商业银行发展绿色金融业务的思考
——以福建兴业银行为例
吴革山
（黎明职业大学经济贸易系 福建泉州 362000）
摘 要：兴业银行在推动“永续金融”，开展“绿色贷款”并由此形成了兴业银行自身的绿色金融业务体系。对福建兴业银行的绿色金融业务发展的模式与业务体系的构成进行了分析，希望藉由“绿色”金融产品的实践及福建兴业银行成功的案例，提供一个可行的模式来引导我国商业银行未来的金融业务体系朝向绿色金融迈进。
关键词：商业银行；绿色金融业务；兴业银行
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1008-6757（2013）12-0189-03
在商业银行永续责任内化的国际趋势下，商业银行须通过其日常营运流程、产品与服务，以善尽其在经济、环境及社会等三方面责任。商业银行需绿化组织，建立能体现永续责任的策略及管理制度，建立绿色监督的机制，并通过核心业务领域，对社会提供各项绿色金融产品与服务以促成永续发展。兴业银行在经营过程中，贯彻以绿色金融作为其差异化经营的策略，打造出了兴业银行绿色金融品牌的创新商业模式，具有一定的典型性和代表性。本文在界定绿色金融业务内涵的基础上，对福建兴业银行的绿色金融业务发展的模式与业务体系的构成进行了分析，希望藉由“绿色”金融产品的实践及福建兴业银行成功的案例，提供一个可行的模式来引导我国商业银行未来的金融业务体系朝向绿色金融迈进，从而促进我国商业银行的可持续发展和竞争力提升。
一、兴业银行绿色金融业务的构成体系
在业务发展的过程中，兴业银行积极导入银行的社会责任与永续发展的结合。兴业银行认识到，银行的社会责任不仅是盈利和纳税，也不限于慈善募捐，它的核心是通过提供专业服务来实现环境保护、减少排放和增加社会福利，确实遵循市场准则，把企业社会责任与永续金融作为现代银行的核心理念与价值导向，经由提供卓越的金融产品和服务来发挥影响力，支援社会、经济、环境的永续发展。正是本着这一理念，兴业银行在推动“永续金融”，开展“绿色贷款”并由此形成了兴业银行自身的绿色金融业务体系。具体而言，兴业银行绿色金融业务体系主要包括如下方面：
(一)绿色贷款与金融服务。兴业银行的绿色贷款业务主要是通过贷款政策和手段(包括贷款种类、期限、利率和额度等)支持环保和节能项目或企业。兴业银行将节能减排贷款业务作为贷款投放重点之一，在《兴业银行年度信用业务准入细则》明确优先支持节能减排业务。
在绿色金融服务领域，兴业银行以节能减排融资服务与排放权金融服务为两大产品系列，先后推出“8+1”种融资服务模式，并为碳交易前中后各环节量身定制金融服务。节能减排“8+1”融资服务包括：节能减排技改项目融资模式、CDM项下融资模式、EMC(节能服务商)融资模式、节能减排设备供应商买方贷款融资模式、节能减排设备制造商增产融资模式、公用事业服务商融资模式、融资租赁模式、排污权抵押融资模式、多元化融资模式，[1]目前，兴业银行全国所有分支机构均已开办绿色金融业务，业务上涵盖能效、新能源和可再生能源开发利用、碳减排、污水处理和水域治理、二氧化硫减排、固体废弃物循环
利用等六大领域，皆为十一五的“十大重点节能工程”。
自2007年1月起，兴业银行累计发放节能减排贷款1012笔，金额人民币478.68亿元。其中2010年全年新发放节能减排贷款789笔，金额人民币312.85亿元。在支持的节能减排项目上，兴业银行在中国境内每年节约标准煤1871.41万吨，年减排二氧化碳5165.08万吨，年减排化学需氧量(COD)76.84万吨，年减排二氧化硫2.01万吨，年综合利用固体废弃物673.76万吨，年节水量4389.10万吨。除此之外，兴业银行已经累计向水环境治理行业投放人民币136.37亿元。2010年新投放人民币71.11亿元，比同期增长109%。截至2011年12月31日，兴业银行为风能、太阳能、地热能、水电、沼气、生物质能利用等可再生能源项目提供融资支援的贷款余额为人民币119.11亿元。
(二)碳金融综合服务与低碳信用卡业务。兴业银行目前碳金融综合服务包括：[2](1)购碳代理财务顾问业务，已促成多个项目签署碳减排量销售协定；(2)碳资产质押授信业务，将减排企业出售碳减排量尚未实现的收入视为一种资产作为融资担保，旨在帮助减排项目业主盘活未来碳资产；(3)开出首笔碳交付保函，项目业主借助银行信用提前收到销售款项，实现了碳资产管理和企业低成本融资的结合；(4)为国内首单自愿碳减排交易资金提供存管与结算服务。
在低碳信用卡业务发展方面，2010年1月，兴业银行联合北京环境交易所发行了我国首张低碳主题信用卡—中国低碳信用卡。兴业银行的低碳信用卡上市后就受到了市场和客户的高度认可，截止2012年底，发卡量已突破18万张，累计购买碳减排量超过2万吨，相当中和了14.3万人乘坐飞机飞行1000公里产生的碳排放量。2010年6月，兴业银行又与上海环境能源交易所携手，发行了面向年轻族群，卡面更具时尚个性风格的中国低碳信用卡(绿叶版)。
(三)绿色理财业务和金融租赁业务。针对以五大电力公司债权为物件的信托理财产品，尤其对于风能项目，兴业银行在产品开发时通过与五大电力公司的充分沟通，协助电力行业永续发展。针对钢铁行业信托理财产品，兴业银行在对钢铁企业资金用途的约定中明确要求其中一部分资金应用于节能减排。同时，不断地通过零售理财产品向社会公众宣传永续发展理念。
在绿色金融租赁业务发展方面，节能减排也是兴业银行全资子公司——兴业金融租赁有限责任公司(以下简称“兴业租赁”)重点拓展的特色业务领域。兴业租赁大力拓展节能减排业务，在水务、水电、钢铁等行业节能减排领域开展了一系列业务，并积极拓展与节能减排相关的设备生产厂商EMC公司的
收稿日期：2013-11-18
作者简介：吴革山（1969-），福建泉州人，讲师，从事个人金融及国际金融方向的研究。
189
合作模式。在成立后的两个月内，兴业租赁投放节能减排项目6笔，投放金额人民币31亿元，占总投放金额比例为31.12%。项目涉及污水处理、淘汰落后产能、清洁能源、环境治理等方面，在市场上初步建立了绿色租赁的公司品牌。
除了上述用以直接支持节能减排产业及刻意抑制高耗能产业之金融产品与服务外，兴建银行亦引导和督促借款人防范环境风险，履行社会责任，并以此降低贷款风险。一方面，兴业银行通过广泛的赤道原则适用性审查为借款人提供项目环境与社会风险管理指导，提升借款人永续发展意识培养和能力。另一方面，对于经兴业银行认定属于适用赤道原则的项目融资，提供项目全周期的以环境与社会风险管理为核心的永续金融服务，包括在项目前期审查阶段、环境与社会风险尽职调查、审查及贷后管理等阶段，形成总分支三级联动机制，积极参与项目审查，加强与借款人就项目环境与社会绩效与内部管理机制建设的沟通。截至2011年12月31日，兴业银行认定属于适用赤道原则的项目共计75笔，项目总投资额为人民币993.65亿元，涉及74个客户。
二、兴业银行发展绿色金融业务的经验分析
基于上述绿色金融业务体系，兴业银行形成了自身的绿色金融业务发展模式，并取得了较为成功的经验，主要体现为如下方面：
(一)参与政策制定与学术活动，奠立绿色金融业务的市场地位。由于绿色金融业务属于新型业务，发展经验不多，因此，兴业银行积极参与了中国银行业永续发展的探索，包括于2008年6月应邀参加由国家环保部、人民银行、银监会及国家开发银行、中国工商银行组成的“中国绿色贷款政策美国考察团”，与国际组织、国际银行业、美国政府进行多层次、多角度的高层对话，探讨绿色贷款政策在中国的推广方法、理论基础和实践经验；于2008年9月协助中国银监会举办“节能减排授信业务培训班”。于2009年3月，法律与法规遵循部总经理华兵先生应邀参加银监会和国际金融公司(IFC)在北京举办的“环境与社会风险管理”培训班，并向同业介绍赤道原则和永续发展的实践经验；2009年5月，兴业银行应国际金融公司(IFC)邀请，派员参加由银监会、国家环保部、中国进出口银行组成的中国代表团，赴美国华盛顿出席“中国绿色贷款政策研讨会”。除此之外，兴业银行还与国内银行同业分享永续金融的实践：从2008年7月至今，兴业银行已与包括中国工商银行、中国建设银行、国家开发银行、上海浦东发展银行等机构在内的多家国内大中型银行在采纳赤道原则、绿色贷款、永续金融模式等主题展开交流，并分享兴业银行的绿色贷款实践经验。
(二)结合外部资源，注入发展能量并加快发展步伐。兴业银行借鉴国际优秀绿色银行的成功经验，抓住机遇，深化内部管理体系，不断加大对外沟通力度、广度和深度，与国际金融公司(IFC)、瑞穗实业银行、花旗银行、巴克莱银行、巴西伊塔乌联合银行、摩根大通、三井住友银行、南非标准银行等金融机构，以及联合国环境规划署等国际机构展开广泛交流，借鉴永续金融领域全球最佳实践经验。2006年5月，兴业银行与IFC在上海签署合作协定，联合在国内首创推出能效融资项目。该协议将兴业银行与IFC的市场化融资优势、公用事业服务优势和风险管理优势等融为一体，针对中国在节能技术运用和循环经济发展方面的融资需求，创造性地引入贷款本金损失分担机制。根据协定，一旦贷款发生不良，IFC愿意根据约定比例分担贷款本金损失，从而支持最高可达4.6亿元人民币的贷款组合[3]。这是IFC首次通过市场化的运作模式在中国推行能效融资项目，也是兴业银行开发和推广绿色贷款产品的一次崭新尝试。2008年2
月，兴业银行与国际金融公司在北京签署节能减排项目融资二期合作协定，协定约定IFC为兴业银行提供1亿美元的贷款本金风险分担，用于支持兴业银行发放15亿元人民币的节能减排项目贷款[3]。
(三)注重国际国内两个市场，积极开发新兴国家市场。兴业银行自2007年1月在福建省内试点推出国内首创的“能源效率贷款”系列产品成功后，目前已在全国所有分行均开办节能减排贷款业务，项目遍及25个省市。产业分布广泛，涉及新能源和可再生能源、电力、化工、钢铁、水泥、纺织、机电机械制造、交通、节能服务、煤炭、有色金属、造纸、水环境治理、固废处理、水资源节约利用、循环经济、废气治理、环保综合治理等行业以及国家十大重点节能工程。2011年又成为支持杭州地区约50亿人民币的能效贷款项目配合银行之一。在发展国内市场的同时，兴业银行近年来在赤道原则、节能减排项目贷款及绿色贷款等方面的探索经验和成果引起了新兴市场同业的普遍关注。2009年起走入国际，与其他有着共同目标的新兴市场国家银行同业开展交流，分享永续金融的成果和做法，希望利用自身经验，共同推动新兴市场国家永续发展。包括2009年3月，应国际金融公司(IFC)邀请，赴越南参加“管理风险－实现永续发展国际研讨会”发表主题演讲，并应邀与越南西贡商业信用银行(Sacombank)举行永续金融专场交流，介绍兴业银行永续金融经验和做法；2009年8月，由越南国家银行、自然资源与环境部、财政部、工业和贸易部、计划和投资部、越南人大经济委员会等六部委和主要商业银行组成的“越南绿色贷款考察团”访问兴业银行，就绿色贷款和赤道原则实践进行考察并开展交流。
三、兴业银行发展绿色金融业务存在问题与对策设计
尽管兴业银行在发展绿色金融业务体系的过程中，已经取得了很好的绩效和成功经验，但在实践中还存在诸多问题，集中表现为：第一，兴业银行绿色金融业务发展过程中存在较高的风险，而且收益还相对较低；第二，兴业银行绿色金融发展过程中的金融产品与服务体系还不够完善，影响了兴业银行绿色金融业务规模的扩大；第三，兴业银行发展绿色金融业务的人才储备不足，导致兴业银行绿色金融业务发展过程中的后劲不足。因此，针对上述存在的问题，未来兴业银行在发展绿色金融业务的过程中，还要构建如下策略体系：
(一)通过第三方专业技术评估机构来提升风险识别能力
兴业银行绿色金融业务通常具有技术复杂程度较高的特点，兴业银行难以单凭自身力量全面揭示项目风险，需要专业领域的技术人员提供科学的分析评估。在第三方技术评估领域，我国虽然已经成立了环境影响评价技术评估机构等专业机构，但与发达国家相比，我国的第三方专业技术评估机构存在覆盖领域狭窄、缺乏有效的行业监管与规范、技术识别能力和公信力相对较弱等问题，在很大程度上限制了专业评估领域的快速发展，使得兴业银行难以与之建立固定的业务合作模式。[4]
在绿色金融业务高速发展的今天，培育和完善独立的第三方专业技术评估机构无疑蕴含着巨大商机，而这一领域的发展壮大也有助于兴业银行全面揭示信贷风险并采取相应的风险防控措施，提升对绿色金融业务的信贷支持效率和资金使用效果。
(二)推进金融创新，改善兴业银行绿色金融产品与服务水平针对目前兴业银行绿色金融客户的规模小、实力弱等特征，兴业银行要尝试创新与之相匹配的信贷产品组合和担保方式，以实现在发展兴业银行绿色金融业务的同时有效防范风险。例如，在兴业银行合同能源信贷模式下，通常借款人(节能服务商)无法提供充足有效的抵押担保，但如果借款人所提供的
节能服务经济效益有保障、且借款人所服务的客户综合实力很强，则可以尝试采用保理业务模式，在借款人所服务的客户企业确认以其名下的应收账款作为债权转让的前提下，借款人可以以此为担保获得银行的信贷支持。针对应收账款进行融资，而不是以节能服务商的资信实力作为融资的判断标准，有助于兴业银行在有效防控风险的前提下降低审批难度，拓展兴业银行业务发展领域[4]。
(三)大力培养专业人才，提升兴业银行绿色金融业务能力目前，在发展绿色金融业务的过程中，由于现有的队伍对兴业银行绿色金融业务的交易规则、操作模式、风险管理、项目开发以及利润空间等方面还不够了解，导致其专业水平不高。为此，兴业银行可以通过银行内部组织培训，增加熟悉这个业务和环境的复合式专业人才。同时，兴业银行也可以从外部招聘一些熟悉兴业银行绿色金融业务规则的专业性人才，或
者聘请外部顾问，从而建立起一个专门从事兴业银行绿色金融业务交易的团队。兴业银行还可以吸取联合国环境规划署金融行动组织和碳排放披露项目组织等机构的成熟经验，引进专业技术和知识产权，来达到不断提升从事兴业银行绿色金融业务交易的专业水平。
参考文献：
[1]张琴玲. 商业银行服务低碳经济的功能研究[D].湖南大学,2011. [2]邹兆仪. 低碳经济背景下我国碳金融发展的路径研究[D].河北经贸大学,2012.
[3]马腾飞, 等. 赤道原则下的金融外交[J].决策与信息(下旬刊),2010.
[4]马苏南, 等. 我国商业银行发展绿色金融存在的问题及对策建议[J].金融经济(理论版),2010.
The development of green finance business of commercial banks -- Fujian Industrial Bank as an example
Wu Ge-shan
(Economic and Trade Department, Liming Vocational University, Quanzhou Fujian, 362000, China)
Abstract: The Xingye Bank forms the green financial service system in the promotion of "sustainable financial", carry out "green credit". A model and operation system of green financial business development bank of Fujian is analyzed, hoping to "green" financial products and Fujian Xingye Bank of successful cases, provides a feasible model to guide our country commercial bank in the future financial service system towards the green financial.
Key words: commercial bank; green finance business; Xingye Bank
［责任编辑：周 呈］
（上接第188页）
文化、民俗文化、现代城市文化交融共生，以独具神韵的江南水乡美景，彰显历史文化和现代文明相辉映、人文气息与生态环境相交融的鲜明特色。
3.花博特色文化旅游带。中国花卉博览会被誉为中国花卉界的“奥林匹克”盛会，融观赏性、艺术性、专业性、商业性、趣味性和知识性于一体，2011年武进夺得第八届中国花卉博览会举办权。武进是全国闻名的“花木之乡”，花木种植面积约20万亩，占江苏全省的五分之一，拥有花木生产、交易和工程施工等完整的花卉产业链，仅嘉泽夏溪花木市场2012年交易额就达到115亿元。武进以“花博会”为契机，彰显“花都水城，浪漫武进”的形象，深入挖掘花博文化内涵，坚持花木产业和旅游观光双链互动建设理念，发展花博文化旅游产业，具体则通过提升展区“一场五园”的建设水平，推进江南花都产业园高档盆花基地等重点项目，大力发展花卉鉴赏、科教观光、休闲度假等相关产业，并通过花博官网等多种方式，不断加强花卉博览会的宣传推介，努力把武进打造成为全国知名的花博文化旅游基地。
旅游产业可优化资源配置、积极扩大内需、促进产业结构的调整。我们应在政府宏观规划指导下，解放狭义发展旅游经济的观念，拓展文化旅游的模式，综合县域各产业集群的优化发展来研究文化旅游业的发展问题。武进区的文化旅游产业在周边苏州、杭州、无锡、南京、扬州等众多热点旅游城市包围的阴影下，通过政府的宏观规划指导，努力挖掘区域文化特色，促进文化旅游的产业融合，以丰富有效的实践验证了文化旅游产业的蓬勃生命力！
参考文献：
[1]王明星. 文化产业与旅游业发展的互动效应[J ].学术研究,2003(12).
[2]杨卫武、陈慧莎. 论旅游产业与文化产业的融合——以上海市为例[J].青岛酒店管理职业技术学院续报,2012(01).
[3]付瑞红. 文化产业和旅游产业融合发展的模式与路径[J].经济师,2012(09).
[4]张海燕, 王忠云. 旅游产业与文化产业融合发展研究[J].资源开发与市场,2010(04).
四、结束语
文化旅游业是县域经济中第三产业的龙头，大力发展文化
The integration of cultural industry and tourism industry in county economy in South of Jiangsu
-- Taking Wujin District of Changzhou city as an example
Yu Xiang
(Changzhou Tourism Trade Higher Occupation Technical School, Changzhou Jiangsu, 213032, China)
Abstract: The cultural industry and the tourism industry is sunrise industry, is an important industry in the local economy to achieve sustainable development, Changzhou city Wujin district to make full use of its own cultural and tourism resources, promoting industrial integration, promote the development of cultural tourism industry, promoting local economic development.
Key words: county economic; cultural tourism industry; integration
［责任编辑：周 呈］
191
商业银行发展绿色金融业务的思考
——以福建兴业银行为例
吴革山
（黎明职业大学经济贸易系 福建泉州 362000）
摘 要：兴业银行在推动“永续金融”，开展“绿色贷款”并由此形成了兴业银行自身的绿色金融业务体系。对福建兴业银行的绿色金融业务发展的模式与业务体系的构成进行了分析，希望藉由“绿色”金融产品的实践及福建兴业银行成功的案例，提供一个可行的模式来引导我国商业银行未来的金融业务体系朝向绿色金融迈进。
关键词：商业银行；绿色金融业务；兴业银行
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1008-6757（2013）12-0189-03
在商业银行永续责任内化的国际趋势下，商业银行须通过其日常营运流程、产品与服务，以善尽其在经济、环境及社会等三方面责任。商业银行需绿化组织，建立能体现永续责任的策略及管理制度，建立绿色监督的机制，并通过核心业务领域，对社会提供各项绿色金融产品与服务以促成永续发展。兴业银行在经营过程中，贯彻以绿色金融作为其差异化经营的策略，打造出了兴业银行绿色金融品牌的创新商业模式，具有一定的典型性和代表性。本文在界定绿色金融业务内涵的基础上，对福建兴业银行的绿色金融业务发展的模式与业务体系的构成进行了分析，希望藉由“绿色”金融产品的实践及福建兴业银行成功的案例，提供一个可行的模式来引导我国商业银行未来的金融业务体系朝向绿色金融迈进，从而促进我国商业银行的可持续发展和竞争力提升。
一、兴业银行绿色金融业务的构成体系
在业务发展的过程中，兴业银行积极导入银行的社会责任与永续发展的结合。兴业银行认识到，银行的社会责任不仅是盈利和纳税，也不限于慈善募捐，它的核心是通过提供专业服务来实现环境保护、减少排放和增加社会福利，确实遵循市场准则，把企业社会责任与永续金融作为现代银行的核心理念与价值导向，经由提供卓越的金融产品和服务来发挥影响力，支援社会、经济、环境的永续发展。正是本着这一理念，兴业银行在推动“永续金融”，开展“绿色贷款”并由此形成了兴业银行自身的绿色金融业务体系。具体而言，兴业银行绿色金融业务体系主要包括如下方面：
(一)绿色贷款与金融服务。兴业银行的绿色贷款业务主要是通过贷款政策和手段(包括贷款种类、期限、利率和额度等)支持环保和节能项目或企业。兴业银行将节能减排贷款业务作为贷款投放重点之一，在《兴业银行年度信用业务准入细则》明确优先支持节能减排业务。
在绿色金融服务领域，兴业银行以节能减排融资服务与排放权金融服务为两大产品系列，先后推出“8+1”种融资服务模式，并为碳交易前中后各环节量身定制金融服务。节能减排“8+1”融资服务包括：节能减排技改项目融资模式、CDM项下融资模式、EMC(节能服务商)融资模式、节能减排设备供应商买方贷款融资模式、节能减排设备制造商增产融资模式、公用事业服务商融资模式、融资租赁模式、排污权抵押融资模式、多元化融资模式，[1]目前，兴业银行全国所有分支机构均已开办绿色金融业务，业务上涵盖能效、新能源和可再生能源开发利用、碳减排、污水处理和水域治理、二氧化硫减排、固体废弃物循环
利用等六大领域，皆为十一五的“十大重点节能工程”。
自2007年1月起，兴业银行累计发放节能减排贷款1012笔，金额人民币478.68亿元。其中2010年全年新发放节能减排贷款789笔，金额人民币312.85亿元。在支持的节能减排项目上，兴业银行在中国境内每年节约标准煤1871.41万吨，年减排二氧化碳5165.08万吨，年减排化学需氧量(COD)76.84万吨，年减排二氧化硫2.01万吨，年综合利用固体废弃物673.76万吨，年节水量4389.10万吨。除此之外，兴业银行已经累计向水环境治理行业投放人民币136.37亿元。2010年新投放人民币71.11亿元，比同期增长109%。截至2011年12月31日，兴业银行为风能、太阳能、地热能、水电、沼气、生物质能利用等可再生能源项目提供融资支援的贷款余额为人民币119.11亿元。
(二)碳金融综合服务与低碳信用卡业务。兴业银行目前碳金融综合服务包括：[2](1)购碳代理财务顾问业务，已促成多个项目签署碳减排量销售协定；(2)碳资产质押授信业务，将减排企业出售碳减排量尚未实现的收入视为一种资产作为融资担保，旨在帮助减排项目业主盘活未来碳资产；(3)开出首笔碳交付保函，项目业主借助银行信用提前收到销售款项，实现了碳资产管理和企业低成本融资的结合；(4)为国内首单自愿碳减排交易资金提供存管与结算服务。
在低碳信用卡业务发展方面，2010年1月，兴业银行联合北京环境交易所发行了我国首张低碳主题信用卡—中国低碳信用卡。兴业银行的低碳信用卡上市后就受到了市场和客户的高度认可，截止2012年底，发卡量已突破18万张，累计购买碳减排量超过2万吨，相当中和了14.3万人乘坐飞机飞行1000公里产生的碳排放量。2010年6月，兴业银行又与上海环境能源交易所携手，发行了面向年轻族群，卡面更具时尚个性风格的中国低碳信用卡(绿叶版)。
(三)绿色理财业务和金融租赁业务。针对以五大电力公司债权为物件的信托理财产品，尤其对于风能项目，兴业银行在产品开发时通过与五大电力公司的充分沟通，协助电力行业永续发展。针对钢铁行业信托理财产品，兴业银行在对钢铁企业资金用途的约定中明确要求其中一部分资金应用于节能减排。同时，不断地通过零售理财产品向社会公众宣传永续发展理念。
在绿色金融租赁业务发展方面，节能减排也是兴业银行全资子公司——兴业金融租赁有限责任公司(以下简称“兴业租赁”)重点拓展的特色业务领域。兴业租赁大力拓展节能减排业务，在水务、水电、钢铁等行业节能减排领域开展了一系列业务，并积极拓展与节能减排相关的设备生产厂商EMC公司的
收稿日期：2013-11-18
作者简介：吴革山（1969-），福建泉州人，讲师，从事个人金融及国际金融方向的研究。
189
合作模式。在成立后的两个月内，兴业租赁投放节能减排项目6笔，投放金额人民币31亿元，占总投放金额比例为31.12%。项目涉及污水处理、淘汰落后产能、清洁能源、环境治理等方面，在市场上初步建立了绿色租赁的公司品牌。
除了上述用以直接支持节能减排产业及刻意抑制高耗能产业之金融产品与服务外，兴建银行亦引导和督促借款人防范环境风险，履行社会责任，并以此降低贷款风险。一方面，兴业银行通过广泛的赤道原则适用性审查为借款人提供项目环境与社会风险管理指导，提升借款人永续发展意识培养和能力。另一方面，对于经兴业银行认定属于适用赤道原则的项目融资，提供项目全周期的以环境与社会风险管理为核心的永续金融服务，包括在项目前期审查阶段、环境与社会风险尽职调查、审查及贷后管理等阶段，形成总分支三级联动机制，积极参与项目审查，加强与借款人就项目环境与社会绩效与内部管理机制建设的沟通。截至2011年12月31日，兴业银行认定属于适用赤道原则的项目共计75笔，项目总投资额为人民币993.65亿元，涉及74个客户。
二、兴业银行发展绿色金融业务的经验分析
基于上述绿色金融业务体系，兴业银行形成了自身的绿色金融业务发展模式，并取得了较为成功的经验，主要体现为如下方面：
(一)参与政策制定与学术活动，奠立绿色金融业务的市场地位。由于绿色金融业务属于新型业务，发展经验不多，因此，兴业银行积极参与了中国银行业永续发展的探索，包括于2008年6月应邀参加由国家环保部、人民银行、银监会及国家开发银行、中国工商银行组成的“中国绿色贷款政策美国考察团”，与国际组织、国际银行业、美国政府进行多层次、多角度的高层对话，探讨绿色贷款政策在中国的推广方法、理论基础和实践经验；于2008年9月协助中国银监会举办“节能减排授信业务培训班”。于2009年3月，法律与法规遵循部总经理华兵先生应邀参加银监会和国际金融公司(IFC)在北京举办的“环境与社会风险管理”培训班，并向同业介绍赤道原则和永续发展的实践经验；2009年5月，兴业银行应国际金融公司(IFC)邀请，派员参加由银监会、国家环保部、中国进出口银行组成的中国代表团，赴美国华盛顿出席“中国绿色贷款政策研讨会”。除此之外，兴业银行还与国内银行同业分享永续金融的实践：从2008年7月至今，兴业银行已与包括中国工商银行、中国建设银行、国家开发银行、上海浦东发展银行等机构在内的多家国内大中型银行在采纳赤道原则、绿色贷款、永续金融模式等主题展开交流，并分享兴业银行的绿色贷款实践经验。
(二)结合外部资源，注入发展能量并加快发展步伐。兴业银行借鉴国际优秀绿色银行的成功经验，抓住机遇，深化内部管理体系，不断加大对外沟通力度、广度和深度，与国际金融公司(IFC)、瑞穗实业银行、花旗银行、巴克莱银行、巴西伊塔乌联合银行、摩根大通、三井住友银行、南非标准银行等金融机构，以及联合国环境规划署等国际机构展开广泛交流，借鉴永续金融领域全球最佳实践经验。2006年5月，兴业银行与IFC在上海签署合作协定，联合在国内首创推出能效融资项目。该协议将兴业银行与IFC的市场化融资优势、公用事业服务优势和风险管理优势等融为一体，针对中国在节能技术运用和循环经济发展方面的融资需求，创造性地引入贷款本金损失分担机制。根据协定，一旦贷款发生不良，IFC愿意根据约定比例分担贷款本金损失，从而支持最高可达4.6亿元人民币的贷款组合[3]。这是IFC首次通过市场化的运作模式在中国推行能效融资项目，也是兴业银行开发和推广绿色贷款产品的一次崭新尝试。2008年2
月，兴业银行与国际金融公司在北京签署节能减排项目融资二期合作协定，协定约定IFC为兴业银行提供1亿美元的贷款本金风险分担，用于支持兴业银行发放15亿元人民币的节能减排项目贷款[3]。
(三)注重国际国内两个市场，积极开发新兴国家市场。兴业银行自2007年1月在福建省内试点推出国内首创的“能源效率贷款”系列产品成功后，目前已在全国所有分行均开办节能减排贷款业务，项目遍及25个省市。产业分布广泛，涉及新能源和可再生能源、电力、化工、钢铁、水泥、纺织、机电机械制造、交通、节能服务、煤炭、有色金属、造纸、水环境治理、固废处理、水资源节约利用、循环经济、废气治理、环保综合治理等行业以及国家十大重点节能工程。2011年又成为支持杭州地区约50亿人民币的能效贷款项目配合银行之一。在发展国内市场的同时，兴业银行近年来在赤道原则、节能减排项目贷款及绿色贷款等方面的探索经验和成果引起了新兴市场同业的普遍关注。2009年起走入国际，与其他有着共同目标的新兴市场国家银行同业开展交流，分享永续金融的成果和做法，希望利用自身经验，共同推动新兴市场国家永续发展。包括2009年3月，应国际金融公司(IFC)邀请，赴越南参加“管理风险－实现永续发展国际研讨会”发表主题演讲，并应邀与越南西贡商业信用银行(Sacombank)举行永续金融专场交流，介绍兴业银行永续金融经验和做法；2009年8月，由越南国家银行、自然资源与环境部、财政部、工业和贸易部、计划和投资部、越南人大经济委员会等六部委和主要商业银行组成的“越南绿色贷款考察团”访问兴业银行，就绿色贷款和赤道原则实践进行考察并开展交流。
三、兴业银行发展绿色金融业务存在问题与对策设计
尽管兴业银行在发展绿色金融业务体系的过程中，已经取得了很好的绩效和成功经验，但在实践中还存在诸多问题，集中表现为：第一，兴业银行绿色金融业务发展过程中存在较高的风险，而且收益还相对较低；第二，兴业银行绿色金融发展过程中的金融产品与服务体系还不够完善，影响了兴业银行绿色金融业务规模的扩大；第三，兴业银行发展绿色金融业务的人才储备不足，导致兴业银行绿色金融业务发展过程中的后劲不足。因此，针对上述存在的问题，未来兴业银行在发展绿色金融业务的过程中，还要构建如下策略体系：
(一)通过第三方专业技术评估机构来提升风险识别能力
兴业银行绿色金融业务通常具有技术复杂程度较高的特点，兴业银行难以单凭自身力量全面揭示项目风险，需要专业领域的技术人员提供科学的分析评估。在第三方技术评估领域，我国虽然已经成立了环境影响评价技术评估机构等专业机构，但与发达国家相比，我国的第三方专业技术评估机构存在覆盖领域狭窄、缺乏有效的行业监管与规范、技术识别能力和公信力相对较弱等问题，在很大程度上限制了专业评估领域的快速发展，使得兴业银行难以与之建立固定的业务合作模式。[4]
在绿色金融业务高速发展的今天，培育和完善独立的第三方专业技术评估机构无疑蕴含着巨大商机，而这一领域的发展壮大也有助于兴业银行全面揭示信贷风险并采取相应的风险防控措施，提升对绿色金融业务的信贷支持效率和资金使用效果。
(二)推进金融创新，改善兴业银行绿色金融产品与服务水平针对目前兴业银行绿色金融客户的规模小、实力弱等特征，兴业银行要尝试创新与之相匹配的信贷产品组合和担保方式，以实现在发展兴业银行绿色金融业务的同时有效防范风险。例如，在兴业银行合同能源信贷模式下，通常借款人(节能服务商)无法提供充足有效的抵押担保，但如果借款人所提供的
节能服务经济效益有保障、且借款人所服务的客户综合实力很强，则可以尝试采用保理业务模式，在借款人所服务的客户企业确认以其名下的应收账款作为债权转让的前提下，借款人可以以此为担保获得银行的信贷支持。针对应收账款进行融资，而不是以节能服务商的资信实力作为融资的判断标准，有助于兴业银行在有效防控风险的前提下降低审批难度，拓展兴业银行业务发展领域[4]。
(三)大力培养专业人才，提升兴业银行绿色金融业务能力目前，在发展绿色金融业务的过程中，由于现有的队伍对兴业银行绿色金融业务的交易规则、操作模式、风险管理、项目开发以及利润空间等方面还不够了解，导致其专业水平不高。为此，兴业银行可以通过银行内部组织培训，增加熟悉这个业务和环境的复合式专业人才。同时，兴业银行也可以从外部招聘一些熟悉兴业银行绿色金融业务规则的专业性人才，或
者聘请外部顾问，从而建立起一个专门从事兴业银行绿色金融业务交易的团队。兴业银行还可以吸取联合国环境规划署金融行动组织和碳排放披露项目组织等机构的成熟经验，引进专业技术和知识产权，来达到不断提升从事兴业银行绿色金融业务交易的专业水平。
参考文献：
[1]张琴玲. 商业银行服务低碳经济的功能研究[D].湖南大学,2011. [2]邹兆仪. 低碳经济背景下我国碳金融发展的路径研究[D].河北经贸大学,2012.
[3]马腾飞, 等. 赤道原则下的金融外交[J].决策与信息(下旬刊),2010.
[4]马苏南, 等. 我国商业银行发展绿色金融存在的问题及对策建议[J].金融经济(理论版),2010.
The development of green finance business of commercial banks -- Fujian Industrial Bank as an example
Wu Ge-shan
(Economic and Trade Department, Liming Vocational University, Quanzhou Fujian, 362000, China)
Abstract: The Xingye Bank forms the green financial service system in the promotion of "sustainable financial", carry out "green credit". A model and operation system of green financial business development bank of Fujian is analyzed, hoping to "green" financial products and Fujian Xingye Bank of successful cases, provides a feasible model to guide our country commercial bank in the future financial service system towards the green financial.
Key words: commercial bank; green finance business; Xingye Bank
［责任编辑：周 呈］
（上接第188页）
文化、民俗文化、现代城市文化交融共生，以独具神韵的江南水乡美景，彰显历史文化和现代文明相辉映、人文气息与生态环境相交融的鲜明特色。
3.花博特色文化旅游带。中国花卉博览会被誉为中国花卉界的“奥林匹克”盛会，融观赏性、艺术性、专业性、商业性、趣味性和知识性于一体，2011年武进夺得第八届中国花卉博览会举办权。武进是全国闻名的“花木之乡”，花木种植面积约20万亩，占江苏全省的五分之一，拥有花木生产、交易和工程施工等完整的花卉产业链，仅嘉泽夏溪花木市场2012年交易额就达到115亿元。武进以“花博会”为契机，彰显“花都水城，浪漫武进”的形象，深入挖掘花博文化内涵，坚持花木产业和旅游观光双链互动建设理念，发展花博文化旅游产业，具体则通过提升展区“一场五园”的建设水平，推进江南花都产业园高档盆花基地等重点项目，大力发展花卉鉴赏、科教观光、休闲度假等相关产业，并通过花博官网等多种方式，不断加强花卉博览会的宣传推介，努力把武进打造成为全国知名的花博文化旅游基地。
旅游产业可优化资源配置、积极扩大内需、促进产业结构的调整。我们应在政府宏观规划指导下，解放狭义发展旅游经济的观念，拓展文化旅游的模式，综合县域各产业集群的优化发展来研究文化旅游业的发展问题。武进区的文化旅游产业在周边苏州、杭州、无锡、南京、扬州等众多热点旅游城市包围的阴影下，通过政府的宏观规划指导，努力挖掘区域文化特色，促进文化旅游的产业融合，以丰富有效的实践验证了文化旅游产业的蓬勃生命力！
参考文献：
[1]王明星. 文化产业与旅游业发展的互动效应[J ].学术研究,2003(12).
[2]杨卫武、陈慧莎. 论旅游产业与文化产业的融合——以上海市为例[J].青岛酒店管理职业技术学院续报,2012(01).
[3]付瑞红. 文化产业和旅游产业融合发展的模式与路径[J].经济师,2012(09).
[4]张海燕, 王忠云. 旅游产业与文化产业融合发展研究[J].资源开发与市场,2010(04).
四、结束语
文化旅游业是县域经济中第三产业的龙头，大力发展文化
The integration of cultural industry and tourism industry in county economy in South of Jiangsu
-- Taking Wujin District of Changzhou city as an example
Yu Xiang
(Changzhou Tourism Trade Higher Occupation Technical School, Changzhou Jiangsu, 213032, China)
Abstract: The cultural industry and the tourism industry is sunrise industry, is an important industry in the local economy to achieve sustainable development, Changzhou city Wujin district to make full use of its own cultural and tourism resources, promoting industrial integration, promote the development of cultural tourism industry, promoting local economic development.
Key words: county economic; cultural tourism industry; integration
［责任编辑：周 呈］
191