9 投资预算
9.1 编制说明
9.1.1 文件依据
a）《土地开发整理项目资金管理暂行办法》（国土资发【2000】282号）； b）财政部、国土资源部《土地开发整理项目预算定额标准》（财综【2011】128号）；
c）广东省水利厅《广东省水利水电建筑工程预算定额》（试行）（粤水基【2006】2号）；
d）《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号）。 9.1.2基础预算单价计算依据
（1）xxx市人工日工资单价按《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号）规定执行，人工预算单价采用甲类工价格为92元/工日，乙类工价格为92元/工日。
（2）预算材料价格
各项工程的材料单价主要根据《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号），同时结合当地材料市场调查价格综合确定。
（3）电、风、水预算价格 ① 施工用电价格计算：
本工程施工用电全部采用国家电网供电，基本电价根据《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号）按0.86元/kw·h计。
②施工用风价格计算：
风价计算公式：[(空气压缩机组（台）班总费用)/(空气压缩机额定容量之和×60分钟×8小时×K1×K2)]/（1－供风损耗率）+单位循环冷却水费+供风设施维修摊销费
式中：K1——时间利用系数，一般取0.7～0.8，本项目取0.75； K2——能量利用系数，一般取0.75～0.85，本项目取0.8；
供风损耗率取8％～12％，本项目取8％；单位循环冷却水费0.005元/m3； 供风设施维修摊销费0.002～0.003元/m3，本项目取0.003元/m3。 本工程供风系统采用1台3m/min移动式空压机，空气压缩机台班费用为337.08元/台班。空气压缩机组（台）班总费用＝337.08元/台班，空气压缩机额定容量之和＝6 m/min因此施工用风价格为：
风价＝[337.08/(6×60×8×0.75×0.8）]/（1-8％）+0.005+0.003＝0.22元/m ③施工用水价格计算：
施工用水价格由基本水价、供水损耗和供水设施维修摊销费组成，根据施工组织设计所配置的供水系统设备组（台）班总费用和组（台）班总有效供水量计算。
水价计算公式：[水泵组（台）班总费用/（水泵额定容量之和×8小时×K1×K2）]/（1-供水损耗率）+供水设施维修摊销费
式中：K1——时间利用系数，一般取0.7～0.8，本项目取0.75； K2——能量利用系数，一般取0.75～0.85，本项目取0.8； 供水损耗率取5％～8％，本项目取5％;
供水设施维修摊销费取0.02～0.03元/（kw·h），本项目取0.03元/（kw·h）。 本工程供水系统采用1台IS65-50-125型离心水泵，单机流量25m/h，扬程25m，功率7KW。该水泵台班费用为97.23元/台班。水泵额定容量之和25m /min
因此预算水价为：水价＝[97.23/（25×8×0.75×0.8）]/（1-5％）+0.03＝0.88元/m。 9.1.3 费用标准
根据财政部、国土资源部《土地开发整理项目预算定额标准》（财综【2011】128号），项目预算由工程施工费、设备购置费、其他费用（包括前期工作费、工程监理费、拆迁补偿费、竣工验收费、业主管理费）和不可预见费组成。
1）工程施工费
工程施工费由直接费、间接费、利润和税金组成。 ①直接费
由直接工程费（人工费、材料费和施工机械使用费）和措施费组成。 人工费＝定额劳动量×人工预算单价；材料费＝定额材料用量×材料预算单价；施工机械使用费＝定额机械使用量×施工机械台班费
措施费：由临时设施费、冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、施工辅助费、特殊地区施工增加费、安全施工措施费组成：
表9-1 措施费费率表 单位：％
② 间接费
间接费=直接费（或人工费）×间接费率
表9-2 间接费费率表 单位：％
③ 利润
（直接费+间接费）×3%。 ④ 税金
（直接费+间接费+利润）×3.22%。 2）设备购置费
设备购置费包括设备原价、运杂费、运输保险费和采购及保管费。本项目
需购置闸门木板28套，单价213.48元，总价5977.55元。
3）其他费用 ① 前期工作费
指土地开发整理项目在施工前所发生的各项支出，包括土地清查费、项目可行性研究费、项目勘测费、项目设计及预算编制费、项目招标代理费等。
② 工程监理费
指项目承担单位委托具有工程监理资质的单位。按国家有关规定对工程质量、进度、安全和投资进行全过程监督与管理所发生的费用。
③ 拆迁补偿费
指土地开发整理项目实施过程中，针对零星房屋拆迁、林木及青苗损毁所发生的适当补偿费用。
④ 竣工验收费
指土地开发整理项目工程完工后，因项目竣工验收、决算、成果的管理等发生的各项支出。包括工程复核费、工程验收费、项目决算编制与审计费、整理后土地重估与登记费和标识设定费。
⑤ 业主管理费
指项目承担单位为项目的立项、筹建建设等工作所发生的费用，包括工作人员的工资、施工现场津贴、社会保障费用、住房公积金等。
以上其他费用取费明细详见下表9-3：
表9-3 其他费用取费明细表 单位：％
d) 不可预见费
依据规定，不可预见费按工程施工费、设备购置费和其他费用之和的3％计算。计算公式为：
不可预见费＝（工程施工费+设备购置费+其他费用）×3％。
9.2 预算成果
本项目投资总预算693.78万元，其中：工程施工费580.75万元，占项目总投资的83.71%；设备购置费用0.6万元，占项目总投资的0.09%；其他费用92.22万元（其中前期工作费38.36万元，占总投资的5.53%；工程监理费13.63万元，占总投资的1.96%；竣工验收费22.19万元，占总投资的3.2%；业主管理费18.04万元，占总投资的2.6%），占项目总投资的13.29%；不可预见费20.21万元，占项目总投资的2.91%。
表9-4 总预算汇总表
万元%
9.3 资金筹措
本项目资金全部来源于xxx市土地整治专项资金。
9.4 投资进度计划
本项目预算总投资693.78万元，一个年度完成。2013年1月—12月，完成总投资693.78万元，其中由于不可预见费只有在项目施工中发生了不可预见性因素导致施工工程量增加后才拨放，暂列入项目季度分月用款计划2013年11月。
9 投资预算
9.1 编制说明
9.1.1 文件依据
a）《土地开发整理项目资金管理暂行办法》（国土资发【2000】282号）； b）财政部、国土资源部《土地开发整理项目预算定额标准》（财综【2011】128号）；
c）广东省水利厅《广东省水利水电建筑工程预算定额》（试行）（粤水基【2006】2号）；
d）《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号）。 9.1.2基础预算单价计算依据
（1）xxx市人工日工资单价按《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号）规定执行，人工预算单价采用甲类工价格为92元/工日，乙类工价格为92元/工日。
（2）预算材料价格
各项工程的材料单价主要根据《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号），同时结合当地材料市场调查价格综合确定。
（3）电、风、水预算价格 ① 施工用电价格计算：
本工程施工用电全部采用国家电网供电，基本电价根据《关于2012年第二季度xxx市建设工程结算及有关问题的通知》（穗建造价【2012】48号）按0.86元/kw·h计。
②施工用风价格计算：
风价计算公式：[(空气压缩机组（台）班总费用)/(空气压缩机额定容量之和×60分钟×8小时×K1×K2)]/（1－供风损耗率）+单位循环冷却水费+供风设施维修摊销费
式中：K1——时间利用系数，一般取0.7～0.8，本项目取0.75； K2——能量利用系数，一般取0.75～0.85，本项目取0.8；
供风损耗率取8％～12％，本项目取8％；单位循环冷却水费0.005元/m3； 供风设施维修摊销费0.002～0.003元/m3，本项目取0.003元/m3。 本工程供风系统采用1台3m/min移动式空压机，空气压缩机台班费用为337.08元/台班。空气压缩机组（台）班总费用＝337.08元/台班，空气压缩机额定容量之和＝6 m/min因此施工用风价格为：
风价＝[337.08/(6×60×8×0.75×0.8）]/（1-8％）+0.005+0.003＝0.22元/m ③施工用水价格计算：
施工用水价格由基本水价、供水损耗和供水设施维修摊销费组成，根据施工组织设计所配置的供水系统设备组（台）班总费用和组（台）班总有效供水量计算。
水价计算公式：[水泵组（台）班总费用/（水泵额定容量之和×8小时×K1×K2）]/（1-供水损耗率）+供水设施维修摊销费
式中：K1——时间利用系数，一般取0.7～0.8，本项目取0.75； K2——能量利用系数，一般取0.75～0.85，本项目取0.8； 供水损耗率取5％～8％，本项目取5％;
供水设施维修摊销费取0.02～0.03元/（kw·h），本项目取0.03元/（kw·h）。 本工程供水系统采用1台IS65-50-125型离心水泵，单机流量25m/h，扬程25m，功率7KW。该水泵台班费用为97.23元/台班。水泵额定容量之和25m /min
因此预算水价为：水价＝[97.23/（25×8×0.75×0.8）]/（1-5％）+0.03＝0.88元/m。 9.1.3 费用标准
根据财政部、国土资源部《土地开发整理项目预算定额标准》（财综【2011】128号），项目预算由工程施工费、设备购置费、其他费用（包括前期工作费、工程监理费、拆迁补偿费、竣工验收费、业主管理费）和不可预见费组成。
1）工程施工费
工程施工费由直接费、间接费、利润和税金组成。 ①直接费
由直接工程费（人工费、材料费和施工机械使用费）和措施费组成。 人工费＝定额劳动量×人工预算单价；材料费＝定额材料用量×材料预算单价；施工机械使用费＝定额机械使用量×施工机械台班费
措施费：由临时设施费、冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、施工辅助费、特殊地区施工增加费、安全施工措施费组成：
表9-1 措施费费率表 单位：％
② 间接费
间接费=直接费（或人工费）×间接费率
表9-2 间接费费率表 单位：％
③ 利润
（直接费+间接费）×3%。 ④ 税金
（直接费+间接费+利润）×3.22%。 2）设备购置费
设备购置费包括设备原价、运杂费、运输保险费和采购及保管费。本项目
需购置闸门木板28套，单价213.48元，总价5977.55元。
3）其他费用 ① 前期工作费
指土地开发整理项目在施工前所发生的各项支出，包括土地清查费、项目可行性研究费、项目勘测费、项目设计及预算编制费、项目招标代理费等。
② 工程监理费
指项目承担单位委托具有工程监理资质的单位。按国家有关规定对工程质量、进度、安全和投资进行全过程监督与管理所发生的费用。
③ 拆迁补偿费
指土地开发整理项目实施过程中，针对零星房屋拆迁、林木及青苗损毁所发生的适当补偿费用。
④ 竣工验收费
指土地开发整理项目工程完工后，因项目竣工验收、决算、成果的管理等发生的各项支出。包括工程复核费、工程验收费、项目决算编制与审计费、整理后土地重估与登记费和标识设定费。
⑤ 业主管理费
指项目承担单位为项目的立项、筹建建设等工作所发生的费用，包括工作人员的工资、施工现场津贴、社会保障费用、住房公积金等。
以上其他费用取费明细详见下表9-3：
表9-3 其他费用取费明细表 单位：％
d) 不可预见费
依据规定，不可预见费按工程施工费、设备购置费和其他费用之和的3％计算。计算公式为：
不可预见费＝（工程施工费+设备购置费+其他费用）×3％。
9.2 预算成果
本项目投资总预算693.78万元，其中：工程施工费580.75万元，占项目总投资的83.71%；设备购置费用0.6万元，占项目总投资的0.09%；其他费用92.22万元（其中前期工作费38.36万元，占总投资的5.53%；工程监理费13.63万元，占总投资的1.96%；竣工验收费22.19万元，占总投资的3.2%；业主管理费18.04万元，占总投资的2.6%），占项目总投资的13.29%；不可预见费20.21万元，占项目总投资的2.91%。
表9-4 总预算汇总表
万元%
9.3 资金筹措
本项目资金全部来源于xxx市土地整治专项资金。
9.4 投资进度计划
本项目预算总投资693.78万元，一个年度完成。2013年1月—12月，完成总投资693.78万元，其中由于不可预见费只有在项目施工中发生了不可预见性因素导致施工工程量增加后才拨放，暂列入项目季度分月用款计划2013年11月。