金蝶财务软件操作帐套-账务处理
第三部分：账务处理
一、录入凭证
以何陈钰的身份录入下列凭证 （一）设置凭证录入选项 选项：保存后立即新增 （二）凭证录入 1、一般凭证录入
一般凭证是指会计科目属性没有设置辅助核算和外币核算等特殊属性的凭证，是日常账务处理中最简单、也是最能体现会计电算化中凭证录入过程的凭证。
业务1：2011-10-1 郝达报销出差费
2外币凭证是指会计科目属性设置了“外币”核算功能的凭证，录入该类凭证时的重点是选择币别和设置汇率。
核算项目凭证是指会计科目属性设有项目辅助核算功能的凭证。录入时要正确选择“核算项目代码”。
为了提高录入速度，可以将经常使用的凭证类型保存起来以供调用，如经常使用的销售产品、报销费用等凭证。
1、设置“报销费用类”模式凭证
业务4：根据2011-10-1 郝达报销出差费的这一张凭证，设置一个销售类业务报销费用的模式凭证
操作：
（1）在“记账凭证一新增”窗口上单击工具栏中的“跳转”按钮，系统弹出“凭证跳转到．．”过滤窗口，查询名称选择“凭证号”，包含参数录入“1”，单击查询按钮，系统将查询条显示在右侧窗格中，再单击右侧窗格中的“条件”记录，这时“跳转”按钮激活。
（2）单击“跳转”按钮，跳转到“记一l”号凭证界面。单击菜单【文件】一【保存模式凭证】，系统弹出“保存模式凭证”窗口。 （3）建立类型。单击类型右侧的“„（编辑）”按钮，系统弹出“模式凭证类别”窗口
单击“编辑”窗口下的“新增”按钮，在名称处录入“销售类”，单击“保存”按钮。
（4）单击“确定”按钮返回“保存模式凭证”窗口，录入名称“报销费用”，选择类型“销售类”，单击“确定”按钮保存模式凭证，并返回凭证窗口。
2、使用“报销费用类”模式凭证生成凭证
业务5：2011-10-1，何成越总经理报销出差费用人民币1200元 操作：
（1）在“记账凭证一新增”窗口中单击菜单【文件】一【调入模式凭证】，系统弹出“模式凭证”窗口。
（2）在模式凭证窗口中可以进行“模式凭证”的新增、修改、删除等操作。选中“报销费用”模式凭证，单击“确定”按钮，系统引入了“模式凭证”。
（3）引入的凭证有摘要、科目和客户，只需录入金额和修改摘要即可。摘要修改为“何成越报销费用”，第1条分录借方金额处录入“1 200”，第2条分录贷方金额处录入“1 200”。
（4）单击“保存”按钮保存凭证。 （四）继续录入下列凭证
二、凭证管理
“凭证管理”功能可以对凭证进行查询、新增、审核、修改和删除等操作。 （一）凭证查询
业务10：查询日期为2011-10-1，凭证号小于3的凭证，并将其保存为方案A 操作：
（1）单击【账务处理】一【凭证管理】，系统弹出“过滤”窗口。默认查询条件，单击“确定”按钮，系统进入“会计分录序时簿”窗口。
（2）单击工具栏上的“过滤”按钮，系统弹出“过滤”窗口。在“过滤条件”选项卡，第1条件的字段的下拉列表中选择“日期”，在“比较”框中设置“=”，比较值录入“2009-10—1”，逻辑选择“且”，第2条件字段选择“凭证号”，比较设置为“
（3）单击窗口上的“另存为”按钮，系统弹出“保存设置”窗口，录入“A”。
（4）单击“确定”按钮，返回“过滤”窗口，在“设置方案”中选择“A”。 （5）单击“确定”按钮，将显示满足条件的凭证。 （二）凭证审核
凭证记账前必须经专人审核，以检查凭证输入是否有错误。会计制度规定，凭证的审核人与制单人必须不能为同一操作人员。
凭证一旦进行审核，就不允许对其进行修改和删除，用户必须进行反审核操作后才
能对凭证进行修改和删除。
凭证审核方式有单张审核、成批审核两种。
金蝶KIS专业版系统提供可以不经过审核就能过账的功能，设置方法是更改账务处理系统参数中的“凭证过账前必需审核”选项。
（1）单张审核。
单张审核方式是对所审核的每一张凭证再次仔细检查其是否正确，确认无误后即可审核。
业务11：以陈静的身份使用单张审核方式审核第1号凭证 操作：
（1）以“陈静”身份登录本账套，查询凭证进入“会计分录序时簿”窗口，不设置条件，将所有凭证显示。
（2）在“会计分录序时簿”窗口，选中“记一1”号凭证，单击工具栏上的“审核”按钮，系统进入“记账凭证一审核”窗口。单击工具栏上的“审核”按钮，如果窗口左下方的“审核”项显示审核人的名字，表示审核成功。
（3）关闭“审核”窗口，在“会计分录序时簿”窗口，若审核列有“打勾”，就表示该凭证已被审核。
（2）单张反审核
反审核（取消审核）类似审核。选中要反审核的凭证，单击工具栏上的“审核”按钮，系统弹出“审核”窗口，再单击工具栏上“反审核”按钮，窗口左下方“审核”处无用户名显示就表示反审核成功。
业务12：以陈静的身份使用单张反审核方式反审核第1号凭证 （3）成批审核。
业务13：请以陈静的身份成批审核帐套中所有凭证 操作：
（1）在“会计分录序时簿”窗口，单击菜单【操作】一【成批审核】，系统弹出“成批审核凭证”窗口。
（2）选择“审核未审核的凭证”项后，单击“确定”按钮，稍后系统会弹出成功提示。
（3）单击“关闭”按钮。返回成批审核成功后的“会计分录序时簿”窗口。 （三）凭证修改、删除
要修改或删除的凭证只能是未过账和未审核的凭证。如果凭证已经过账或审核，删除和修改功能按钮处于灰色，不能使用，凭证一定要反过账、反审核后才能修改。
1、凭证修改
修改时，在“会计分录序时簿”窗口选中需要修改的凭证，单击工具栏上的“修改”按钮，系统弹出该张凭证的“记账凭证一修改”窗口，在窗口中直接修改即可，然后单击“保存”按钮。
2、凭证删除
删除时，在“会计分录序时簿”窗口选中需要删除的凭证，单击工具栏上“删除”按钮，系统会提示是否进行删除操作，用户根据实际情况而定。
3、重新启用作废的凭证
如果对“作废”凭证重新启用，单击“编辑”菜单下的“反作废”命令。 （四）凭证打印 1、普通打印
普通打印就是指使用普通白纸并不使用“套打”功能进行格式设定的打印 2、套打设置
金蝶KIS专业版系统为满足某些单据和账表的特定需要，提供了功能强大、操作方便的套打功能。金蝶系统已经预先为用户设计好凭证、账务处理、明细账、多栏式明细账、数量金额明细账、发票和各种出入库单据类型的套打打印输出格式。
业务14：将“会计分录序时簿”中的凭证以“套打”形式打印 操作：
（1）在“会计分录序时簿”窗口单击菜单【文件】一【打印凭证】一【套打设置】，系
统弹出“套打设置”窗口。在“凭证”行“对应套打”列，单击下拉按钮，系统弹出列表，
选择“金蝶记账凭证（外币、数量）”项。单击“预览”按钮可以查询所选择的套打格式，若对格式不满意可以单击“设计”按钮进行修改。
（2）单击“保存”按钮保存当前设置，单击“关闭”按钮返回“会计分录序时簿”窗口。
（3）单击菜单【文件】一【打印凭证】一【使用套打】项，再单击菜单【文件】一【打印凭证】一【打印预览】，系统进入“打印预览”窗口。
三、凭证过账
凭证过账是指系统根据已录入的凭证的会计科目将其登记到相关的明细账簿。只有本期的凭证过账后才能期末结账。
业务15：陈静的身份过账帐套中所有凭证 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【凭证过账】，系统弹出“凭证过账”窗口。
（2）在窗口中用户根据需要设置相应选项，在此采用默认值。单击“开始过账”按钮，稍后系统弹出过账情况信息窗口。
（3）单击“关闭”按钮，以凭证查询的方式进入“会计分录序时簿”窗口查看是否过账完成，过账成功的凭证会在过账项目下显示过账人的用户名。
四、账簿管理 1、总分类账
“总分类账”用于查询科目账务处理数据，查询科目的本期借方发生额、本期贷方发生额和期末余额等项目数据
业务16：查询总分类账 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【总分类账】，系统弹出“过滤条件”窗口。
（2）保持默认值，单击“确定”按钮，系统进入“总分类账”窗口。
（3）单击“查看”和“文件”菜单，可以查看明细账，设置页面属性，套打或按科目分页打印等。
2、明细分类账
“明细分类账”用于查询各科目下的明细账数据。 业务17：查询明细分类账 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【明细分类账】，系统弹出“过滤条件”窗口。
（2）科目级别设置为1～3级，选中“显示明细科目”项，单击“确定”按钮，系统弹出“明细分类账”窗口。
（3）单击“第一、上一、下一、最后”按钮查询不同科目的明细账，单击“账务处理”按钮查看该科目的账务处理数据。
3、多栏式明细账
不同企业的科目设置情况不同，因此多栏式明细账需要用户自行设定。 业务18：查询“销售费用”的多栏账。 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【多栏式明细账】，系统弹出“多栏式明细分类账”窗口。
（2）设计“销售费用多栏账”。单击“设计”按钮，系统弹出“多栏式明细账定义”窗口。
（3）单击“新增”按钮，进入“多栏式明细账定义一新增”窗口，在会计科目处按F7键获取“6 601销售费用”科目，再单击窗口右下角的“自动编排”按钮，系统会自动将该科目下的明细科目排列出来。币别代码选择“人民币”，多栏账名称保持默认值。
（4）单击“保存”按钮保存当前设置，并返回“定义”窗口。在“定义”窗口选中“制造费用多栏明细账”，单击“确定”按钮，返回“多栏式明细分类账”窗口。
（5）多栏账名称选择刚才所设计的“销售费用多栏明细账”，单击“确定”按钮，系统弹出“多栏式明细账”窗口。
4、科目余额表
通过科目余额表可查询账套中所有会计科目的余额情况。可设置查询期间范围和查询级次等。
业务18：查询科目余额表。 操作：
在主界面窗口，单击【账务处理】一【科目余额表】，系统弹出“过滤条件”窗口。在窗口中可以设置查询条件，单击“高级”按钮可以进行更复杂的条件设置。科目级别设为“2”，单击“确定”按钮，系统进入“科目余额表”窗口。
五、期末处理 （一）自动转账
期末转账凭证用于将相关科目下的余额转入到另一相关科目下。使用自动转账功能，定义好转账公式，在期末只要选中要转账的项目，生成凭证即可，这样即简单又提高效率。
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【自动转账】，系统弹出“自动转账凭证”窗口。
（2）单击“新增”按钮，录入名称“制造费用转生产成本”，选择机制为凭证“自动转账”。按转账期间右边的编辑按钮，系统弹出“转账期间”设定窗口，单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，返回“自动转账凭证”窗口。
（3）在第一条分录中录入凭证摘要“制造费用转生产成本”，科目获取“5001.01.03制造费用转入”，选择方向“自动断定”，选择转账方式“转入”。
（4）单击“新增行”按钮，在第二条分录中录入摘要“制造费用转生产成本”，科目获取“5101.01伙食费”，方向“自动断定”，转账方式为“按公式转出”，公式方法为“公式取数”。公式定义可单击“下设”按钮，系统弹出“公式定义”窗口。
单击窗口右侧的“公式向导”按钮，系统弹出“报表函数”窗口，选择“ACCT”函数，单击“确定”按钮，系统进入“公式向导”窗口。科目获取“5101.01伙食费”，取数类型获取“Y期末余额”。
单击“确认”按钮，返回“公式定义”窗口，单击“确定”按钮，返回“自动转账凭证”窗口。
（5）按步骤(4)录入剩余的科目。
（6）单击“保存”按钮，并返回“自动转账凭证”窗口，选中刚才所建立的转账凭证方案。单击“生成凭证”按钮，系统会根据所设置的转账凭证方案生成一张记账凭证。
（7）查看生成的凭证。单击【账务处理】一【凭证管理】，设定过滤条件后进入“会计分录序时簿”窗口，即可看到生成的凭证。
（二）期末调汇
期末调汇是指在期末自动对有外币核算和设有“期末调汇”的会计科目计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
业务22：港币的期末调整汇率为0.88，请进行期末调汇。 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【期末调汇】，系统弹出“期末调汇”窗口
（2）调整汇率录入“0.88”，单击“下一步”按钮，系统进入下一窗口，在窗口中“汇兑损益科目”处按F7键获取“6603.03-调汇”科目，选择正确的凭证字，录入正确的摘要。
（3）科目获取成功，勾选“汇兑收益”选项，单击“完成”按钮，稍后系统弹出提示：“已经生成凭证”，表示调汇成功。
（4）查看生成的凭证。单击【账务处理】一【凭证管理】，设定过滤条件后进入“会计分录序时簿”窗口，即可看到生成的凭证。
（三）结转损益
结转损益是指将损益类科目下的所有余额结转到“本年利润”科目，并生成一张结转损益的凭证。
业务23：进行期末结转损益的操作 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【结转损益】，系统进入“结转损益”向导窗口。在该窗口中单击“下一步”按钮，系统进入“损益类科目对应本年利润科目”窗口。
（2）单击“下一步”按钮，进入设置窗口。
（3）根据实际情况设置后，单击“完成”按钮。稍后系统弹出已生成一张某字某号的凭证。
（四）期末结账（本部分只有当所有的模块结束后才能执行）
本期会计业务全部处理完毕后，可以进行期末结账处理，本期期末结账后，系统才能进入下一期间进行业务处理。
业务24：进行期末结账 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【期末结账】，系统弹出“期末结账”窗口。
（2）金蝶KIS专业版系统为用户提供了结账和反结账功能。选中“结账”项，勾选“结账时检查凭证断号”，则凭证中有断号时弹出提示，提示用户是否结账。
（3）项目设置完成后，单击“开始”按钮即可结账。 业务25：进行期末反结账
金蝶财务软件操作帐套-账务处理
第三部分：账务处理
一、录入凭证
以何陈钰的身份录入下列凭证 （一）设置凭证录入选项 选项：保存后立即新增 （二）凭证录入 1、一般凭证录入
一般凭证是指会计科目属性没有设置辅助核算和外币核算等特殊属性的凭证，是日常账务处理中最简单、也是最能体现会计电算化中凭证录入过程的凭证。
业务1：2011-10-1 郝达报销出差费
2外币凭证是指会计科目属性设置了“外币”核算功能的凭证，录入该类凭证时的重点是选择币别和设置汇率。
核算项目凭证是指会计科目属性设有项目辅助核算功能的凭证。录入时要正确选择“核算项目代码”。
为了提高录入速度，可以将经常使用的凭证类型保存起来以供调用，如经常使用的销售产品、报销费用等凭证。
1、设置“报销费用类”模式凭证
业务4：根据2011-10-1 郝达报销出差费的这一张凭证，设置一个销售类业务报销费用的模式凭证
操作：
（1）在“记账凭证一新增”窗口上单击工具栏中的“跳转”按钮，系统弹出“凭证跳转到．．”过滤窗口，查询名称选择“凭证号”，包含参数录入“1”，单击查询按钮，系统将查询条显示在右侧窗格中，再单击右侧窗格中的“条件”记录，这时“跳转”按钮激活。
（2）单击“跳转”按钮，跳转到“记一l”号凭证界面。单击菜单【文件】一【保存模式凭证】，系统弹出“保存模式凭证”窗口。 （3）建立类型。单击类型右侧的“„（编辑）”按钮，系统弹出“模式凭证类别”窗口
单击“编辑”窗口下的“新增”按钮，在名称处录入“销售类”，单击“保存”按钮。
（4）单击“确定”按钮返回“保存模式凭证”窗口，录入名称“报销费用”，选择类型“销售类”，单击“确定”按钮保存模式凭证，并返回凭证窗口。
2、使用“报销费用类”模式凭证生成凭证
业务5：2011-10-1，何成越总经理报销出差费用人民币1200元 操作：
（1）在“记账凭证一新增”窗口中单击菜单【文件】一【调入模式凭证】，系统弹出“模式凭证”窗口。
（2）在模式凭证窗口中可以进行“模式凭证”的新增、修改、删除等操作。选中“报销费用”模式凭证，单击“确定”按钮，系统引入了“模式凭证”。
（3）引入的凭证有摘要、科目和客户，只需录入金额和修改摘要即可。摘要修改为“何成越报销费用”，第1条分录借方金额处录入“1 200”，第2条分录贷方金额处录入“1 200”。
（4）单击“保存”按钮保存凭证。 （四）继续录入下列凭证
二、凭证管理
“凭证管理”功能可以对凭证进行查询、新增、审核、修改和删除等操作。 （一）凭证查询
业务10：查询日期为2011-10-1，凭证号小于3的凭证，并将其保存为方案A 操作：
（1）单击【账务处理】一【凭证管理】，系统弹出“过滤”窗口。默认查询条件，单击“确定”按钮，系统进入“会计分录序时簿”窗口。
（2）单击工具栏上的“过滤”按钮，系统弹出“过滤”窗口。在“过滤条件”选项卡，第1条件的字段的下拉列表中选择“日期”，在“比较”框中设置“=”，比较值录入“2009-10—1”，逻辑选择“且”，第2条件字段选择“凭证号”，比较设置为“
（3）单击窗口上的“另存为”按钮，系统弹出“保存设置”窗口，录入“A”。
（4）单击“确定”按钮，返回“过滤”窗口，在“设置方案”中选择“A”。 （5）单击“确定”按钮，将显示满足条件的凭证。 （二）凭证审核
凭证记账前必须经专人审核，以检查凭证输入是否有错误。会计制度规定，凭证的审核人与制单人必须不能为同一操作人员。
凭证一旦进行审核，就不允许对其进行修改和删除，用户必须进行反审核操作后才
能对凭证进行修改和删除。
凭证审核方式有单张审核、成批审核两种。
金蝶KIS专业版系统提供可以不经过审核就能过账的功能，设置方法是更改账务处理系统参数中的“凭证过账前必需审核”选项。
（1）单张审核。
单张审核方式是对所审核的每一张凭证再次仔细检查其是否正确，确认无误后即可审核。
业务11：以陈静的身份使用单张审核方式审核第1号凭证 操作：
（1）以“陈静”身份登录本账套，查询凭证进入“会计分录序时簿”窗口，不设置条件，将所有凭证显示。
（2）在“会计分录序时簿”窗口，选中“记一1”号凭证，单击工具栏上的“审核”按钮，系统进入“记账凭证一审核”窗口。单击工具栏上的“审核”按钮，如果窗口左下方的“审核”项显示审核人的名字，表示审核成功。
（3）关闭“审核”窗口，在“会计分录序时簿”窗口，若审核列有“打勾”，就表示该凭证已被审核。
（2）单张反审核
反审核（取消审核）类似审核。选中要反审核的凭证，单击工具栏上的“审核”按钮，系统弹出“审核”窗口，再单击工具栏上“反审核”按钮，窗口左下方“审核”处无用户名显示就表示反审核成功。
业务12：以陈静的身份使用单张反审核方式反审核第1号凭证 （3）成批审核。
业务13：请以陈静的身份成批审核帐套中所有凭证 操作：
（1）在“会计分录序时簿”窗口，单击菜单【操作】一【成批审核】，系统弹出“成批审核凭证”窗口。
（2）选择“审核未审核的凭证”项后，单击“确定”按钮，稍后系统会弹出成功提示。
（3）单击“关闭”按钮。返回成批审核成功后的“会计分录序时簿”窗口。 （三）凭证修改、删除
要修改或删除的凭证只能是未过账和未审核的凭证。如果凭证已经过账或审核，删除和修改功能按钮处于灰色，不能使用，凭证一定要反过账、反审核后才能修改。
1、凭证修改
修改时，在“会计分录序时簿”窗口选中需要修改的凭证，单击工具栏上的“修改”按钮，系统弹出该张凭证的“记账凭证一修改”窗口，在窗口中直接修改即可，然后单击“保存”按钮。
2、凭证删除
删除时，在“会计分录序时簿”窗口选中需要删除的凭证，单击工具栏上“删除”按钮，系统会提示是否进行删除操作，用户根据实际情况而定。
3、重新启用作废的凭证
如果对“作废”凭证重新启用，单击“编辑”菜单下的“反作废”命令。 （四）凭证打印 1、普通打印
普通打印就是指使用普通白纸并不使用“套打”功能进行格式设定的打印 2、套打设置
金蝶KIS专业版系统为满足某些单据和账表的特定需要，提供了功能强大、操作方便的套打功能。金蝶系统已经预先为用户设计好凭证、账务处理、明细账、多栏式明细账、数量金额明细账、发票和各种出入库单据类型的套打打印输出格式。
业务14：将“会计分录序时簿”中的凭证以“套打”形式打印 操作：
（1）在“会计分录序时簿”窗口单击菜单【文件】一【打印凭证】一【套打设置】，系
统弹出“套打设置”窗口。在“凭证”行“对应套打”列，单击下拉按钮，系统弹出列表，
选择“金蝶记账凭证（外币、数量）”项。单击“预览”按钮可以查询所选择的套打格式，若对格式不满意可以单击“设计”按钮进行修改。
（2）单击“保存”按钮保存当前设置，单击“关闭”按钮返回“会计分录序时簿”窗口。
（3）单击菜单【文件】一【打印凭证】一【使用套打】项，再单击菜单【文件】一【打印凭证】一【打印预览】，系统进入“打印预览”窗口。
三、凭证过账
凭证过账是指系统根据已录入的凭证的会计科目将其登记到相关的明细账簿。只有本期的凭证过账后才能期末结账。
业务15：陈静的身份过账帐套中所有凭证 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【凭证过账】，系统弹出“凭证过账”窗口。
（2）在窗口中用户根据需要设置相应选项，在此采用默认值。单击“开始过账”按钮，稍后系统弹出过账情况信息窗口。
（3）单击“关闭”按钮，以凭证查询的方式进入“会计分录序时簿”窗口查看是否过账完成，过账成功的凭证会在过账项目下显示过账人的用户名。
四、账簿管理 1、总分类账
“总分类账”用于查询科目账务处理数据，查询科目的本期借方发生额、本期贷方发生额和期末余额等项目数据
业务16：查询总分类账 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【总分类账】，系统弹出“过滤条件”窗口。
（2）保持默认值，单击“确定”按钮，系统进入“总分类账”窗口。
（3）单击“查看”和“文件”菜单，可以查看明细账，设置页面属性，套打或按科目分页打印等。
2、明细分类账
“明细分类账”用于查询各科目下的明细账数据。 业务17：查询明细分类账 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【明细分类账】，系统弹出“过滤条件”窗口。
（2）科目级别设置为1～3级，选中“显示明细科目”项，单击“确定”按钮，系统弹出“明细分类账”窗口。
（3）单击“第一、上一、下一、最后”按钮查询不同科目的明细账，单击“账务处理”按钮查看该科目的账务处理数据。
3、多栏式明细账
不同企业的科目设置情况不同，因此多栏式明细账需要用户自行设定。 业务18：查询“销售费用”的多栏账。 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【多栏式明细账】，系统弹出“多栏式明细分类账”窗口。
（2）设计“销售费用多栏账”。单击“设计”按钮，系统弹出“多栏式明细账定义”窗口。
（3）单击“新增”按钮，进入“多栏式明细账定义一新增”窗口，在会计科目处按F7键获取“6 601销售费用”科目，再单击窗口右下角的“自动编排”按钮，系统会自动将该科目下的明细科目排列出来。币别代码选择“人民币”，多栏账名称保持默认值。
（4）单击“保存”按钮保存当前设置，并返回“定义”窗口。在“定义”窗口选中“制造费用多栏明细账”，单击“确定”按钮，返回“多栏式明细分类账”窗口。
（5）多栏账名称选择刚才所设计的“销售费用多栏明细账”，单击“确定”按钮，系统弹出“多栏式明细账”窗口。
4、科目余额表
通过科目余额表可查询账套中所有会计科目的余额情况。可设置查询期间范围和查询级次等。
业务18：查询科目余额表。 操作：
在主界面窗口，单击【账务处理】一【科目余额表】，系统弹出“过滤条件”窗口。在窗口中可以设置查询条件，单击“高级”按钮可以进行更复杂的条件设置。科目级别设为“2”，单击“确定”按钮，系统进入“科目余额表”窗口。
五、期末处理 （一）自动转账
期末转账凭证用于将相关科目下的余额转入到另一相关科目下。使用自动转账功能，定义好转账公式，在期末只要选中要转账的项目，生成凭证即可，这样即简单又提高效率。
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【自动转账】，系统弹出“自动转账凭证”窗口。
（2）单击“新增”按钮，录入名称“制造费用转生产成本”，选择机制为凭证“自动转账”。按转账期间右边的编辑按钮，系统弹出“转账期间”设定窗口，单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，返回“自动转账凭证”窗口。
（3）在第一条分录中录入凭证摘要“制造费用转生产成本”，科目获取“5001.01.03制造费用转入”，选择方向“自动断定”，选择转账方式“转入”。
（4）单击“新增行”按钮，在第二条分录中录入摘要“制造费用转生产成本”，科目获取“5101.01伙食费”，方向“自动断定”，转账方式为“按公式转出”，公式方法为“公式取数”。公式定义可单击“下设”按钮，系统弹出“公式定义”窗口。
单击窗口右侧的“公式向导”按钮，系统弹出“报表函数”窗口，选择“ACCT”函数，单击“确定”按钮，系统进入“公式向导”窗口。科目获取“5101.01伙食费”，取数类型获取“Y期末余额”。
单击“确认”按钮，返回“公式定义”窗口，单击“确定”按钮，返回“自动转账凭证”窗口。
（5）按步骤(4)录入剩余的科目。
（6）单击“保存”按钮，并返回“自动转账凭证”窗口，选中刚才所建立的转账凭证方案。单击“生成凭证”按钮，系统会根据所设置的转账凭证方案生成一张记账凭证。
（7）查看生成的凭证。单击【账务处理】一【凭证管理】，设定过滤条件后进入“会计分录序时簿”窗口，即可看到生成的凭证。
（二）期末调汇
期末调汇是指在期末自动对有外币核算和设有“期末调汇”的会计科目计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
业务22：港币的期末调整汇率为0.88，请进行期末调汇。 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【期末调汇】，系统弹出“期末调汇”窗口
（2）调整汇率录入“0.88”，单击“下一步”按钮，系统进入下一窗口，在窗口中“汇兑损益科目”处按F7键获取“6603.03-调汇”科目，选择正确的凭证字，录入正确的摘要。
（3）科目获取成功，勾选“汇兑收益”选项，单击“完成”按钮，稍后系统弹出提示：“已经生成凭证”，表示调汇成功。
（4）查看生成的凭证。单击【账务处理】一【凭证管理】，设定过滤条件后进入“会计分录序时簿”窗口，即可看到生成的凭证。
（三）结转损益
结转损益是指将损益类科目下的所有余额结转到“本年利润”科目，并生成一张结转损益的凭证。
业务23：进行期末结转损益的操作 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【结转损益】，系统进入“结转损益”向导窗口。在该窗口中单击“下一步”按钮，系统进入“损益类科目对应本年利润科目”窗口。
（2）单击“下一步”按钮，进入设置窗口。
（3）根据实际情况设置后，单击“完成”按钮。稍后系统弹出已生成一张某字某号的凭证。
（四）期末结账（本部分只有当所有的模块结束后才能执行）
本期会计业务全部处理完毕后，可以进行期末结账处理，本期期末结账后，系统才能进入下一期间进行业务处理。
业务24：进行期末结账 操作：
（1）在主界面窗口，单击【账务处理】一【期末结账】，系统弹出“期末结账”窗口。
（2）金蝶KIS专业版系统为用户提供了结账和反结账功能。选中“结账”项，勾选“结账时检查凭证断号”，则凭证中有断号时弹出提示，提示用户是否结账。
（3）项目设置完成后，单击“开始”按钮即可结账。 业务25：进行期末反结账