2013年度中小企业发展专项资金
申 报 材 料
项目名称： 年加工1000吨核桃休闲食品技改项目 承担单位： ***农业发展有限公司（公章） 法人代表： 赵章伟 手机： ***85080818 联系电话： ***—6011111 传真：***—6068989 网 址： 单位地址： ***工业园区 组织申报单位：***工业和能源委员会、***财政局 申报时间： 2012-09-10
目 录
一、项目申请报告 二、资金申请及审核意见表 三、企业基本情况 四、企业营业执照副本 五、经贸局备案文件 六、环保局备案文件
七、项目已投入自有资金凭证及清单 八、2012年8月财务报表 九、银行开具的企业自有资金证明
十、2012年会计报表及度审计报告（3月份补）十一、2012年度完税证明（3月份补） 十二、可行性研究报告及相关建设手续 十三、材料真实性合法性声明 十四、生产许可证及其他附件
中小企业发展专项资金申请书
企业名称（公章）：***农业发展有限公司（公章） 项目名称： 年加工1000吨核桃休闲食品技改项目 企业地址： *** 市（州、地） ***县 申请时间： 2012-09-10
中小企业发展专项资金无偿资助
申请报告
贵州省中小企业局：
***农业发展有限公司“年加工1000吨核桃休闲食品技改项目”工程，
是经贵州省******县经济贸易局批准立项，并已落实环保部门对环境影响的批复，供水、供电有保障，自有资金落实到位，目前公司生产经营正常。
企业现有员工70人,其中：大专以上学历20人。管理人员11人，销售人员及生产工人59人。
该项目计划总投资2300万元，企业自筹2300万元，其中已经完成350万元，本项目建成后，将实现销售收入6000万元，新增就业110人，上缴税金250万元，工程建设期为：2012年6月—2013年11月。
项目主要建设内容：改建清洁化核桃加工厂2000平方米，新建办公综合楼1000平方米，新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条，新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡。形成项目建成后达到年产1000吨核桃休闲食品的生产能力。该项目的实施，能给企业和地方经济带来显著的经济效率和良好的社会效率。为保证项目建设的顺利进行，我公司特向贵局申请省中小企业发展专项资金支持，申请无偿补助100万。
敬请批准为谢！ 此致
申请人：***农业发展有限公司
2012-9-12
贵州省中小企业发展资金申请及审核意见表
（中小企业、民营经济发展项目）
企业名称：***农业发展有限公司 单位：万元、人
企业基本情况表
企业营业执照副本
经贸局备案文件
环保局备案文件
项目已投入自有资金凭证及清单 （350万元）
年8月财务报表 2012
银行开具的企业自有资金证明
银行贷款承诺函
年会计报表及度审计报告
（3月份补）
2012
年度完税证明
（3月份补）
2012
可行性研究报告
年加工1000吨核桃休闲食品技改项目
可
行
性
研
究
报
告
项目申报单位：贵州省***农业发展有限公司
项目申报日期：二O一二年九月
目 录
第一章 项目概况..................................................................................................................................................................3
1.1 项目慨要 ....................................................................................................................................................................3
1.2 可行性研究报告编制依据 ........................................................................................................................................4
1.3 综合评价 ....................................................................................................................................................................4
第二章 企业基本情况 .........................................................................................................................................................7
第三章 产品需求分析及改造的必要性 .............................................................................................................................8
3.1 项目产品市场供求现状及前景分析.......................................................................................................................8
3.2 项目产品的市场竞争优势分析 ................................................................................................................................9
3.3 市场风险分析 ...........................................................................................................................................................9
3.4 建设的必要性 .........................................................................................................................................................10
第四章 建设的主要内容与目标 .......................................................................................................................................12
4.1 项目建设的主要主要内容及规模 ..........................................................................................................................12
4.2项目建设目标 ...........................................................................................................................................................12
4.3 建设条件....................................................................................................................................................................15
4.5总图运输及工厂运输 ................................................................................................................................................17
4.6 环境影响评价............................................................................................................................................................18
4.7劳动安全卫生与消防 ................................................................................................................................................19
第五章 项目总投资及资金来源和资金构成 ...................................................................................................................23
5.1投资估算依据 ............................................................................................................................................................23
5.2 项目投资估算............................................................................................................................................................23
5.3资金筹措 ....................................................................................................................................................................24
第六章 人员培训及技术来源 ...........................................................................................................................................25
6.1组织机构 ....................................................................................................................................................................25
第七章 项目实施进度计划 ...............................................................................................................................................26
7.1 项目建设进度安排及措施........................................................................................................................................26
7.2 项目建设措施............................................................................................................................................................27
第八章 项目经济效益和社会效益分析 ...........................................................................................................................31
8.1 经济效益分析 ..........................................................................................................................................................31
8.2 销售收入和销售税金及附加估算 ..........................................................................................................................32
8.3 总成本及经营成本 ..................................................................................................................................................32
8.4 财务效益分析 ..........................................................................................................................................................33
8.5 不确定性分析 ..........................................................................................................................................................33
8.6 财务评价结论 ..........................................................................................................................................................34
8.7 社会效益分析 ..........................................................................................................................................................36
第一章 项目概况
1.1 项目慨要
1.1.1 项目名称、建设性质及建设地点
项目名称：年加工1000吨核桃休闲食品技改项目
建设性质：改扩建
建设地点：***县瑞濠食品工业园区；
1.1.2 建设内容及规模
1、改建清洁化核桃加工厂2000平方米；
2、新建办公综合楼1000平方米；
3、新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条；
4、新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡；
5、硬化厂区地面2500㎡；
1.1.3建设年限
2012年6月—2013年11月共18个月；
1.1.4投资概算
工程总投资2300万元
其中固定资产投资1300万元，流动资金1000万元
1.1.5效益分析
项目建成投产后，年生产强肾核桃香酥脆片400吨、健脑益智核桃脆片600吨，实现年销售收入6000万元元，新增就业110人，具有较好的经济效益和社会效益。
1.2 可行性研究报告编制依据
1.《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》；
2. 党中央、国务院实施西部大开发战略中关于发展地方特色产业精神；
3. 国家发改委颁发的《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》；
4．国家发改委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》；
5. 贵州省工业和信息化发展专项资金项目关于可研报告的编制要求
6.《贵州生物产业发展规划》；
7.《贵州省农业产业发展规划》；
8. ***《“十二五”农业发展规划（征求意见稿）》；
9. 中国电力出版社《投资项目可行性研究指南》
10.《***县核桃产业“十二五”发展规划》；
1.3 综合评价
1.3.1 项目建设的必要性
根据《***县核桃产业“十二五”发展规划》,***县在2010年至2015年新发展优质核桃基地15万亩，2010年已在格林镇和俭坪乡发展高标准核桃基地20000亩，2011年在乐俭乡和谢坝乡发展核桃基地42000亩。涉及核桃种植农户15000多户，该项目拟建在瑞濠食品工业园区内，能解决全县近5万亩核桃基地的加工问题，解决近10000户农户核桃无法销售的后顾之忧，项目的拟建是非常必要的。
1.3.2 项目建设的可行性
自然条件：
项目区属季风湿润气候，冬暖夏凉，年平均气温13.6℃，年平均日照1160.7小时，无霜期248天，海拔1000—1200米，降雨量1100-1300毫米，相对湿度为75%-85%，土壤矿物养分与有机质比较丰富，没有工业污染，空气质量优良，水资源条件好，十分适宜核桃的生长。
建设地概况：
***位于***东北部，县城北距重庆 220 公里 ，南距*** 140 公里 ，贵阳 295 公里 ，是贵州襟联重庆的前沿，素有“黔北门户”之称。全县辖 19 乡镇， 152 个村（社区、居委会）， 61 万人，国土面积 2595 平方公里。
***山川秀丽，资源丰富，气候宜人，四季分明。境内属典型的喀斯特地貌，旅游资源富有特色，有百里桐花、千倾茶园、尹珍墓、务本堂、八圣宫等丰富的自然景观和人文景观。全县耕地面积 46 万亩，林地面积 138 万亩，可开发利用非耕地 107 万亩，待开发的草山草坡 70 万亩。自然资源和可开发的矿产资源十分丰富，有红豆杉、香果树等珍稀树木，全县中药材品种 1500 余种，占全省品种资源的 50 ％。野生动物 160 多种，云豹、金钱豹、毛冠鹿、大鱿等国家一、二、三类保护动物 20 余种。
***交通便捷，通讯发达，基础设施日臻完善。全县拥有各类公路 2390 多公里，路网密度每百平方公里拥有公路 70.2 公里 ，每 10000 人拥有公路 39 公里 ，超过全省平均水平。电信、移通、联通等通讯网络覆盖全境，地方电网与国家电网并网运行，使县内电力供应充足。
技术、资金：
项目技术依托单位科研实力雄厚，技术成熟、可靠。核桃高产栽培和系列产品加工的技术已成熟配套，项目实施后技术依托单位将按实际需求提供所需成熟配套技术。因此本项目所需技术成熟、可靠。
社会条件：
项目区地处贵州省的边远山区，经济落后，“三农”问题突出，农民增收难度大。通过绿色特色产业化经营，能够促进项目区产业结构调整，增加农民收入，地方政府和农民对发展核桃产业的认可度和参与度高。
该项目建成后可以直接解决200多名社会青年的就业，同时可以解决***县近50000亩核桃基地加工问题，使12000多户农户受益。该项目在***县瑞
濠工业园区按照标准化、清洁化的标准建成后，对打造高标准工业园区和对动全县食品清洁化、标准化加工水平起到十分重要的作用。
效益分析：
项目建成投产后，年生产强肾核桃香酥脆片400吨、健脑益智核桃脆片600吨，实现年销售收入6000万元元，新增就业110人，具有较好的经济效益和社会效益。
第二章 企业基本情况
企业概况：
贵州省***农业发展有限公司于2011年5月成立，注册地址在***瑞濠工业区，注册资金1000万，是一家从事优质核桃苗木繁育、优质核桃基地建设、核桃系列产品加工销售、核桃生产技术培训和指导的专业公司。企业现有员工70人,其中：大专以上学历20人。管理人员11人，销售人员及生产工人59人。
公司在***县委、县政府及有关部门的领导和支持下，经过一年的努力，公司投资200万在和溪镇新建核桃示范基地1000亩，修建技术培训中心300平方米，为***核桃产业发展提供技术服务。在***县俭坪乡保龙村投资100万、建有150亩本地优质核桃采穗圃基地、可解决务川、道真、***优质本地穗条的供应。在***县（土坪镇高台村、安场镇瑞濠村）和务川县（镇南镇新阳村）共投资1150万建优质核桃苗圃420亩、共嫁接优质核桃苗550万株，其中***320亩为贵州省级优质核桃苗木示范基地。
2011年公司经过“竟争入围”取得了贵州省扶贫开发办十大育苗资格企业，也是***唯一省级育苗资格企业。公司资金实力雄厚、从业人员对核桃培育管理有着丰富的知识和实践经验，并聘请贵州大学潘学军教授为公司技术总顾问、对核桃种值进行技术指导种技术培训。
贵州省***农业发展有限公司在***县格林镇、俭坪两乡镇开展“公司与农户”合作式点、这种模式将逐渐推广。我公司在县委县政府正确领导下将不遗余力支持核桃产业的发展，以达到农民得实惠、公司有效益、政府出成绩的良好效果。
第三章 产品需求分析及改造的必要性
3.1 项目产品市场供求现状及前景分析
核桃是四大干果之王，在我国栽培历史悠久，在全国范围内分布。因其具有丰富的营养价值和药用价植，在市场上十分走俏，价格连年上升，且一直呈上升之势。以山核桃为例，2003年，收购价为每公斤8元左右，2005年，同一地区收购价为12元左右，上涨幅度为50%。核桃专业协会秘书长姜维瑞称：核桃在近两年内供不应求的局面仍难改观。核桃比较特殊，前几年种植后，要等上十来年才能挂果，如今挂果时间最短也要3至5年。它不像粮食、蔬菜那样，行情起伏不定，核桃系列产品基本上要持续三至五年。
核桃系列产品之所以价格连年走升，与几大因素有关：一是国内消费市场需求扩大。随着经济的发展，越来越多的消费者认识到核桃的营养和药用价值，消费比例上升；二是核桃加工业的兴起。核桃仁可制成食品，可加工成油料，也可添加到其他食品之中，广泛的用途使核桃系列产品消费量、需求量大幅度增加；三是国际市场需求量增加。由于核桃系列产品营养丰富、风味好，在国际市场很受欢迎。我国的核桃系列产品主要出口国是英国、德国、瑞士、叙利亚、新加坡、科威特等国，出口量呈逐年上升之势。
综合国际、国内市场需求，可得结论发展核桃产业前景广阔，有利可图。但是，专家建议，在发展核桃产业时，要注意几点：一是选择优良品种。我国虽为核桃栽种面积第一大国，但优良品种普及率低，而且相当大程度上都是散户种植，市场竞争力弱，因此更要注重品质。再有就是室外嫁接技术不过关，实生繁殖仍占主体，严重阻碍着优良品种的选育工作。专家建议农户在选择品种时，尽量选择早产、高产、皮薄、个大、出仁率高的优良品种，提高市场竞争力；二是农户要提高科技素质和商品意识，科学栽植、管理核桃树木，提高经济效益。
3.2 项目产品的市场竞争优势分析
资源优势：
项目区土壤、气候条件特别适合种植核桃，自然环境清洁，无污染。出产的核桃皮薄，仁满。色泽金黄，核仁脂肪和核蛋白含量高，资源优势明显。 成本优势：
项目单位生产场地就是原料基地，运输费用低，原料和人工费用低，因此在生产成本上占据很大的优势。
产品优势：
本项目产品齐全，配臵合理。产品的系列化开发，有效降低了生产成本，可以依照市场的需要投放产品，提升市场容量和占有率。
3.3 市场风险分析
3.3.1 项目产品市场风险因素分析
目前核桃油在国内市场上供不应求，不存在市场风险。核桃乳目前国内市场还处于成长期，在近几年内不会有滞销的风险。其他核桃制品为大众产品，国内生产量较大，若不能有效开拓产品市场将会引起产品滞销而影响企业效率。
3.3.2 防范和降低风险对策
1、价格风险对策
从某种程度上讲，价格围绕价值上下波动，既是商品经济的客观规律，也是市场无序竞争的必然恶果。要在严格财务管理和成本控制的同时，利用贵州生态资源优势，加强与业界同行的沟通和联系，在政府部门的支持下，尽早确立项目企业在行业的优势地位，在法律、法规允许的范围内，最大限度的获取市场话语权，采取相对灵活的价格策略，在避免恶性竞争的同时，使项目企业实现行业的利益最大化。
2、产品营销对策
改变传统的管理与销售成本较高的直销式与分销式，核定供应价格，一次性让利分销商，让分销商有充分自由权，自有定价、自由促销、自由销售。
3.4 建设的必要性
3.4.1 是产业政策及行业、区域发展规划的需要
根据《***县核桃产业“十二五”发展规划》,***县在2010年至2015年新发展优质核桃基地15万亩，2010年已在格林镇和俭坪乡发展高标准核桃基地20000亩，2011年在乐俭乡和谢坝乡发展核桃基地42000亩。涉及核桃种植农户15000多户，该项目拟建在瑞濠食品工业园区内，能解决全县近5万亩核桃基地的加工问题，解决近10000户农户担心的核桃无法销售的后顾之忧，项目的拟建是非常必要的。
3.4.2 是完善农业产业链条的要求
***县山川秀丽，资源丰富，气候宜人，发展绿色特产业具有得天独厚的条件。近些年来，以茶叶为代表的绿色特产业取得了长足的进步，绿色特产业在全省国民经济中所占的比重越来越大，已成为我省的主导产业之一。本项目立足于贵州生态资源和现有研究基础，通过核桃的规范化示范种植和基地建设，并进行产品加工，提高产品附加值，在执行规模化、标准化栽培规程的同时，促进绿色特产业化经营，完善农业产业链条建设，壮大地方主导产业。
3.4.3 是结构调整及农民增收的需要
项目区是多民族杂居地区，农业可耕地资源十分有限且质量低下，农业生产水平低，农村经济总体落后。造成这种局面的因素很多，其中最主要的是农业和农村产业、产品结构单一，农业生产集约化程度低。区内虽有一定的农产业种植基础，但由于生产者技术水平不高，缺乏质量意识，市场竞争支撑条件较差，使自然优势和区位优势的发挥受到限制。通过实施本项目，建立优质、高产核桃规范化种植基地，协调发展地方特色种植、加工业，使项目区走上种
植、加工相结合的道路，从而有效地调整项目区的产业经济结构，提高农业生产水平。
项目实施地地处边远山区，农村贫困人口比重大。近几年来，中央连续7个“一号文件”均把支农、惠农、强农作为各级政府工作的重中之重。随着国民经济的发展和国家综合实力的提高，“三农”问题已经被摆到经济社会工作中非常重要的层面上，“三农”问题解决的好坏，直接影响到全面建设小康社会和社会主义新农村建设宏伟目标的实现，影响千百万农民的切身利益和农村经济社会的长治久安。本项目的实施，能够加快地方特色产业的发展步伐，切实调整农村产业结构和经营结构，改变长期以来农业增产不增收的被动局面，使项目区内核桃种植与加工由过去的粗放型增长方式转变为集约型增长方式，引导农业生产向专业化、标准化、产业化和市场化方向发展，是切实增加农民收入，是解决“三农”问题的有效之举。
3.4.4 是企业发展和增强带动能力的需要
企业肩负着市场开拓、科技创新和推进区域经济发展的重任，培育壮大龙头企业是发展农业产业化的关键。“着力培养一批竞争力、带动力强的龙头企业，让农民从产业化经营中得到更多的实惠是农业产业化经营的客观要求。绿色特色产业是***的优势产业之一，但由于耕作水平粗放，规模化、标准化程度不高，企业的原材料供应难以保障，其应有的经济、社会效益未能完全发挥。通过本项目实施，以科技为导向，以项目为载体，以市场为目标，在企业的带动下，把先进实用的农业科技成果和技术传播给农民，用先进的生产经营理念引导农民参与农业产业化经营，在提高农民的市场意识、风险意识和效益意识的同时，增加科技对农业生产的贡献率，增强企业自我发展能力和对周边山区的辐射带动能力，优化企业的生产组织形式，巩固和提高企业效益，是解决企业自身存在的问题、增强带动能力的需要。
第四章 建设的主要内容与目标
4.1 项目建设的主要主要内容及规模
1、改建清洁化核桃加工厂2000平方米；
2、新建办公综合楼1000平方米；
3、新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条；
4、新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡；
5、硬化厂区地面2500㎡；
4.2项目建设目标
4.2.1产品方案
1、生产规模
（1）强肾核桃香酥脆片：400吨/年
（2）健脑益智核桃脆片：600吨/年
2、产品方案
（1）强肾核桃香酥脆片：0.25 kg/袋、0.1 kg/袋、0.05 kg/袋、0.01 kg/袋
（2）健脑益智核桃脆片：0.25 kg/袋、0.1 kg/袋、0.05 kg/袋、0.01 kg/袋
3、产品定价
（1）强肾核桃香酥脆片：80元/kg
（2）健脑益智核桃脆片：47元/kg
4.2.2技术方案
本项目前期主要生产强肾清石核桃香酥片和健脑益智核桃脆片两种产品。
4.2.2.1强肾清石核桃香酥片加工工艺
（1）工艺流程：
辅料A 辅料B
↓ ↓
核桃仁→挑选→酥化→粉碎→压块成型（5克/块）→包装→核桃香酥片成品
（2）原材料(1吨产品所需原材料)：
核桃仁600公斤，辅料A 600公斤，辅料B 500公斤（注：辅料A、辅料B均为食品原料）。
（3）功能说明：
该产品具有强肾及去肾结石之功效。去肾结石服用方法：2-3次/日，30-50克/次（即6-10粒/次），食后多饮水；也可以用开水冲调成乳剂服用。
2、核桃香酥片生产主要设备及选型
表5－7 核桃香酥片生产主要设备及选型表
3、核桃香酥片产品质量标准
①感官指标
色泽：棕色-黑色；
滋味及气味：质地香酥脆，口感良好，具有核桃仁香味；
杂质：不允许存在。
②理化指标
蛋白质≥5.0%；
重金属：砷（以As计）
食品添加剂：按GB2760-96。
③微生物指标
细菌数≤100个/g; 大肠菌数≤3个/g;
致病菌：不得检出。
④保质期：18个月
4.2.2.2健脑益智核桃脆片加工工艺
（1）工艺流程
辅料
↓
粉碎
↓
脱脂核桃粕→混合→膨化→包装→ 核桃脆片成品
原材料(1吨产品所需原材料)：脱脂核桃粕300公斤， 薏苡仁300公斤、黑芝麻200公斤、奶粉200公斤、白糖100公斤。
（2）功能说明：薏苡仁、核桃、牛奶、黑芝麻等是传统的健脑食物，也是优良的食药两用品，常用来治疗和预防多种疾病，如神经衰弱、神经炎、高血压等。本产品配比科学，具有保健益智作用。
（3）核桃脆片生产主要设备及选型
表5－8 核桃脆片生产主要设备及选型表（设备为国产）
（4）核桃脆片产品质量标准
①感官指标
色泽： 棕色-黑色；
滋味及气味：质地脆，口感良好，具有核桃仁香味； 杂质：不允许存在。 ②理化指标 蛋白质≥10.0%；
重金属：砷（以As计）
食品添加剂：按GB2760-96。 ③微生物指标
细菌数≤100个/g; 大肠菌数≤3个/g; 致病菌：不得检出。 ④保质期：18个月
4.3 建设条件
4.3.1原料供应
项目原材料为核桃果。全县在“十二五”期末将建设核桃基地近15万亩，年产核桃果5-6万吨，原材料完全有保障。 4.3.2交通运输条件
项目在***县瑞濠工业集聚区内，瑞濠工业集聚区是***县规划的以食品、畜牧产品加工为主的工业园区，距县城8公里，距安场镇4公里，处于***县规划的“一城两镇”的重要区域。交通方便，工业集聚区有207省道经过，即将动工的马场坪至南川高速公路也在工业园区附近有一个出口, 原材料、产品运输能够得到保障，交通条件极为方便。园区内有公交车、公务车直通县城，周边住户出行，工人上下班方便。 4.3.3社会协作条件
项目地点距离县城不到10公里，交通方便快捷，水、电、路、通讯、网络等基础设施完善。附近有医院、学校、商店、银行等公用设施，能保证当地
居民正常生活。 4.3.4建设用地
本项目规划建在***县瑞濠工业园区内，规模化生产所需用土地24亩。由政府负责出面协调，保证项目用地的正常进行。 4.3.5供水、供电
本项目日用水量为20吨左右，园区有配套的供水设施，水质较好，可保证项目生产、生活、清洁需要。
本项目新增装机容量约为800KW，负荷等级为二类负荷，变压器容量为500KVA两台，可满足本项目建设需求，有***县供电有限责任公司确保供电 4.3.6动力及燃料供应
***县瑞濠工业集聚区已实现三通一平，项目建设及以后的生产用电完全能保障。燃煤日用量为5吨，年用量为1650吨，距项目地3公里的地方有一个年产8万吨的安场东坝煤，项目用煤完全能够得到保障。 4.4主要技术经济指标
4.5总图运输及工厂运输
4.5.1总图布臵原则
（1）根据生产车间功能区分，确保工艺流程顺畅，与原料前处理车间有机洽接，使物料流向合理，运输线路短捷，降低能源消耗，方便生产和管理。
（2）符合消防、工业卫生、安全等有关规定。 （3）充分合理利用新建场地，做到节约用地。 平面布臵按以下国家规范标准进行设计 （1）《建筑设计防火规范》GBJ16-87 （2）《厂矿道路设计规范》GBJ22-87 （3）《总图制图标准》 GBJ103-87 4.5.2总图布臵方案 （1）工厂组成
工厂系由生产车间、原料室、成品室、供配电房等生产部门，办公室、高位水池、污水处理池、厕所、厂大门等公用工程组成。 （2）工厂防护设施的设臵及绿化布臵
按照人、物分流的原则，全厂设臵西南、东西两个出入口。西南出入口主要是原材料及成品的出入口，设有7m宽的物流通道；东西出入口主要是人流出入口，主要考虑人流及外部联系用，设有3m宽的人流通道。工厂厂区周围均设臵2.2米高的围墙，出入口处设臵门卫室，以满足安全生产和保卫的需要。
在厂区东面种植树型高大、枝繁叶茂的速生树种，并形成绿化林带，在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和灌木。以美化环境、净化空气、降低污染、促进职工身体健康。 （3）厂区道路
厂区内道路根据平面布臵和地势特点，采用混凝土路面，可满足物料运输、设备检修、消防行车的要求。
4.5.3场内外运输
（1）场外运输量及方式；
本项目位于***县瑞濠食品工业园区，交通方便，项目所需原材料均购自周边乡镇，外购原材料用汽车运送到厂内，运输方式为社会服务提供。 （2）场内运输量及方式；
车间内运输全部采用推车和叉车，工厂内平整，运输无障碍，工人自行解决。
（3）场内运输设施设备；
为满足生产需要需购臵运输设备设施7台（手推车、斗式提升机）。 （4）场内运输及公用辅助设施投资；
辅助工程投资主要是消防工程、环保工程、供电工程和其它工程。
4.6 环境影响评价
设计采用的环保标准和规范；
（1）《环境空气质量标准》GB3095—1996二类区二级标准； （2）《污水综合排放标准》GB8978—1996一级标准； （3）《锅炉大气污染物排放标准》GB13271—91，Ⅱ类区； （4）《工业企业厂界噪声标准》GB12348—90； （5）《工业企业噪声污染控制设计规范》GBJ87—85 ； 建设地点环境现状
工厂处于***县瑞濠食品工业园区，除南面临国道，其余周边范围均为绿色加工企业。园区内绿化率较高，空气清新，工业污染源较少，大气环境较好，是加工绿色食品的理想地址。 主要污染源及污染物排放量
核桃加工过程中用水量较大，工厂废水主要来自各生产车间清洁用水以及原料清洗产生的废水。全厂生产污水日排放量20—30m3/d，其主要成份
CODcr约200-250mg/l，BOD5约100-150 mg/l，为间隙排放；
生产加工过程中产生粉尘及噪声，噪声值约85dB(A) 污染物治理措施及预期效果 1、生活污水
生活污水排放（达标）
污水经处理后，水质可达到《污水综合排放标准》GB8978-96一级标准。 2、粉尘、固体废弃物处理
生产过程中产生粉尘通过集尘罩及除尘器收集； 生活垃圾由环卫部门统一回收处理；
生产过程中产生的核桃壳等均可进行综合加工利用或对外销售，不会因固废给环境带来影响； 3、噪声
生产设备噪声可通过加装减振垫，设臵隔声设施等，使噪声小于70dB，达到《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85。
4、 绿化
厂区的绿化布臵，在各车间周围采用大面积绿化措施，种植草坪以降低灰尘的污染，满足生产要求；在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和不产生花絮的树木。以美化环境、净化空气、降低污染、有利生产、促进职工身体健康。
4.7劳动安全卫生与消防
4.7.1劳动安全卫生 1、 采用的标准、规范
《工程建设标准强制性条文》；
《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）； 《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）；
《生产过程安全卫生要求总则》（GB/T 12801-2008 ）； 《建筑物防雷设计规范》GB50057—1994（2000）； 《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-1985 2007版）； 《防止静电事故通用导则》（GB12158-2006）； 《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）； 2、建设地区劳动安全卫生现状 （1）危害因素和危害程度
本项目主要危害因素为机器的不安全操作及可能出现的电击伤害，高易燃料物质的防火保护不善等，属于一级防火单位。 （2）安全措施方案
企业拟采取以下措施加强安全防范工作： ①对职工实行全员保险
②在建的生产厂房设臵完善的防雷接地系统，确保建筑物及人身安全； ③用电设备设施采取安全接地；
④所有生产线和机器设备均设臵安全保护设施，防止意外操作失误导致人身伤害；
⑤生产区域区区合理，人物分流，设备设施布局合理，主要通道3米，确保安全疏散；
⑥设臵兼职安全员（由班组长担任），对厂区进行巡回检查病做好记录； （3）卫生措施
①加强防护措施，减少工人直接与废料接触的机会； ②加强职业卫生安全教育，树立良好的作业卫生行为；
③建立完善卫生设施，配备更衣室、卫生间、开水房室等配套设施； ④严格按照管理要求，强化员工文明卫生作业习惯；
按现场6S的要求，根据各装臵物料的卫生特征分级，各装臵根据需要配
臵符合卫生标准要求的卫生辅助用室（包括更衣室、休息室、盥洗室、浴室、厕所等）。 4.7.2消防 （1）建筑物防火
项目建筑物设计为砖混框架结构，建筑物耐火等级为二级；
生产主要原材料均为高易燃性物质，火灾危险性为甲类，需进行特级防火管理，生产区域严禁火源，易燃物进行专室、专人保管。 （2）消防给水
由园区提供，可满足消防用水量要求； （3）生产防火
生产车间全部设臵干粉式灭火器，保障生产车间防火所需； （4）电气防火
在生产内设臵应急照明系统，在消防疏散通道明显处设臵疏散批示标志，并且在生产区内设臵烟感温感报警系统；
执行标准如下：
《建筑设计防火规范》GB 50016-2006； 《建筑灭火器配臵设计规范》GB 50140-2005； 《火灾自动报警系统施工及验收规范》GB50166—2007； 《建筑物防雷设计规范》GB50057—1994（2000）； 《水喷雾灭火系统设计规范》GB50219—1995； （5）消防设施措施
本项目同一时间内火灾次数按1次计，设臵的设施如下： ①、消防水系统
本项目设臵一套稳高压消防水系统，平时由稳压泵维持管网压力。火灾时消防泵启动，向管网送水。消防水管网的消防水由消防水池供给。消防水管
网在厂区内形成状、并用阀门分隔成若干独立段。环状管网上设臵一定数量的室外地上式消炎栓、消防水炮，并配备适量的移动式喷雾水枪。 ②、火灾自动报警系统
本项目设臵一套火灾报警系统，火灾报警控制盘设臵在控制室内，消防站内设臵火灾报警复示盘。在生产装臵区内设臵防爆型手动报警按钮或普通型报警按钮，在控制室、配电室、仓库等房间内配臵感温/感烟控测器等报警设施。
③、消防冷却水系统
本项目设臵固定式消防冷水系统。消防冷却水系统用水喷雾系统。由工艺装臵区的消防水炮和室外消火栓提供消防冷却水。 ④、灭火器配臵
为了扑灭初起火灾和小型火灾，在生产装臵区、仓库等建筑物内配臵适量8kg手提式BC类干粉灭火器和50kg推车式BC类干粉灭火器。
对通常建筑物/房间配臵3kgABC类手提式干粉灭火器放臵在灭火器箱内。 8kgBC类手提式二氧化碳、25kg推车式二氧化碳灭火器、50kgBC类推车式干粉灭火器就地放臵。 ⑤、砖混结构耐火保护
根据规范要求，对生产装臵内承重的砖框架、钢支架、裙座、钢管架等按规范要求采取覆盖耐火保护措施，使涂有耐火层的砖结构的耐火极限满足规范要求。
第五章 项目总投资及资金来源和资金构成
5.1投资估算依据
贵州省***农业发展有限公司拟建的瑞濠核桃加工厂建设任务： 1、改建清洁化核桃加工厂2000平方米； 2、新建办公综合楼1000平方米；
3、新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条；
4、新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡； 5、硬化厂区地面2500㎡； 6、完善厂区消防、绿化等工程 加工厂总用地规模24亩。
项目拟定18个月建成，到生产期第一年拟定达到设计生产能力60%，第二年完全达到设计生产能力的水平，项目建成后将成为我省最大的核桃加工基地。
根据项目实施进度、建设规模及相关的技术经济指标、及国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规：《贵州省建筑工程计价定额》(2004版)：《贵州省装饰装修计价定额》(2004版)：《贵州省安装工程计价定额》(2004版)；其他费用根据建设单位提供数据及参考国家有关规定结合建设单位具体情况计列；设备费、材料费按生产厂家报价确定项目投资规模，作为本项目投资估算的依据。
5.2 项目投资估算
5.2.1建设投资估算
（1）24亩土地费购臵费0万元； （2）建筑工程共投资460万元； （3）设备购臵及安装595万元； （4）其他费用75万元；
（5）基本预备费： 90万； （6）建设期利息；80万； 项目建设总投资1300万元。 5.2.2流动资金估算
流动资金估算1000万元 。
5.3资金筹措
自筹资金800万元，银行贷款1500万，申请贵州省中小企业发展专项资金补助100万元。
第六章 人员培训及技术来源
6.1组织机构
6.1.1组织机构及人力资源配臵 （1）企业体制及组织机构
本项目建设单位贵州省***农业发展有限公司按现代企业制度要求，实行总经理负责制，下设若干职能部门，各部门分工协作，对整个企业实施科学的现代企业管理。机构设臵为：办公室、质管办、环安生产办、品牌办、财务室。对内进行卓有成效的管理，对外进行业务联系，使企业走上良性发展的轨道。 （2）工作制度及定员配臵 A、 工作制度
实行二班制生产，每班8小时，全年工作日300天，工人采用轮休方式，以保证法定工作日251天/年。
行政管理部门年工作日251天，每天工作8小时，实行一班工作制。 B、人员配臵
本项目定员180人，其中生产工人150人，管理及技术人员30人。 6.1.2人员来源与培训
企业管理人员和车间管理人员从社会上公开招聘，尽量录取高校毕业生，使他们才尽其用，生产工人主要从当地农村剩余劳动力、城镇待业青年和当地国有企业下岗员工中择优录用，工人至少要有初中以上文化，身体健康，招工时进行严格考核。
为使各类人员受到最好的培训，发挥最大的劳动生产率，企业将针对不同的工作岗位、工作责任和职工个体素质制定以下培训制度：
（1）生产工人进厂后采用现场培训方式，由技术人员和老技工集中讲授产品加工工艺和设备性能，跟班学习，参加设备安装调试，考核合格后，准予上岗。并定期举进技术交流会，相互交换工作心得，从中选出优秀员工，送到
高校或其它企业进行业务培训，进一步提高理论素质和业务操作能力，并且以这些骨干为核心，带动企业其安员工的技术进步。
（2）企业管理人员进厂后，原则上先下车间，熟悉企业的运作模式、管理模式和生产流程，每年选择表现良好、业务出众的人员到高校进一步深造，全面提升个人素质，为企业带来更多更大的效益。
（3）企业每年从盈利中拿出一笔费用作为专门的培训资金，并专款专用。
第七章 项目实施进度计划
7.1 项目建设进度安排及措施
7.1.1项目建设期
项目建设期为18个月，从2012年6月到2013年11月。
7.1.2项目建设进度表
项目建设进度表
7.2 项目建设措施
7.2.1项目管理
为了确保本次技改项目能够顺利进行，确保工程质量。***农业发展有限公司内部专门成立了项目组，负责前期收集资料，对本次技改项目土建工程进行招投标，对施工方进行监视管理。
项目组成立时，对项目进行了规划与激励。项目组规划包括时间内容规划，项目分工，项目制度等。项目启动，项目即刻就进入到运作当中，通知什么时间发文，物料什么时候到位，工作例会什么时间开始，市场部该做什么，渠道部该做什么等等，这些都明确分工，并配以一定的激励措施，保证项目得以顺利实施。
项目组成员日常工作内容如下：
①、对项目进行前期调查、收集整理相关资料，制定初步的项目可行性研究报告，为决策层提供建议。协同制定和申报立项报告材料。
②、对项目的组成部分或模块进行完整系统设计。 ③、制定项目目标及项目计划、项目进度表。 ④、制定项目执行和控制的基本计划。
⑤、项目进程控制，配合上级管理层对项目进行良好的控制。
⑥、跟踪和分析成本。
⑦、记录并向上级管理层传达项目信息。 ⑧、项目团队建设。
⑨、各部门之间的协调并组织项目培训工作。
在项目实施期间，组长每月召集项目成员召开例会，收集项目实施过程中遇到的一些问题，通过反馈回来的信息及时对项目目标提出合理的调整，及时制定出相应对策。通过每月例会，确定当月重点工作，并对上月工作进行总结，对下一个月的工作方向提出阶段目标。力求项目实施在全面掌控之中。 7.2.2项目招投标
1、招投标管理
本项目为保证本项目建设得以顺利进行，促使项目保质、按期完成，项目
单位实行了项目法人责任制。
首先按照项目建设程序办事，完成项目的各种前期准备工作； 其次是遵守招标投标制度，按照《招投标法》的规定规范地进行项目工程招标发包；项目招投标体现“三公”原则，不搞弄虚作假，合理确定工期，合理评标定标，监督工程承包单位不得有转包、违法分包等行为；
第三是严格工程质量管理，对项目建设的工程质量负总责，并由项目法定代表人对工程质量承担终身责任；
第四是承担现场文明施工管理责任，督促承建施工单位严格执行文明施工和安全生产的有关规定；
第五是严肃合同管理，依法与工程承建单位分别签订勘察、设计、施工、监理等合同，并按规定报送有关部门核查备案；
第六是执行开发工程竣工验收制度。工程建成后，严格按照工程验收有关规定和程序要求，组织竣工验收直至最终办理竣工备案；未经验收合格和办理竣工备案的工程，不得办理移交也不得投入使用。
2、招投标制的落实
为保证项目建设的顺利进行，在保证建设质量的基础上，尽量节约建设资
金，本项目实行项目招投标制，项目单位先期成立了专门的机构和落实专门人员负责整个项目的招投标工作，实行工作岗位专人制，明确工作人员的职责和工作内容，做到事有人做，责有人担。同时，为体现“三公”原则，不搞人情标，内部标，项目单位制定了严格的招投标管理制度，制度规定相关人员的家属等不能参与项目的招投标，不能泄露相关的任何信息，从源头上杜绝人情标的产生。
7.2.3项目招标内容 1、招标条件
招标项目“年加工1000吨核桃休闲食品技改项目”已由***县工经局备案，项目已具备招标条件，现对该项目的施工进行公开招标。 2、项目概况与招标范围
本项目位于***县瑞濠食品工业园区，建设主体工程以及附属工程，建筑购臵安装相关设备。
项目附属工程：围墙、土地平场、厂区绿化等 ⑴、工期要求：180天。
⑵、工程质量要求：达到合格工程要求 ⑶、工程建设地点：***县瑞濠食品工业园区 3、投标人资格要求
市政公用工程施工总承包三级及以上或企业改扩建工程施工总承包三级及以上资质的独立企业法人；投标人必须配备建造师、施工员、材料员、安全员、质检员、预算员资格证的专业管理人员。其中，建造师应具建筑专业二级及以上或市政专业二级及以上或公路、桥梁专业资质二级及以上资质；投标申请人近三年无不良记录；近两年财务状况良好。 4、招标文件的获取
施工单位自行购买招标文件，凡有意参加投标者自行购买招标文件和图纸；招标文件每套售价1200元，图纸每套售价150元，标书售出后不退，本项目不接受邮寄。 5、投标文件的递交
投标文件的递交明确截止时间，逾期送达的或者未送达指定地点均视为自动放弃。 7.2.4资金管理
为了确保本项目资金能准确、及时到位，项目资金不被挪用，***农业发展有限公司成立资金管理小组，专人负责，并制定资金管理制度。 1、资金风险防范
①、项目资金管理，严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专用，专
户管理，专帐核算制度。
②、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查，强化项目资金的管理和监督。对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的，按法律法规的规定严肃查处。
③、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求，建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度，不定期地开展项目资金专项检查，全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使用情况，对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。 2、资金管理方式
每月初和每季度初，由资金管理组分别填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书，逐级上报公司决策层，申请月度和季度项目资金。 3、资金拨付方式
工程施工费采取分期付款的方式拨付。即工程开工前预付款 30 %；工程施工中，根据工程进度和质量，拨付40%；工程竣工后，根据验收结果和工程竣工决算，拨付30%。
第八章 项目经济效益和社会效益分析
8.1 经济效益分析
根据国家发展和改革委员会颁布的《建设项目经济评价——方法与参数（第三版）》的有关规定和评价方法，结合本项目的特点，对项目进行规范的财务经济分析，项目计算期为10年。建设期资金贷款年利率以6.31%计算。根据项目实施进度、建设期及相关技术经济指标、目前相关产品的市场价格水平等作为财务估算依据。
8.1.1 基础数据
项目建设期 18个月 银行资金贷款年利率 6.31% 项目建设投资为 1300万元 项目流动资金为 1000万元 总投资 2300 项目建设期利息为 80万元 8.1.2 财务评价范围
根据本项目实施的特点，本项目财务评价的范围是：年加工1000吨核桃休闲食品技改项目生产销售纳入财务评价。
8.2 销售收入和销售税金及附加估算
8.2.1 产品的产量、价格、销售收入的确定
根据项目产品方案，拟定该项目年产1000吨核桃休闲食品系列产品，项目进入正常生产期，该系列产品年产值6000万元。 8.2.2 销售税金及附加估算
项目拟定建设期为18个月，项目进入生产期第一年其生产负荷为60%，第二年完全达到设计生产能力。经测算项目进入生产期第一年产品销售收入为3600万元，项目进入生产期第二年产品销售收入为6000万元，详见该项目销售收入、销售税金及附加和增值税估算表
8.3 总成本及经营成本
8.3.1总成本估算
根据实施计划、每年投产规模作为总成本及经营成本估算的依据， 项目各年总成本详见总成本费用计算表。 8.3.2 经营成本估算
经详细估算，该项目达到设计生产能力后，年经营成本详见总成本费用计
算表。
8.4 财务效益分析
根据上述产品销售收入、产品总成本费用、固定资产、无形及其它资产摊销折旧等各项费用的估算结果，项目达到设计生产能力后的第一年，项目年销售收入达3600万元，年总成本3004.22万元，公司年利润总额460.00万元，按25%的比例上交所得税115.00，税后利润345.00万元，扣除盈余公积金834.50万元，年末分配利润293.3.00万元，详见损益表。
根据前述各项指标编制项目投资现金流量表，根据该表及相关数据对项目进行财务效益分析。
1、项目所得税后的财务内部收益率（FIRR）为31.19%，财务净现值（I=8%）时为1530.12万元，财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明项目盈利能力完全能满足行业要求。
项目税后投资回收期为2.19年，
2、根据项目利润与利润分配表和固定资产投资估算表，计算获得以下指标：
项目投资收益率为 20% =
460 2300
×
100%
该项目投资利润率均大于行业平均水平。
8.5 不确定性分析
8.5.1 盈亏平衡分析
盈亏平衡分析，主要用来分析项目投产后收入和支出平衡时所必需达到最低生产水平和销售水平。由总成本费用计算表、营业收入和营业税金计算表可知，项目达到设计生产能力时的第一年，年销售收入6000万元，年总成本费用3004.22万元，其中固定成本为1056.38万元，可变成本平
均为1947.84万元。经测算，以生产能力利用率表示的项目盈亏平衡（BEP）为82.7%。
年固定成本（1056.38）
BEP=——————————————————×100%=28.87%
年销售收入一年销售税金一年可变成本
结果表明，该项目达到设计生产能力的28.87%，即年销售收入达1732万元，即可实现保本. 8.5.2 敏感性分析
敏感性分析是测定本项目效益影响因素的变化对项目效益的影响程度。本项目基本方案中，所得税后财务内部收益率为31.19%，投资回收期为2.19年，均满足财务基准值的要求。考虑到项目实施过程中的一些不确定性因素的变化，在对财务敏感性分析时，分别对建设投资、经营成本、产品产量和产品价格提高5%、10%、15%、20%和分别降低5%、10%、15%、20%的单因素变化对项目所得税后的内部收益率的影响进行敏感性分析。
各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中产品价格的提高或降低最为敏感，对项目的经济效益影响最大，经营成本次之。根据敏感性分析表，绘制下列敏感性分析图如下。
当产品价格下降了14%时，该项目的内部收益率将低于基准收益率8%的水平，同样当经营成本增大16%时，该项目的内部收益率将低于基准收益率8%的水平。
8.6 财务评价结论
项目经过评估分析，该项目经济效益较好，项目总投资2300万元，达到设计生产能力后，年销售收入6000万元（平均），年总成本3004.22万元（平均），年利润总额为460万元（平均），项目投资收益率达20.00%，年向国家上缴所得税115.00万元，项目内部收益率为31.19%，
2013年度中小企业发展专项资金
申 报 材 料
项目名称： 年加工1000吨核桃休闲食品技改项目 承担单位： ***农业发展有限公司（公章） 法人代表： 赵章伟 手机： ***85080818 联系电话： ***—6011111 传真：***—6068989 网 址： 单位地址： ***工业园区 组织申报单位：***工业和能源委员会、***财政局 申报时间： 2012-09-10
目 录
一、项目申请报告 二、资金申请及审核意见表 三、企业基本情况 四、企业营业执照副本 五、经贸局备案文件 六、环保局备案文件
七、项目已投入自有资金凭证及清单 八、2012年8月财务报表 九、银行开具的企业自有资金证明
十、2012年会计报表及度审计报告（3月份补）十一、2012年度完税证明（3月份补） 十二、可行性研究报告及相关建设手续 十三、材料真实性合法性声明 十四、生产许可证及其他附件
中小企业发展专项资金申请书
企业名称（公章）：***农业发展有限公司（公章） 项目名称： 年加工1000吨核桃休闲食品技改项目 企业地址： *** 市（州、地） ***县 申请时间： 2012-09-10
中小企业发展专项资金无偿资助
申请报告
贵州省中小企业局：
***农业发展有限公司“年加工1000吨核桃休闲食品技改项目”工程，
是经贵州省******县经济贸易局批准立项，并已落实环保部门对环境影响的批复，供水、供电有保障，自有资金落实到位，目前公司生产经营正常。
企业现有员工70人,其中：大专以上学历20人。管理人员11人，销售人员及生产工人59人。
该项目计划总投资2300万元，企业自筹2300万元，其中已经完成350万元，本项目建成后，将实现销售收入6000万元，新增就业110人，上缴税金250万元，工程建设期为：2012年6月—2013年11月。
项目主要建设内容：改建清洁化核桃加工厂2000平方米，新建办公综合楼1000平方米，新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条，新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡。形成项目建成后达到年产1000吨核桃休闲食品的生产能力。该项目的实施，能给企业和地方经济带来显著的经济效率和良好的社会效率。为保证项目建设的顺利进行，我公司特向贵局申请省中小企业发展专项资金支持，申请无偿补助100万。
敬请批准为谢！ 此致
申请人：***农业发展有限公司
2012-9-12
贵州省中小企业发展资金申请及审核意见表
（中小企业、民营经济发展项目）
企业名称：***农业发展有限公司 单位：万元、人
企业基本情况表
企业营业执照副本
经贸局备案文件
环保局备案文件
项目已投入自有资金凭证及清单 （350万元）
年8月财务报表 2012
银行开具的企业自有资金证明
银行贷款承诺函
年会计报表及度审计报告
（3月份补）
2012
年度完税证明
（3月份补）
2012
可行性研究报告
年加工1000吨核桃休闲食品技改项目
可
行
性
研
究
报
告
项目申报单位：贵州省***农业发展有限公司
项目申报日期：二O一二年九月
目 录
第一章 项目概况..................................................................................................................................................................3
1.1 项目慨要 ....................................................................................................................................................................3
1.2 可行性研究报告编制依据 ........................................................................................................................................4
1.3 综合评价 ....................................................................................................................................................................4
第二章 企业基本情况 .........................................................................................................................................................7
第三章 产品需求分析及改造的必要性 .............................................................................................................................8
3.1 项目产品市场供求现状及前景分析.......................................................................................................................8
3.2 项目产品的市场竞争优势分析 ................................................................................................................................9
3.3 市场风险分析 ...........................................................................................................................................................9
3.4 建设的必要性 .........................................................................................................................................................10
第四章 建设的主要内容与目标 .......................................................................................................................................12
4.1 项目建设的主要主要内容及规模 ..........................................................................................................................12
4.2项目建设目标 ...........................................................................................................................................................12
4.3 建设条件....................................................................................................................................................................15
4.5总图运输及工厂运输 ................................................................................................................................................17
4.6 环境影响评价............................................................................................................................................................18
4.7劳动安全卫生与消防 ................................................................................................................................................19
第五章 项目总投资及资金来源和资金构成 ...................................................................................................................23
5.1投资估算依据 ............................................................................................................................................................23
5.2 项目投资估算............................................................................................................................................................23
5.3资金筹措 ....................................................................................................................................................................24
第六章 人员培训及技术来源 ...........................................................................................................................................25
6.1组织机构 ....................................................................................................................................................................25
第七章 项目实施进度计划 ...............................................................................................................................................26
7.1 项目建设进度安排及措施........................................................................................................................................26
7.2 项目建设措施............................................................................................................................................................27
第八章 项目经济效益和社会效益分析 ...........................................................................................................................31
8.1 经济效益分析 ..........................................................................................................................................................31
8.2 销售收入和销售税金及附加估算 ..........................................................................................................................32
8.3 总成本及经营成本 ..................................................................................................................................................32
8.4 财务效益分析 ..........................................................................................................................................................33
8.5 不确定性分析 ..........................................................................................................................................................33
8.6 财务评价结论 ..........................................................................................................................................................34
8.7 社会效益分析 ..........................................................................................................................................................36
第一章 项目概况
1.1 项目慨要
1.1.1 项目名称、建设性质及建设地点
项目名称：年加工1000吨核桃休闲食品技改项目
建设性质：改扩建
建设地点：***县瑞濠食品工业园区；
1.1.2 建设内容及规模
1、改建清洁化核桃加工厂2000平方米；
2、新建办公综合楼1000平方米；
3、新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条；
4、新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡；
5、硬化厂区地面2500㎡；
1.1.3建设年限
2012年6月—2013年11月共18个月；
1.1.4投资概算
工程总投资2300万元
其中固定资产投资1300万元，流动资金1000万元
1.1.5效益分析
项目建成投产后，年生产强肾核桃香酥脆片400吨、健脑益智核桃脆片600吨，实现年销售收入6000万元元，新增就业110人，具有较好的经济效益和社会效益。
1.2 可行性研究报告编制依据
1.《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》；
2. 党中央、国务院实施西部大开发战略中关于发展地方特色产业精神；
3. 国家发改委颁发的《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》；
4．国家发改委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》；
5. 贵州省工业和信息化发展专项资金项目关于可研报告的编制要求
6.《贵州生物产业发展规划》；
7.《贵州省农业产业发展规划》；
8. ***《“十二五”农业发展规划（征求意见稿）》；
9. 中国电力出版社《投资项目可行性研究指南》
10.《***县核桃产业“十二五”发展规划》；
1.3 综合评价
1.3.1 项目建设的必要性
根据《***县核桃产业“十二五”发展规划》,***县在2010年至2015年新发展优质核桃基地15万亩，2010年已在格林镇和俭坪乡发展高标准核桃基地20000亩，2011年在乐俭乡和谢坝乡发展核桃基地42000亩。涉及核桃种植农户15000多户，该项目拟建在瑞濠食品工业园区内，能解决全县近5万亩核桃基地的加工问题，解决近10000户农户核桃无法销售的后顾之忧，项目的拟建是非常必要的。
1.3.2 项目建设的可行性
自然条件：
项目区属季风湿润气候，冬暖夏凉，年平均气温13.6℃，年平均日照1160.7小时，无霜期248天，海拔1000—1200米，降雨量1100-1300毫米，相对湿度为75%-85%，土壤矿物养分与有机质比较丰富，没有工业污染，空气质量优良，水资源条件好，十分适宜核桃的生长。
建设地概况：
***位于***东北部，县城北距重庆 220 公里 ，南距*** 140 公里 ，贵阳 295 公里 ，是贵州襟联重庆的前沿，素有“黔北门户”之称。全县辖 19 乡镇， 152 个村（社区、居委会）， 61 万人，国土面积 2595 平方公里。
***山川秀丽，资源丰富，气候宜人，四季分明。境内属典型的喀斯特地貌，旅游资源富有特色，有百里桐花、千倾茶园、尹珍墓、务本堂、八圣宫等丰富的自然景观和人文景观。全县耕地面积 46 万亩，林地面积 138 万亩，可开发利用非耕地 107 万亩，待开发的草山草坡 70 万亩。自然资源和可开发的矿产资源十分丰富，有红豆杉、香果树等珍稀树木，全县中药材品种 1500 余种，占全省品种资源的 50 ％。野生动物 160 多种，云豹、金钱豹、毛冠鹿、大鱿等国家一、二、三类保护动物 20 余种。
***交通便捷，通讯发达，基础设施日臻完善。全县拥有各类公路 2390 多公里，路网密度每百平方公里拥有公路 70.2 公里 ，每 10000 人拥有公路 39 公里 ，超过全省平均水平。电信、移通、联通等通讯网络覆盖全境，地方电网与国家电网并网运行，使县内电力供应充足。
技术、资金：
项目技术依托单位科研实力雄厚，技术成熟、可靠。核桃高产栽培和系列产品加工的技术已成熟配套，项目实施后技术依托单位将按实际需求提供所需成熟配套技术。因此本项目所需技术成熟、可靠。
社会条件：
项目区地处贵州省的边远山区，经济落后，“三农”问题突出，农民增收难度大。通过绿色特色产业化经营，能够促进项目区产业结构调整，增加农民收入，地方政府和农民对发展核桃产业的认可度和参与度高。
该项目建成后可以直接解决200多名社会青年的就业，同时可以解决***县近50000亩核桃基地加工问题，使12000多户农户受益。该项目在***县瑞
濠工业园区按照标准化、清洁化的标准建成后，对打造高标准工业园区和对动全县食品清洁化、标准化加工水平起到十分重要的作用。
效益分析：
项目建成投产后，年生产强肾核桃香酥脆片400吨、健脑益智核桃脆片600吨，实现年销售收入6000万元元，新增就业110人，具有较好的经济效益和社会效益。
第二章 企业基本情况
企业概况：
贵州省***农业发展有限公司于2011年5月成立，注册地址在***瑞濠工业区，注册资金1000万，是一家从事优质核桃苗木繁育、优质核桃基地建设、核桃系列产品加工销售、核桃生产技术培训和指导的专业公司。企业现有员工70人,其中：大专以上学历20人。管理人员11人，销售人员及生产工人59人。
公司在***县委、县政府及有关部门的领导和支持下，经过一年的努力，公司投资200万在和溪镇新建核桃示范基地1000亩，修建技术培训中心300平方米，为***核桃产业发展提供技术服务。在***县俭坪乡保龙村投资100万、建有150亩本地优质核桃采穗圃基地、可解决务川、道真、***优质本地穗条的供应。在***县（土坪镇高台村、安场镇瑞濠村）和务川县（镇南镇新阳村）共投资1150万建优质核桃苗圃420亩、共嫁接优质核桃苗550万株，其中***320亩为贵州省级优质核桃苗木示范基地。
2011年公司经过“竟争入围”取得了贵州省扶贫开发办十大育苗资格企业，也是***唯一省级育苗资格企业。公司资金实力雄厚、从业人员对核桃培育管理有着丰富的知识和实践经验，并聘请贵州大学潘学军教授为公司技术总顾问、对核桃种值进行技术指导种技术培训。
贵州省***农业发展有限公司在***县格林镇、俭坪两乡镇开展“公司与农户”合作式点、这种模式将逐渐推广。我公司在县委县政府正确领导下将不遗余力支持核桃产业的发展，以达到农民得实惠、公司有效益、政府出成绩的良好效果。
第三章 产品需求分析及改造的必要性
3.1 项目产品市场供求现状及前景分析
核桃是四大干果之王，在我国栽培历史悠久，在全国范围内分布。因其具有丰富的营养价值和药用价植，在市场上十分走俏，价格连年上升，且一直呈上升之势。以山核桃为例，2003年，收购价为每公斤8元左右，2005年，同一地区收购价为12元左右，上涨幅度为50%。核桃专业协会秘书长姜维瑞称：核桃在近两年内供不应求的局面仍难改观。核桃比较特殊，前几年种植后，要等上十来年才能挂果，如今挂果时间最短也要3至5年。它不像粮食、蔬菜那样，行情起伏不定，核桃系列产品基本上要持续三至五年。
核桃系列产品之所以价格连年走升，与几大因素有关：一是国内消费市场需求扩大。随着经济的发展，越来越多的消费者认识到核桃的营养和药用价值，消费比例上升；二是核桃加工业的兴起。核桃仁可制成食品，可加工成油料，也可添加到其他食品之中，广泛的用途使核桃系列产品消费量、需求量大幅度增加；三是国际市场需求量增加。由于核桃系列产品营养丰富、风味好，在国际市场很受欢迎。我国的核桃系列产品主要出口国是英国、德国、瑞士、叙利亚、新加坡、科威特等国，出口量呈逐年上升之势。
综合国际、国内市场需求，可得结论发展核桃产业前景广阔，有利可图。但是，专家建议，在发展核桃产业时，要注意几点：一是选择优良品种。我国虽为核桃栽种面积第一大国，但优良品种普及率低，而且相当大程度上都是散户种植，市场竞争力弱，因此更要注重品质。再有就是室外嫁接技术不过关，实生繁殖仍占主体，严重阻碍着优良品种的选育工作。专家建议农户在选择品种时，尽量选择早产、高产、皮薄、个大、出仁率高的优良品种，提高市场竞争力；二是农户要提高科技素质和商品意识，科学栽植、管理核桃树木，提高经济效益。
3.2 项目产品的市场竞争优势分析
资源优势：
项目区土壤、气候条件特别适合种植核桃，自然环境清洁，无污染。出产的核桃皮薄，仁满。色泽金黄，核仁脂肪和核蛋白含量高，资源优势明显。 成本优势：
项目单位生产场地就是原料基地，运输费用低，原料和人工费用低，因此在生产成本上占据很大的优势。
产品优势：
本项目产品齐全，配臵合理。产品的系列化开发，有效降低了生产成本，可以依照市场的需要投放产品，提升市场容量和占有率。
3.3 市场风险分析
3.3.1 项目产品市场风险因素分析
目前核桃油在国内市场上供不应求，不存在市场风险。核桃乳目前国内市场还处于成长期，在近几年内不会有滞销的风险。其他核桃制品为大众产品，国内生产量较大，若不能有效开拓产品市场将会引起产品滞销而影响企业效率。
3.3.2 防范和降低风险对策
1、价格风险对策
从某种程度上讲，价格围绕价值上下波动，既是商品经济的客观规律，也是市场无序竞争的必然恶果。要在严格财务管理和成本控制的同时，利用贵州生态资源优势，加强与业界同行的沟通和联系，在政府部门的支持下，尽早确立项目企业在行业的优势地位，在法律、法规允许的范围内，最大限度的获取市场话语权，采取相对灵活的价格策略，在避免恶性竞争的同时，使项目企业实现行业的利益最大化。
2、产品营销对策
改变传统的管理与销售成本较高的直销式与分销式，核定供应价格，一次性让利分销商，让分销商有充分自由权，自有定价、自由促销、自由销售。
3.4 建设的必要性
3.4.1 是产业政策及行业、区域发展规划的需要
根据《***县核桃产业“十二五”发展规划》,***县在2010年至2015年新发展优质核桃基地15万亩，2010年已在格林镇和俭坪乡发展高标准核桃基地20000亩，2011年在乐俭乡和谢坝乡发展核桃基地42000亩。涉及核桃种植农户15000多户，该项目拟建在瑞濠食品工业园区内，能解决全县近5万亩核桃基地的加工问题，解决近10000户农户担心的核桃无法销售的后顾之忧，项目的拟建是非常必要的。
3.4.2 是完善农业产业链条的要求
***县山川秀丽，资源丰富，气候宜人，发展绿色特产业具有得天独厚的条件。近些年来，以茶叶为代表的绿色特产业取得了长足的进步，绿色特产业在全省国民经济中所占的比重越来越大，已成为我省的主导产业之一。本项目立足于贵州生态资源和现有研究基础，通过核桃的规范化示范种植和基地建设，并进行产品加工，提高产品附加值，在执行规模化、标准化栽培规程的同时，促进绿色特产业化经营，完善农业产业链条建设，壮大地方主导产业。
3.4.3 是结构调整及农民增收的需要
项目区是多民族杂居地区，农业可耕地资源十分有限且质量低下，农业生产水平低，农村经济总体落后。造成这种局面的因素很多，其中最主要的是农业和农村产业、产品结构单一，农业生产集约化程度低。区内虽有一定的农产业种植基础，但由于生产者技术水平不高，缺乏质量意识，市场竞争支撑条件较差，使自然优势和区位优势的发挥受到限制。通过实施本项目，建立优质、高产核桃规范化种植基地，协调发展地方特色种植、加工业，使项目区走上种
植、加工相结合的道路，从而有效地调整项目区的产业经济结构，提高农业生产水平。
项目实施地地处边远山区，农村贫困人口比重大。近几年来，中央连续7个“一号文件”均把支农、惠农、强农作为各级政府工作的重中之重。随着国民经济的发展和国家综合实力的提高，“三农”问题已经被摆到经济社会工作中非常重要的层面上，“三农”问题解决的好坏，直接影响到全面建设小康社会和社会主义新农村建设宏伟目标的实现，影响千百万农民的切身利益和农村经济社会的长治久安。本项目的实施，能够加快地方特色产业的发展步伐，切实调整农村产业结构和经营结构，改变长期以来农业增产不增收的被动局面，使项目区内核桃种植与加工由过去的粗放型增长方式转变为集约型增长方式，引导农业生产向专业化、标准化、产业化和市场化方向发展，是切实增加农民收入，是解决“三农”问题的有效之举。
3.4.4 是企业发展和增强带动能力的需要
企业肩负着市场开拓、科技创新和推进区域经济发展的重任，培育壮大龙头企业是发展农业产业化的关键。“着力培养一批竞争力、带动力强的龙头企业，让农民从产业化经营中得到更多的实惠是农业产业化经营的客观要求。绿色特色产业是***的优势产业之一，但由于耕作水平粗放，规模化、标准化程度不高，企业的原材料供应难以保障，其应有的经济、社会效益未能完全发挥。通过本项目实施，以科技为导向，以项目为载体，以市场为目标，在企业的带动下，把先进实用的农业科技成果和技术传播给农民，用先进的生产经营理念引导农民参与农业产业化经营，在提高农民的市场意识、风险意识和效益意识的同时，增加科技对农业生产的贡献率，增强企业自我发展能力和对周边山区的辐射带动能力，优化企业的生产组织形式，巩固和提高企业效益，是解决企业自身存在的问题、增强带动能力的需要。
第四章 建设的主要内容与目标
4.1 项目建设的主要主要内容及规模
1、改建清洁化核桃加工厂2000平方米；
2、新建办公综合楼1000平方米；
3、新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条；
4、新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡；
5、硬化厂区地面2500㎡；
4.2项目建设目标
4.2.1产品方案
1、生产规模
（1）强肾核桃香酥脆片：400吨/年
（2）健脑益智核桃脆片：600吨/年
2、产品方案
（1）强肾核桃香酥脆片：0.25 kg/袋、0.1 kg/袋、0.05 kg/袋、0.01 kg/袋
（2）健脑益智核桃脆片：0.25 kg/袋、0.1 kg/袋、0.05 kg/袋、0.01 kg/袋
3、产品定价
（1）强肾核桃香酥脆片：80元/kg
（2）健脑益智核桃脆片：47元/kg
4.2.2技术方案
本项目前期主要生产强肾清石核桃香酥片和健脑益智核桃脆片两种产品。
4.2.2.1强肾清石核桃香酥片加工工艺
（1）工艺流程：
辅料A 辅料B
↓ ↓
核桃仁→挑选→酥化→粉碎→压块成型（5克/块）→包装→核桃香酥片成品
（2）原材料(1吨产品所需原材料)：
核桃仁600公斤，辅料A 600公斤，辅料B 500公斤（注：辅料A、辅料B均为食品原料）。
（3）功能说明：
该产品具有强肾及去肾结石之功效。去肾结石服用方法：2-3次/日，30-50克/次（即6-10粒/次），食后多饮水；也可以用开水冲调成乳剂服用。
2、核桃香酥片生产主要设备及选型
表5－7 核桃香酥片生产主要设备及选型表
3、核桃香酥片产品质量标准
①感官指标
色泽：棕色-黑色；
滋味及气味：质地香酥脆，口感良好，具有核桃仁香味；
杂质：不允许存在。
②理化指标
蛋白质≥5.0%；
重金属：砷（以As计）
食品添加剂：按GB2760-96。
③微生物指标
细菌数≤100个/g; 大肠菌数≤3个/g;
致病菌：不得检出。
④保质期：18个月
4.2.2.2健脑益智核桃脆片加工工艺
（1）工艺流程
辅料
↓
粉碎
↓
脱脂核桃粕→混合→膨化→包装→ 核桃脆片成品
原材料(1吨产品所需原材料)：脱脂核桃粕300公斤， 薏苡仁300公斤、黑芝麻200公斤、奶粉200公斤、白糖100公斤。
（2）功能说明：薏苡仁、核桃、牛奶、黑芝麻等是传统的健脑食物，也是优良的食药两用品，常用来治疗和预防多种疾病，如神经衰弱、神经炎、高血压等。本产品配比科学，具有保健益智作用。
（3）核桃脆片生产主要设备及选型
表5－8 核桃脆片生产主要设备及选型表（设备为国产）
（4）核桃脆片产品质量标准
①感官指标
色泽： 棕色-黑色；
滋味及气味：质地脆，口感良好，具有核桃仁香味； 杂质：不允许存在。 ②理化指标 蛋白质≥10.0%；
重金属：砷（以As计）
食品添加剂：按GB2760-96。 ③微生物指标
细菌数≤100个/g; 大肠菌数≤3个/g; 致病菌：不得检出。 ④保质期：18个月
4.3 建设条件
4.3.1原料供应
项目原材料为核桃果。全县在“十二五”期末将建设核桃基地近15万亩，年产核桃果5-6万吨，原材料完全有保障。 4.3.2交通运输条件
项目在***县瑞濠工业集聚区内，瑞濠工业集聚区是***县规划的以食品、畜牧产品加工为主的工业园区，距县城8公里，距安场镇4公里，处于***县规划的“一城两镇”的重要区域。交通方便，工业集聚区有207省道经过，即将动工的马场坪至南川高速公路也在工业园区附近有一个出口, 原材料、产品运输能够得到保障，交通条件极为方便。园区内有公交车、公务车直通县城，周边住户出行，工人上下班方便。 4.3.3社会协作条件
项目地点距离县城不到10公里，交通方便快捷，水、电、路、通讯、网络等基础设施完善。附近有医院、学校、商店、银行等公用设施，能保证当地
居民正常生活。 4.3.4建设用地
本项目规划建在***县瑞濠工业园区内，规模化生产所需用土地24亩。由政府负责出面协调，保证项目用地的正常进行。 4.3.5供水、供电
本项目日用水量为20吨左右，园区有配套的供水设施，水质较好，可保证项目生产、生活、清洁需要。
本项目新增装机容量约为800KW，负荷等级为二类负荷，变压器容量为500KVA两台，可满足本项目建设需求，有***县供电有限责任公司确保供电 4.3.6动力及燃料供应
***县瑞濠工业集聚区已实现三通一平，项目建设及以后的生产用电完全能保障。燃煤日用量为5吨，年用量为1650吨，距项目地3公里的地方有一个年产8万吨的安场东坝煤，项目用煤完全能够得到保障。 4.4主要技术经济指标
4.5总图运输及工厂运输
4.5.1总图布臵原则
（1）根据生产车间功能区分，确保工艺流程顺畅，与原料前处理车间有机洽接，使物料流向合理，运输线路短捷，降低能源消耗，方便生产和管理。
（2）符合消防、工业卫生、安全等有关规定。 （3）充分合理利用新建场地，做到节约用地。 平面布臵按以下国家规范标准进行设计 （1）《建筑设计防火规范》GBJ16-87 （2）《厂矿道路设计规范》GBJ22-87 （3）《总图制图标准》 GBJ103-87 4.5.2总图布臵方案 （1）工厂组成
工厂系由生产车间、原料室、成品室、供配电房等生产部门，办公室、高位水池、污水处理池、厕所、厂大门等公用工程组成。 （2）工厂防护设施的设臵及绿化布臵
按照人、物分流的原则，全厂设臵西南、东西两个出入口。西南出入口主要是原材料及成品的出入口，设有7m宽的物流通道；东西出入口主要是人流出入口，主要考虑人流及外部联系用，设有3m宽的人流通道。工厂厂区周围均设臵2.2米高的围墙，出入口处设臵门卫室，以满足安全生产和保卫的需要。
在厂区东面种植树型高大、枝繁叶茂的速生树种，并形成绿化林带，在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和灌木。以美化环境、净化空气、降低污染、促进职工身体健康。 （3）厂区道路
厂区内道路根据平面布臵和地势特点，采用混凝土路面，可满足物料运输、设备检修、消防行车的要求。
4.5.3场内外运输
（1）场外运输量及方式；
本项目位于***县瑞濠食品工业园区，交通方便，项目所需原材料均购自周边乡镇，外购原材料用汽车运送到厂内，运输方式为社会服务提供。 （2）场内运输量及方式；
车间内运输全部采用推车和叉车，工厂内平整，运输无障碍，工人自行解决。
（3）场内运输设施设备；
为满足生产需要需购臵运输设备设施7台（手推车、斗式提升机）。 （4）场内运输及公用辅助设施投资；
辅助工程投资主要是消防工程、环保工程、供电工程和其它工程。
4.6 环境影响评价
设计采用的环保标准和规范；
（1）《环境空气质量标准》GB3095—1996二类区二级标准； （2）《污水综合排放标准》GB8978—1996一级标准； （3）《锅炉大气污染物排放标准》GB13271—91，Ⅱ类区； （4）《工业企业厂界噪声标准》GB12348—90； （5）《工业企业噪声污染控制设计规范》GBJ87—85 ； 建设地点环境现状
工厂处于***县瑞濠食品工业园区，除南面临国道，其余周边范围均为绿色加工企业。园区内绿化率较高，空气清新，工业污染源较少，大气环境较好，是加工绿色食品的理想地址。 主要污染源及污染物排放量
核桃加工过程中用水量较大，工厂废水主要来自各生产车间清洁用水以及原料清洗产生的废水。全厂生产污水日排放量20—30m3/d，其主要成份
CODcr约200-250mg/l，BOD5约100-150 mg/l，为间隙排放；
生产加工过程中产生粉尘及噪声，噪声值约85dB(A) 污染物治理措施及预期效果 1、生活污水
生活污水排放（达标）
污水经处理后，水质可达到《污水综合排放标准》GB8978-96一级标准。 2、粉尘、固体废弃物处理
生产过程中产生粉尘通过集尘罩及除尘器收集； 生活垃圾由环卫部门统一回收处理；
生产过程中产生的核桃壳等均可进行综合加工利用或对外销售，不会因固废给环境带来影响； 3、噪声
生产设备噪声可通过加装减振垫，设臵隔声设施等，使噪声小于70dB，达到《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85。
4、 绿化
厂区的绿化布臵，在各车间周围采用大面积绿化措施，种植草坪以降低灰尘的污染，满足生产要求；在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和不产生花絮的树木。以美化环境、净化空气、降低污染、有利生产、促进职工身体健康。
4.7劳动安全卫生与消防
4.7.1劳动安全卫生 1、 采用的标准、规范
《工程建设标准强制性条文》；
《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）； 《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）；
《生产过程安全卫生要求总则》（GB/T 12801-2008 ）； 《建筑物防雷设计规范》GB50057—1994（2000）； 《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-1985 2007版）； 《防止静电事故通用导则》（GB12158-2006）； 《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）； 2、建设地区劳动安全卫生现状 （1）危害因素和危害程度
本项目主要危害因素为机器的不安全操作及可能出现的电击伤害，高易燃料物质的防火保护不善等，属于一级防火单位。 （2）安全措施方案
企业拟采取以下措施加强安全防范工作： ①对职工实行全员保险
②在建的生产厂房设臵完善的防雷接地系统，确保建筑物及人身安全； ③用电设备设施采取安全接地；
④所有生产线和机器设备均设臵安全保护设施，防止意外操作失误导致人身伤害；
⑤生产区域区区合理，人物分流，设备设施布局合理，主要通道3米，确保安全疏散；
⑥设臵兼职安全员（由班组长担任），对厂区进行巡回检查病做好记录； （3）卫生措施
①加强防护措施，减少工人直接与废料接触的机会； ②加强职业卫生安全教育，树立良好的作业卫生行为；
③建立完善卫生设施，配备更衣室、卫生间、开水房室等配套设施； ④严格按照管理要求，强化员工文明卫生作业习惯；
按现场6S的要求，根据各装臵物料的卫生特征分级，各装臵根据需要配
臵符合卫生标准要求的卫生辅助用室（包括更衣室、休息室、盥洗室、浴室、厕所等）。 4.7.2消防 （1）建筑物防火
项目建筑物设计为砖混框架结构，建筑物耐火等级为二级；
生产主要原材料均为高易燃性物质，火灾危险性为甲类，需进行特级防火管理，生产区域严禁火源，易燃物进行专室、专人保管。 （2）消防给水
由园区提供，可满足消防用水量要求； （3）生产防火
生产车间全部设臵干粉式灭火器，保障生产车间防火所需； （4）电气防火
在生产内设臵应急照明系统，在消防疏散通道明显处设臵疏散批示标志，并且在生产区内设臵烟感温感报警系统；
执行标准如下：
《建筑设计防火规范》GB 50016-2006； 《建筑灭火器配臵设计规范》GB 50140-2005； 《火灾自动报警系统施工及验收规范》GB50166—2007； 《建筑物防雷设计规范》GB50057—1994（2000）； 《水喷雾灭火系统设计规范》GB50219—1995； （5）消防设施措施
本项目同一时间内火灾次数按1次计，设臵的设施如下： ①、消防水系统
本项目设臵一套稳高压消防水系统，平时由稳压泵维持管网压力。火灾时消防泵启动，向管网送水。消防水管网的消防水由消防水池供给。消防水管
网在厂区内形成状、并用阀门分隔成若干独立段。环状管网上设臵一定数量的室外地上式消炎栓、消防水炮，并配备适量的移动式喷雾水枪。 ②、火灾自动报警系统
本项目设臵一套火灾报警系统，火灾报警控制盘设臵在控制室内，消防站内设臵火灾报警复示盘。在生产装臵区内设臵防爆型手动报警按钮或普通型报警按钮，在控制室、配电室、仓库等房间内配臵感温/感烟控测器等报警设施。
③、消防冷却水系统
本项目设臵固定式消防冷水系统。消防冷却水系统用水喷雾系统。由工艺装臵区的消防水炮和室外消火栓提供消防冷却水。 ④、灭火器配臵
为了扑灭初起火灾和小型火灾，在生产装臵区、仓库等建筑物内配臵适量8kg手提式BC类干粉灭火器和50kg推车式BC类干粉灭火器。
对通常建筑物/房间配臵3kgABC类手提式干粉灭火器放臵在灭火器箱内。 8kgBC类手提式二氧化碳、25kg推车式二氧化碳灭火器、50kgBC类推车式干粉灭火器就地放臵。 ⑤、砖混结构耐火保护
根据规范要求，对生产装臵内承重的砖框架、钢支架、裙座、钢管架等按规范要求采取覆盖耐火保护措施，使涂有耐火层的砖结构的耐火极限满足规范要求。
第五章 项目总投资及资金来源和资金构成
5.1投资估算依据
贵州省***农业发展有限公司拟建的瑞濠核桃加工厂建设任务： 1、改建清洁化核桃加工厂2000平方米； 2、新建办公综合楼1000平方米；
3、新建核桃烘干、核桃脆片生产线各一条；
4、新建职工宿舍、食堂、配电房、门卫室等配套设施共计1000㎡； 5、硬化厂区地面2500㎡； 6、完善厂区消防、绿化等工程 加工厂总用地规模24亩。
项目拟定18个月建成，到生产期第一年拟定达到设计生产能力60%，第二年完全达到设计生产能力的水平，项目建成后将成为我省最大的核桃加工基地。
根据项目实施进度、建设规模及相关的技术经济指标、及国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规：《贵州省建筑工程计价定额》(2004版)：《贵州省装饰装修计价定额》(2004版)：《贵州省安装工程计价定额》(2004版)；其他费用根据建设单位提供数据及参考国家有关规定结合建设单位具体情况计列；设备费、材料费按生产厂家报价确定项目投资规模，作为本项目投资估算的依据。
5.2 项目投资估算
5.2.1建设投资估算
（1）24亩土地费购臵费0万元； （2）建筑工程共投资460万元； （3）设备购臵及安装595万元； （4）其他费用75万元；
（5）基本预备费： 90万； （6）建设期利息；80万； 项目建设总投资1300万元。 5.2.2流动资金估算
流动资金估算1000万元 。
5.3资金筹措
自筹资金800万元，银行贷款1500万，申请贵州省中小企业发展专项资金补助100万元。
第六章 人员培训及技术来源
6.1组织机构
6.1.1组织机构及人力资源配臵 （1）企业体制及组织机构
本项目建设单位贵州省***农业发展有限公司按现代企业制度要求，实行总经理负责制，下设若干职能部门，各部门分工协作，对整个企业实施科学的现代企业管理。机构设臵为：办公室、质管办、环安生产办、品牌办、财务室。对内进行卓有成效的管理，对外进行业务联系，使企业走上良性发展的轨道。 （2）工作制度及定员配臵 A、 工作制度
实行二班制生产，每班8小时，全年工作日300天，工人采用轮休方式，以保证法定工作日251天/年。
行政管理部门年工作日251天，每天工作8小时，实行一班工作制。 B、人员配臵
本项目定员180人，其中生产工人150人，管理及技术人员30人。 6.1.2人员来源与培训
企业管理人员和车间管理人员从社会上公开招聘，尽量录取高校毕业生，使他们才尽其用，生产工人主要从当地农村剩余劳动力、城镇待业青年和当地国有企业下岗员工中择优录用，工人至少要有初中以上文化，身体健康，招工时进行严格考核。
为使各类人员受到最好的培训，发挥最大的劳动生产率，企业将针对不同的工作岗位、工作责任和职工个体素质制定以下培训制度：
（1）生产工人进厂后采用现场培训方式，由技术人员和老技工集中讲授产品加工工艺和设备性能，跟班学习，参加设备安装调试，考核合格后，准予上岗。并定期举进技术交流会，相互交换工作心得，从中选出优秀员工，送到
高校或其它企业进行业务培训，进一步提高理论素质和业务操作能力，并且以这些骨干为核心，带动企业其安员工的技术进步。
（2）企业管理人员进厂后，原则上先下车间，熟悉企业的运作模式、管理模式和生产流程，每年选择表现良好、业务出众的人员到高校进一步深造，全面提升个人素质，为企业带来更多更大的效益。
（3）企业每年从盈利中拿出一笔费用作为专门的培训资金，并专款专用。
第七章 项目实施进度计划
7.1 项目建设进度安排及措施
7.1.1项目建设期
项目建设期为18个月，从2012年6月到2013年11月。
7.1.2项目建设进度表
项目建设进度表
7.2 项目建设措施
7.2.1项目管理
为了确保本次技改项目能够顺利进行，确保工程质量。***农业发展有限公司内部专门成立了项目组，负责前期收集资料，对本次技改项目土建工程进行招投标，对施工方进行监视管理。
项目组成立时，对项目进行了规划与激励。项目组规划包括时间内容规划，项目分工，项目制度等。项目启动，项目即刻就进入到运作当中，通知什么时间发文，物料什么时候到位，工作例会什么时间开始，市场部该做什么，渠道部该做什么等等，这些都明确分工，并配以一定的激励措施，保证项目得以顺利实施。
项目组成员日常工作内容如下：
①、对项目进行前期调查、收集整理相关资料，制定初步的项目可行性研究报告，为决策层提供建议。协同制定和申报立项报告材料。
②、对项目的组成部分或模块进行完整系统设计。 ③、制定项目目标及项目计划、项目进度表。 ④、制定项目执行和控制的基本计划。
⑤、项目进程控制，配合上级管理层对项目进行良好的控制。
⑥、跟踪和分析成本。
⑦、记录并向上级管理层传达项目信息。 ⑧、项目团队建设。
⑨、各部门之间的协调并组织项目培训工作。
在项目实施期间，组长每月召集项目成员召开例会，收集项目实施过程中遇到的一些问题，通过反馈回来的信息及时对项目目标提出合理的调整，及时制定出相应对策。通过每月例会，确定当月重点工作，并对上月工作进行总结，对下一个月的工作方向提出阶段目标。力求项目实施在全面掌控之中。 7.2.2项目招投标
1、招投标管理
本项目为保证本项目建设得以顺利进行，促使项目保质、按期完成，项目
单位实行了项目法人责任制。
首先按照项目建设程序办事，完成项目的各种前期准备工作； 其次是遵守招标投标制度，按照《招投标法》的规定规范地进行项目工程招标发包；项目招投标体现“三公”原则，不搞弄虚作假，合理确定工期，合理评标定标，监督工程承包单位不得有转包、违法分包等行为；
第三是严格工程质量管理，对项目建设的工程质量负总责，并由项目法定代表人对工程质量承担终身责任；
第四是承担现场文明施工管理责任，督促承建施工单位严格执行文明施工和安全生产的有关规定；
第五是严肃合同管理，依法与工程承建单位分别签订勘察、设计、施工、监理等合同，并按规定报送有关部门核查备案；
第六是执行开发工程竣工验收制度。工程建成后，严格按照工程验收有关规定和程序要求，组织竣工验收直至最终办理竣工备案；未经验收合格和办理竣工备案的工程，不得办理移交也不得投入使用。
2、招投标制的落实
为保证项目建设的顺利进行，在保证建设质量的基础上，尽量节约建设资
金，本项目实行项目招投标制，项目单位先期成立了专门的机构和落实专门人员负责整个项目的招投标工作，实行工作岗位专人制，明确工作人员的职责和工作内容，做到事有人做，责有人担。同时，为体现“三公”原则，不搞人情标，内部标，项目单位制定了严格的招投标管理制度，制度规定相关人员的家属等不能参与项目的招投标，不能泄露相关的任何信息，从源头上杜绝人情标的产生。
7.2.3项目招标内容 1、招标条件
招标项目“年加工1000吨核桃休闲食品技改项目”已由***县工经局备案，项目已具备招标条件，现对该项目的施工进行公开招标。 2、项目概况与招标范围
本项目位于***县瑞濠食品工业园区，建设主体工程以及附属工程，建筑购臵安装相关设备。
项目附属工程：围墙、土地平场、厂区绿化等 ⑴、工期要求：180天。
⑵、工程质量要求：达到合格工程要求 ⑶、工程建设地点：***县瑞濠食品工业园区 3、投标人资格要求
市政公用工程施工总承包三级及以上或企业改扩建工程施工总承包三级及以上资质的独立企业法人；投标人必须配备建造师、施工员、材料员、安全员、质检员、预算员资格证的专业管理人员。其中，建造师应具建筑专业二级及以上或市政专业二级及以上或公路、桥梁专业资质二级及以上资质；投标申请人近三年无不良记录；近两年财务状况良好。 4、招标文件的获取
施工单位自行购买招标文件，凡有意参加投标者自行购买招标文件和图纸；招标文件每套售价1200元，图纸每套售价150元，标书售出后不退，本项目不接受邮寄。 5、投标文件的递交
投标文件的递交明确截止时间，逾期送达的或者未送达指定地点均视为自动放弃。 7.2.4资金管理
为了确保本项目资金能准确、及时到位，项目资金不被挪用，***农业发展有限公司成立资金管理小组，专人负责，并制定资金管理制度。 1、资金风险防范
①、项目资金管理，严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专用，专
户管理，专帐核算制度。
②、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查，强化项目资金的管理和监督。对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的，按法律法规的规定严肃查处。
③、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求，建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度，不定期地开展项目资金专项检查，全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使用情况，对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。 2、资金管理方式
每月初和每季度初，由资金管理组分别填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书，逐级上报公司决策层，申请月度和季度项目资金。 3、资金拨付方式
工程施工费采取分期付款的方式拨付。即工程开工前预付款 30 %；工程施工中，根据工程进度和质量，拨付40%；工程竣工后，根据验收结果和工程竣工决算，拨付30%。
第八章 项目经济效益和社会效益分析
8.1 经济效益分析
根据国家发展和改革委员会颁布的《建设项目经济评价——方法与参数（第三版）》的有关规定和评价方法，结合本项目的特点，对项目进行规范的财务经济分析，项目计算期为10年。建设期资金贷款年利率以6.31%计算。根据项目实施进度、建设期及相关技术经济指标、目前相关产品的市场价格水平等作为财务估算依据。
8.1.1 基础数据
项目建设期 18个月 银行资金贷款年利率 6.31% 项目建设投资为 1300万元 项目流动资金为 1000万元 总投资 2300 项目建设期利息为 80万元 8.1.2 财务评价范围
根据本项目实施的特点，本项目财务评价的范围是：年加工1000吨核桃休闲食品技改项目生产销售纳入财务评价。
8.2 销售收入和销售税金及附加估算
8.2.1 产品的产量、价格、销售收入的确定
根据项目产品方案，拟定该项目年产1000吨核桃休闲食品系列产品，项目进入正常生产期，该系列产品年产值6000万元。 8.2.2 销售税金及附加估算
项目拟定建设期为18个月，项目进入生产期第一年其生产负荷为60%，第二年完全达到设计生产能力。经测算项目进入生产期第一年产品销售收入为3600万元，项目进入生产期第二年产品销售收入为6000万元，详见该项目销售收入、销售税金及附加和增值税估算表
8.3 总成本及经营成本
8.3.1总成本估算
根据实施计划、每年投产规模作为总成本及经营成本估算的依据， 项目各年总成本详见总成本费用计算表。 8.3.2 经营成本估算
经详细估算，该项目达到设计生产能力后，年经营成本详见总成本费用计
算表。
8.4 财务效益分析
根据上述产品销售收入、产品总成本费用、固定资产、无形及其它资产摊销折旧等各项费用的估算结果，项目达到设计生产能力后的第一年，项目年销售收入达3600万元，年总成本3004.22万元，公司年利润总额460.00万元，按25%的比例上交所得税115.00，税后利润345.00万元，扣除盈余公积金834.50万元，年末分配利润293.3.00万元，详见损益表。
根据前述各项指标编制项目投资现金流量表，根据该表及相关数据对项目进行财务效益分析。
1、项目所得税后的财务内部收益率（FIRR）为31.19%，财务净现值（I=8%）时为1530.12万元，财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明项目盈利能力完全能满足行业要求。
项目税后投资回收期为2.19年，
2、根据项目利润与利润分配表和固定资产投资估算表，计算获得以下指标：
项目投资收益率为 20% =
460 2300
×
100%
该项目投资利润率均大于行业平均水平。
8.5 不确定性分析
8.5.1 盈亏平衡分析
盈亏平衡分析，主要用来分析项目投产后收入和支出平衡时所必需达到最低生产水平和销售水平。由总成本费用计算表、营业收入和营业税金计算表可知，项目达到设计生产能力时的第一年，年销售收入6000万元，年总成本费用3004.22万元，其中固定成本为1056.38万元，可变成本平
均为1947.84万元。经测算，以生产能力利用率表示的项目盈亏平衡（BEP）为82.7%。
年固定成本（1056.38）
BEP=——————————————————×100%=28.87%
年销售收入一年销售税金一年可变成本
结果表明，该项目达到设计生产能力的28.87%，即年销售收入达1732万元，即可实现保本. 8.5.2 敏感性分析
敏感性分析是测定本项目效益影响因素的变化对项目效益的影响程度。本项目基本方案中，所得税后财务内部收益率为31.19%，投资回收期为2.19年，均满足财务基准值的要求。考虑到项目实施过程中的一些不确定性因素的变化，在对财务敏感性分析时，分别对建设投资、经营成本、产品产量和产品价格提高5%、10%、15%、20%和分别降低5%、10%、15%、20%的单因素变化对项目所得税后的内部收益率的影响进行敏感性分析。
各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中产品价格的提高或降低最为敏感，对项目的经济效益影响最大，经营成本次之。根据敏感性分析表，绘制下列敏感性分析图如下。
当产品价格下降了14%时，该项目的内部收益率将低于基准收益率8%的水平，同样当经营成本增大16%时，该项目的内部收益率将低于基准收益率8%的水平。
8.6 财务评价结论
项目经过评估分析，该项目经济效益较好，项目总投资2300万元，达到设计生产能力后，年销售收入6000万元（平均），年总成本3004.22万元（平均），年利润总额为460万元（平均），项目投资收益率达20.00%，年向国家上缴所得税115.00万元，项目内部收益率为31.19%，