款增长率：(本年末存款总额－上年末存款总额) ／上年末存款总额×100%
存款增长率表示的是商业银行的发展趋势，而存款总额即评价当年年末商业银行的存款总额，它能够以绝对数量说明商业银行的市场占有份额。
(10) 资产增长率：(本年末资产总额-上年末资产总额)/上年末资产总额×100%
资产增长率是表示商业银行整体发展速度和规模的数据，增长率越大，表明其发展规模越大。
2009年四大国有银行经营概况
（1）截至2009年末，中国工商银行拥有386723名员工，通过16232家境内机构、162家境外机构和遍布全球的逾1504家代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向361万公司客户和2.16亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局。
（2）截至2009年末，中国银行资产总额87519.43亿元，负债总额82065.49亿元，归属于母公司所有者权益合计5149.92亿元，分别比上年末增长25.82%、27.00%和9.98%。实现净利润853.49亿元，同比增长31.16%；实现归属于母公司所有者的净利润808.19亿元，
同比增长27.20%。总资产净回报率1.09%、股本净回报率（不含少数股东权益）16.44%，分别提高0.09和2.21个百分点。不良贷款余额747.18亿元，比上年末减少127.72亿元，不良贷款率1.52%，下降1.13个百分点。拨备覆盖率151.17%，提高29.45个百分点。
（3）2009年是中国农业银行改革发展史上具有里程碑意义的一年。1月15日，中国农业银行股份有限公司正式成立，标志着中国农业银行改革发展迈入了全新阶段。中国农业银行以股份制改革为契机，沉着应对严峻复杂的国内外经济形势，贯彻以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的经营理念，全面推进业务经营转型，价值创造力、市场竞争力和风险控制力持续提升。截至年末，全行总资产88825.88亿元，其中各项贷款41381.87亿元；负债总额85396.63亿元，其中各项存款74976.18亿元。全年实现净利润650.02亿元，平均总资产回报率0.82%，加权平均净资产收益率20.53%。
（4）截至2009年末，中国建设银行集团资产总额为96233.55亿元，较上年末增长27.37%，负债总额为90643.35亿元，较上年末增长27.88%。实现净利润1068.36亿元，较上年增长15.32%。手续费及佣金净收入480.59亿元，较上年增长25%，在营业收入中的占比提高至17.99%。平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为1.24%和20.87%，净利息收益率为2.41%。不良贷款率为1.50%，较上年末下降0.71个百点，拨备覆盖率较上年末提升44.19个百分点至175.77%。资本充足率为11.70%，核心资本充足率为9.31%。
表1.1 以下数据来自2010中国金融年鉴（单位：亿元）
行一级资本充足率、净利润、总资产居首位。由于管理体制上的弊端我国商业银行或多或少的有不良贷款的存在，中国银行控制的比较好。一级资本越多不良贷款越少，抵御资产风险的能力越高。工商银行总资产多、资产回报率高、不良贷款少，在四大国有银行中具有很大优势。从总资本回报率来看建设银行，达到1.24%。最低的是农业银行，仅0.82%。
表2.1 四大国有银行总资产变化图
160000
140000
120000
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表2.1统计了中国四大国有银行2006-2010年总资产的累计变化过程。由图中可以看出中国工商银行总资本以很快的速率持续增长，建设银行2006-2009以平滑的速度增长2009-2010增长较慢，而农业银行和中国银行总资产以平稳速度累计。中国银行业发展环境良好，银行业发展迅速，经济效益明显提高，结构优化，资产规模迅速上升，公司治理结构进一步完善。但是银行业还存在体制不顺、产权不清、坏账严重等问题，需要进一步加快解决步伐。
表2.2 四大国有银行2006-2009年不良贷款率
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刚查到农业银行的数据感到是否是我查错了，通过网上了解是由于从国家专有银行向国有股份制银行的发展过程中，历史上遗留下来的不良贷款较多。
银行的不良贷款率直接影响了整个银行的利润和发展，以及综合竞争力水平。由图可知四大国有银行中，农业银行不良贷款率最高虽然近来下降幅度大但在四个银行中还是最高的。其他三家银行呈稳步下降的趋势。近5年来四大商业银行在采取各种措施之后, 不良贷款额以及不良贷款率已有明显下降。
2005 年国有商业银行股份制改革稳步推进，中国银行、中国建设银行、中国工商银行的财务重组、完善公司治理、强化内部控制和风险管理、引进战略投资者和公开发行股票等工作全面推开。2005 年 4 月，汇金公司对中国工商银行注资 150 亿美元，中国工商银行 2005 年 10 月 28 日成立了股份有限公司。2006 年 10 月 27 日，工商银行成功在上海证券交易所和香港联合交易所同日挂牌上市。本次 A+H 首次公开发行募集资金总额达到人民币 1732.3亿元，是全球有史以来融资规模最大的首次公开发行。
综上所述：在相同时期综合总资产、总资产回报率、不良贷款、净利润、一级资本充足率考虑工商银行的资产规模大，资产回报率大，不良贷款少，一级资本充足在四大国有银行中稳居鳌头。在相同时间段内工行发展迅猛、不良贷款控制较好、勇于创新使其成为国有银行中的领头羊。中国银行业的市场结构正朝着多元化发展，与国有银行在保持垄断地位下的市场份额下滑相对照，股份制银行的增长空间有所拓展。其财务实力改善的速度会较为缓慢。对于内部管理指标，我们无法获得所需的数据，但可以看出，由于体制的影响，国有银行始终无法形成完善的激励和约束机制，在用人招聘、人事任免、工资奖金发放上都更为灵活。另外，从内部控制来看，国有银行尽管在最近几年加大了改革的力度，但情况仍然不尽人意。从服务水平来看，国有商业银行最大的优势是网点众多，客户办理业务较为方便，国有银行在员工的服务态度上与股份制银行的差距是显而易见的，股份制银行往往能够依托优质的服务态度形成稳定的客户群。
总结：
1. 提高金融创新能力
具体来说， 国有银行的金融业务创新应从以下几方面来考虑：（1）调整收入结构，通过加大中间业务创新力度来提升银行的服务能力、竞争能力和市场占有率。 将银行利润的主要来源转向风险小、利润高的中间业务上以实现经营的多元化。 （2）建立正确的经营理念，坚持“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念，以价值最大化为目标， 提高金融创新的原动力和国有银行的竞争力。 （3）加大科技投入，促进技术创新，大力发展“网络银行”业务。西方国家由于技术进步而引起的技术性金融创新日益代表着金融创新的主流方向。
2. 加强人力资源管理
国有商业银行应有强烈的危机感，彻底摈弃过去僵化的用人机制，精简庞大的人员和机构，通过建立有效的组织和流程，建立高效的人才使用和激励机制，以吸引和留住优秀人才。
（1）积极引进高素质的管理型人才， 尤其是精通国际金融业务新品种的人才、技术开发增长点的推动力。（2）加大对人才的培养力度，使其制度化、规范化。 前期招收优秀人才对于银行来说固然重要，但后续的培养和开发，对银行的发展和竞争力的提高更加重要。 （3）采取市场化的收入分配制度，使国有商业银行员工的收入，尤其是中高级管理人员的收入，
逐步达到股份制商业银行和外资银行水平，避免人才的流失。 同时，深化薪酬制度改革，坚持以价值、贡献、绩效和市场为导向，实行有竞争力的薪酬策略。
3．完善公司治理结构
第一，明确银行投资者的所有者地位，解决国有银行所有者缺位问题，并实施自负盈亏的法人制度。
第二， 在国有商业银行内部建立股东大会-董事会-监事会-经理阶层的法人治理结构，以制度的方式明确股东大会、董事会、监事会和经理人员各自职责。
第三，建立并完善适合我国国情的管理层激励约束机制，改革“官本位”的激励机制。 改变目前行长管经营，党委管人事，工会管民主的管理局面，建立包括薪酬、升职以及其它方式在内的经济和管理上的激励机制，进一步完善对董事和监事和经理人员的绩效评价体系，确保其报酬与银行经营目标相一致，与经营效绩和个人业绩相联系， 可以促使银行经营者们充分发挥其积极性，提高经营效率。
结束语：四大国有银行的差距主要体现在流动性、盈利性、经营能力、收入结构、人员素质等几个方面，而在市场占有能力、基础设施两个方面来看都差不多。要提高在四大银行中的排名必须弥补上述差距。
参考资料：[1]贝政新. 现代工业企业管理统计[M].徐州: 中国矿业大学出版社.1998。
[2]王立谦. 做强做大, 我国股份制商业银行战略目标[J].金融理论.2004
[3]张崇甫等 《统计分析方法及其应用》，重庆大学出版社，1995 年 9 月
[4]李永《2004 金融信息化大提速》，《国际金融报》，2004 年 4 月
[5]2010中国金融年鉴
[6]中华人民共和国统计局
[7]中国银行官网
[8]工商银行官网
[9]建设银行官网
[10]农业银行官网
遇到的问题及解决办法：
遇到的问题：(1)不知道从哪几方面比较四大国有银行的竞争力
(2)搜索不到最近的银行数据，下载的文献都是比较老的数据
(3)几个数据不知道代表的是什么
解决方法：(1)简单阅读了几篇文献了解了从哪里入手
(2)下载了2010年中国金融年鉴
(3)从百度百科中了解其含义代表的意义
不足之处：1、本来想用2010年数据的，故下载了2010年中国金融年鉴，却是2009年的数据。2、没有从所有方面考虑其竞争力，主要以收益对比。3、纵向对比选取数据较少，
不能很好的得出结论。
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