武威市财政局业务流程

武威市财政局支付业务流程（讨论）

一、科室指标：

科室指标是由预算科下达至各业务科室的指标，首先由预算经办录入并送审，然后预算科领导审核，审核通过后由预算经办下达。流程如下图1

图1

二、单位指标：

单位指标是由业务科室将科室指标分配给预算单位。首先业务经办录入并送审，然后由业务科长审核，审核通过后再由业务经办下达。流程如下图2

图2

三、用款计划：

首先由单位录入分月用款计划并送审，之后单位审核后再上报主管部门，由主管部门审核并汇总上报至财政，之后先由业务科室经办审核，然后是业务科室领导审核，之后再由国库经办审核，最后由国库领导终审，之后下达批复给预算单位。流程如下图3

图3

四、直接支付：

首先由单位根据财政批复的直接支付用款计划，结合实际情况编制直接支付申请上报财政后，先由支付中心经办初审，然后支付中心领导终审，之后由支付中心经办开具直接支付凭证，通过财政零余额账户，将资金直接支付到供应商。流程如下图4：

图4

五、授权支付：

预算单位依据财政局批复的授权支付用款计划，在授权支付用款计划的额度范围内，自行开具授权支付凭证。首先单位录入授权支付凭证，之后单位审核、打印、并发送授权支付令给银行，然后由银行确认支付，通过单位零余额账户将资金支付给供应商。流程如图5:

图5

六、实拨：

预算内、外资金拨付到专户或下级财政、没有实现集中支付的预算单位的资金拨付、一次性单位的资金拨付，基建资金的拨付等，都通过实拨拨款来完成。首先由业务科经办录入拨款通知单并审核，然后由业务科长审核，之后国库根据通知单生成拨款凭证，打印、发送拨款凭证到国库进行支付。流程如下图6:

图6