贴现业务流程
为规范银行承兑汇票贴现业务，有效防范资金风险，争取实现效益最大化，特制定本操作规程：
一、票据审核
接到需要贴现的票据后，对银行承兑汇票各要素及资料进行认真审核，审核的重点是银行承兑汇票的真伪，主要审核内容是：
（一）是否使用中国人民银行统一印制的银行承兑汇票，审查其真伪性；
（二）汇票内容是否完整、合规、字迹清晰，是否为不可转让票据；
（三）银行承兑汇票上有无加盖“汇票专用章”、大小写金额是否一致；
（四）汇票内容有无涂改；
（五）银行承兑汇票的出票人、承兑人、背书人、保证人的签章是否符合规定；
（六）背书是否连续，背书使用的粘单是否按规定在汇票与粘单的粘接处签章；
（七）其他需要审核的内容。
二、 票据查询
票据受理人员对银行承兑汇票票面进行审核后，对银行承兑汇票进行实地查询或电查。
（一）自己准备持有的票据，经办人员填写查询书、介绍信等双人到承兑行进行实地查询，无误后进行资金划拨。
（二）对已经联系好贴现行的银行承兑汇票，既有我公司人员协同贴现行人员一起办理查询业务。双方核对无误后，按我公司规定办理资金划拨。
三、资金划拨
在我处办理的银行承兑汇票贴现，必须将贴现资金划到票据所有权人账户（即贴现申请人账户），如遇特殊情况，也可根据贴现申请人的“贴现资金划拨通知书（委托书）”，将款项汇划到贴现申请人指定的账户，但必须是对公账户。
四、票据交接及保管
票据贴现完毕，由经办人填写“票据交接清单”，经财务人员核对无误后，签收入库，任何人不得随意借用库存票据；办理票据转出业务时，需办理票据转出业务的人员，持有有权人签批的票据转出业务审批单，并在票据交接清单上签收后，方可领取票据。同时票据保管人员，要对票据转出的款项进行随时追踪，发现可疑情况，及时上报。
五、票据审批
票据贴现经办员填写《业务审批书》，并明确贴现金额、利率、期限，根据授权权限，报有权人审批。
附件一：贴现协议
附件二：贴现资金划拨通知书（委托书）
附件三：票据业务审批单
附件四：票据交接清单
贴现业务流程
为规范银行承兑汇票贴现业务，有效防范资金风险，争取实现效益最大化，特制定本操作规程：
一、票据审核
接到需要贴现的票据后，对银行承兑汇票各要素及资料进行认真审核，审核的重点是银行承兑汇票的真伪，主要审核内容是：
（一）是否使用中国人民银行统一印制的银行承兑汇票，审查其真伪性；
（二）汇票内容是否完整、合规、字迹清晰，是否为不可转让票据；
（三）银行承兑汇票上有无加盖“汇票专用章”、大小写金额是否一致；
（四）汇票内容有无涂改；
（五）银行承兑汇票的出票人、承兑人、背书人、保证人的签章是否符合规定；
（六）背书是否连续，背书使用的粘单是否按规定在汇票与粘单的粘接处签章；
（七）其他需要审核的内容。
二、 票据查询
票据受理人员对银行承兑汇票票面进行审核后，对银行承兑汇票进行实地查询或电查。
（一）自己准备持有的票据，经办人员填写查询书、介绍信等双人到承兑行进行实地查询，无误后进行资金划拨。
（二）对已经联系好贴现行的银行承兑汇票，既有我公司人员协同贴现行人员一起办理查询业务。双方核对无误后，按我公司规定办理资金划拨。
三、资金划拨
在我处办理的银行承兑汇票贴现，必须将贴现资金划到票据所有权人账户（即贴现申请人账户），如遇特殊情况，也可根据贴现申请人的“贴现资金划拨通知书（委托书）”，将款项汇划到贴现申请人指定的账户，但必须是对公账户。
四、票据交接及保管
票据贴现完毕，由经办人填写“票据交接清单”，经财务人员核对无误后，签收入库，任何人不得随意借用库存票据；办理票据转出业务时，需办理票据转出业务的人员，持有有权人签批的票据转出业务审批单，并在票据交接清单上签收后，方可领取票据。同时票据保管人员，要对票据转出的款项进行随时追踪，发现可疑情况，及时上报。
五、票据审批
票据贴现经办员填写《业务审批书》，并明确贴现金额、利率、期限，根据授权权限，报有权人审批。
附件一：贴现协议
附件二：贴现资金划拨通知书（委托书）
附件三：票据业务审批单
附件四：票据交接清单