评论集萃
金16余万元，拆迁补助资金仅够旧房拆迁费用，
荩
基层金融机构特别是农村信用社要按照人民银行提出的“把新增存款的一定比例投入县域经济建设中去”的要求，不断加大信贷投放力度。地方财政要制定积极的财政政策措施，配合金融资金的投入。继续对农村信用社实行税收优惠政策，下调营业税税率和免征农业贷款利息收入所得税等。
（二）提升金融服务水平，发挥金融在改造“空心村”中的推动作用
要充分发挥金融在改造“空心村”中的推动作用，以合理的信贷资金投入带动农村社会资金的投入。鼓励金融机构对参与农村住房建设、资信优良的房地产开发和建筑施工企业，简化审批手续，优先提供贷款；加快开发农村居民住宅楼按揭贷款业务，对符合条件、土地证和房产证齐全、申请按揭贷款的，适当给予一定的利率优惠；同时，要积极拓展农村金融服务，加强金融机构与政府各部门的配合，把信贷政策与新村镇规划密切结合，为“空心村”改造提供有效金融支持，不断提升金融服务水平。
（三）切实改善农村金融生态环境，营造良好融资氛围
要积极改善农村信用环境，大力推进信用村镇、信用企业和信用农户评定活动。要积极在农村开展诚信教育，大力倡导信用文化，切实增强农民的金融法制意识。要建立失信行为惩戒机制，严厉打击逃废债行为，依法保护金融债权，提升金融机构对农村金融市场的信心。积极探索农村金融生态环境建设的考核机制，制定落实严格的奖惩措施，为农村金融机构的发展提供良好的外部环境。
（责任编辑代金奎）
80%的农户需要贷款支持，而目前该县农村信用社仅发放农户贷款一个信贷品种，期限最长2年，利率为
7.9%，较城市商品房按揭贷款高3.4个百分点，与“空心村”改造中农民的实际需求形成强烈反差。
（四）
“空心村”改造承贷主体缺失，配套设施
建设资金匮乏
“空心村”改造过程中，尤其是在村整体拆迁建设完毕后，绿化工程、排供水、低压线路改造、道路硬化等配套设施建设所需资金庞大，而镇村两级财政基础薄弱，均存在资金困难，无力自行承担高额费用。但是，政府部门不能作为承贷主体，无法及时获得“空心村”改造所需的配套设施建设资金，在一定程度上阻碍了其改造的顺利完成。
（五）农村金融生态环境欠佳，制约了金融机构的放贷积极性
当前，农村诚信教育和宣传工作滞后，信用文化缺失，农户诚信意识淡薄，再加上适用于农村信贷的可抵押物缺乏，导致金融支持“空心村”改造资金形成不良，进而影响了农村金融机构对其投入的积极性。另一方面，农村征信体系建设滞后，农户信用资料的收集和共享不足，农村金融机构在贷款风险评估方面还面临很多困难。此外，农村中介机构缺乏，担保难的问题不能有效解决。调查显示，截至2009年
4月底，某县共发放“空心村”改造贷款2260万元，其中92万元形成不良贷款，不良贷款率达到4.07%。
二、政策建议
（一）财税政策要与金融政策密切配合，增强“空心村”建设合力
荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩
我国外汇管理政策变革的主要特点
胡静1李伟2
（1. 齐鲁银行，山东济南250001；2. 中国人民银行济南分行，山东济南250021）
随着经济金融全球化进程的不断加快，尤其是在当前国际金融危机背景下，正确认识国外管理政策变化的特点，对于进一步完善人民币汇率形成机制、实现贸易与投资便利化、加快推进人民币国际化步伐，具有积极的现实意义。回顾改革开放以来我国外汇政
【【86
《金融发展研究》第期
策变革历程，主要有以下特点：
一、法律法规逐步完善，基本能够适应社会主义市场经济发展的需要
改革开放初期，外汇管理首先是从法规建设开始起步。1980年12月18日，国务院正式颁布第一部外
荨
汇管理法规———《中华人民共和国外汇管理暂行条例》。随后的1985年，国务院又下发了《关于加强外汇管理的决定》，以遏制当时出现的扰乱外汇秩序的行为。随着改革开放进程的深入，我国外汇管理法规不断得到完善，1996年，为进一步加强外汇管理，促进国际收支平衡，国务院颁布了《中华人民共和国外汇管理条例》。2008年，国务院为了适应中国入世和当时复杂的国内外经济金融环境的需要，按照
著增强
评论集萃
1990年代以来，国际金融动荡此起彼伏、频繁发生，这说明在金融全球化背景下，金融领域风险具有极强的传染性、脆弱性、突发性，国际资本流动速度加快、形式复杂多变，一国经济越开放，受外部冲击的可能性越大，风险也就越大。为应对这种复杂多变的形式，我国不断丰富外汇管理手段，在放松管理、逐渐运用市场手段调节国际收支平衡的同时，充分利用科技手段，增强非现场监管和现场监管效能，改进外汇业务的真实性、合规性监管方式，健全资金流出、流入的监管制度，增强统计监测、分析和预警的能力，切实防范国际资本流动冲击带来的潜在风险。
四、操作系统不断健全，电子化监管水平快速提高
长期以来，外汇局陆续开发运行了很多业务系统，比如国际收支统计间接申报系统、外汇账户系统、结售汇统计系统、个人结售汇系统、外汇非现场检查系统、出口收结汇联网核查系统，外商直接投资管理系统等等。这一方面说明，外汇局为适应不同经济发展阶段发现的新情况、新问题，不断健全操作系统，扩大监管范围，提高了为经济发展“保驾护航”的能力。另一方面，外汇局通过健全操作系统，提高了数据传输速度，增强了监管效率，整体上推动了电子化监管效能的提高。
（责任编辑代金奎）
WTO 规则和我国的市场开放程度，对《中华人民共和国外汇管理条例》进行了重新修改和完善，并颁布实施，它和其它一大批涉外相关法规构成了较为完整的法律法规体系，为我国涉外经济的健康发展提供了良好的法律环境和坚实的制度保障。
二、管理理念实现重大转变，市场配置外汇资源的基础性作用得到充分发挥
随着市场化、全球化进程不断深入发展，新事物、新矛盾不断涌现，对外汇管理工作不断提出新挑战、新要求。为适应新形势、新要求，我国及时调整管理思路、转变管理方式，从重点管流出向均衡管理转变，从事前审批、直接管理向事后监督、间接管理转变，积极推进贸易投资自由化、便利化。尤其是
2008年出台的新的《外汇管理条例》，正式确立了管理理念由“宽进严出”向“均衡管理”转变，不断增强市场配置外汇资源的基础性作用，重视发挥运用市场手段消除影响涉外经济发展和国际收支平衡的制约因素。
三、管理手段更加丰富，应对外部冲击的能力显
荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨荨
当前如何实现保险经营关键环节的转变
张锋
）（中国人保财险徐州市分公司，江苏徐州221009
一、切实做到经营理念的转变
保险业作为“谨慎性金融”行业，生存与安全永远是第一位的。始终坚持稳健经营是保险业科学发展的基本前提，只有在稳定经营基本业务、有效控制未来风险的基础上，才能追求金融的无限创新和收益的最大化。在金融危机中，发达国家部分保险公司的表现即证实了这一点，背离稳健经营的规律性，即使能
够取得短期内的收益，最终还是要付出巨大代价。对于我国保险业而言，面对当前复杂多变的经济金融形势，必须把稳健经营放在首位，把防范风险作为生命线，从制度上提高保险经营的风险管控能力，加强现代企业制度建设，健全公司治理结构和制衡机制，制定和完善风险预警制度，及时排查风险隐患，避免企业内部的错误激励和经营上的短期行为，确保公司健
《金融发展研究》第1期
【
【87
评论集萃
金16余万元，拆迁补助资金仅够旧房拆迁费用，
荩
基层金融机构特别是农村信用社要按照人民银行提出的“把新增存款的一定比例投入县域经济建设中去”的要求，不断加大信贷投放力度。地方财政要制定积极的财政政策措施，配合金融资金的投入。继续对农村信用社实行税收优惠政策，下调营业税税率和免征农业贷款利息收入所得税等。
（二）提升金融服务水平，发挥金融在改造“空心村”中的推动作用
要充分发挥金融在改造“空心村”中的推动作用，以合理的信贷资金投入带动农村社会资金的投入。鼓励金融机构对参与农村住房建设、资信优良的房地产开发和建筑施工企业，简化审批手续，优先提供贷款；加快开发农村居民住宅楼按揭贷款业务，对符合条件、土地证和房产证齐全、申请按揭贷款的，适当给予一定的利率优惠；同时，要积极拓展农村金融服务，加强金融机构与政府各部门的配合，把信贷政策与新村镇规划密切结合，为“空心村”改造提供有效金融支持，不断提升金融服务水平。
（三）切实改善农村金融生态环境，营造良好融资氛围
要积极改善农村信用环境，大力推进信用村镇、信用企业和信用农户评定活动。要积极在农村开展诚信教育，大力倡导信用文化，切实增强农民的金融法制意识。要建立失信行为惩戒机制，严厉打击逃废债行为，依法保护金融债权，提升金融机构对农村金融市场的信心。积极探索农村金融生态环境建设的考核机制，制定落实严格的奖惩措施，为农村金融机构的发展提供良好的外部环境。
（责任编辑代金奎）
80%的农户需要贷款支持，而目前该县农村信用社仅发放农户贷款一个信贷品种，期限最长2年，利率为
7.9%，较城市商品房按揭贷款高3.4个百分点，与“空心村”改造中农民的实际需求形成强烈反差。
（四）
“空心村”改造承贷主体缺失，配套设施
建设资金匮乏
“空心村”改造过程中，尤其是在村整体拆迁建设完毕后，绿化工程、排供水、低压线路改造、道路硬化等配套设施建设所需资金庞大，而镇村两级财政基础薄弱，均存在资金困难，无力自行承担高额费用。但是，政府部门不能作为承贷主体，无法及时获得“空心村”改造所需的配套设施建设资金，在一定程度上阻碍了其改造的顺利完成。
（五）农村金融生态环境欠佳，制约了金融机构的放贷积极性
当前，农村诚信教育和宣传工作滞后，信用文化缺失，农户诚信意识淡薄，再加上适用于农村信贷的可抵押物缺乏，导致金融支持“空心村”改造资金形成不良，进而影响了农村金融机构对其投入的积极性。另一方面，农村征信体系建设滞后，农户信用资料的收集和共享不足，农村金融机构在贷款风险评估方面还面临很多困难。此外，农村中介机构缺乏，担保难的问题不能有效解决。调查显示，截至2009年
4月底，某县共发放“空心村”改造贷款2260万元，其中92万元形成不良贷款，不良贷款率达到4.07%。
二、政策建议
（一）财税政策要与金融政策密切配合，增强“空心村”建设合力
荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩荩
我国外汇管理政策变革的主要特点
胡静1李伟2
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随着经济金融全球化进程的不断加快，尤其是在当前国际金融危机背景下，正确认识国外管理政策变化的特点，对于进一步完善人民币汇率形成机制、实现贸易与投资便利化、加快推进人民币国际化步伐，具有积极的现实意义。回顾改革开放以来我国外汇政
【【86
《金融发展研究》第期
策变革历程，主要有以下特点：
一、法律法规逐步完善，基本能够适应社会主义市场经济发展的需要
改革开放初期，外汇管理首先是从法规建设开始起步。1980年12月18日，国务院正式颁布第一部外
荨
汇管理法规———《中华人民共和国外汇管理暂行条例》。随后的1985年，国务院又下发了《关于加强外汇管理的决定》，以遏制当时出现的扰乱外汇秩序的行为。随着改革开放进程的深入，我国外汇管理法规不断得到完善，1996年，为进一步加强外汇管理，促进国际收支平衡，国务院颁布了《中华人民共和国外汇管理条例》。2008年，国务院为了适应中国入世和当时复杂的国内外经济金融环境的需要，按照
著增强
评论集萃
1990年代以来，国际金融动荡此起彼伏、频繁发生，这说明在金融全球化背景下，金融领域风险具有极强的传染性、脆弱性、突发性，国际资本流动速度加快、形式复杂多变，一国经济越开放，受外部冲击的可能性越大，风险也就越大。为应对这种复杂多变的形式，我国不断丰富外汇管理手段，在放松管理、逐渐运用市场手段调节国际收支平衡的同时，充分利用科技手段，增强非现场监管和现场监管效能，改进外汇业务的真实性、合规性监管方式，健全资金流出、流入的监管制度，增强统计监测、分析和预警的能力，切实防范国际资本流动冲击带来的潜在风险。
四、操作系统不断健全，电子化监管水平快速提高
长期以来，外汇局陆续开发运行了很多业务系统，比如国际收支统计间接申报系统、外汇账户系统、结售汇统计系统、个人结售汇系统、外汇非现场检查系统、出口收结汇联网核查系统，外商直接投资管理系统等等。这一方面说明，外汇局为适应不同经济发展阶段发现的新情况、新问题，不断健全操作系统，扩大监管范围，提高了为经济发展“保驾护航”的能力。另一方面，外汇局通过健全操作系统，提高了数据传输速度，增强了监管效率，整体上推动了电子化监管效能的提高。
（责任编辑代金奎）
WTO 规则和我国的市场开放程度，对《中华人民共和国外汇管理条例》进行了重新修改和完善，并颁布实施，它和其它一大批涉外相关法规构成了较为完整的法律法规体系，为我国涉外经济的健康发展提供了良好的法律环境和坚实的制度保障。
二、管理理念实现重大转变，市场配置外汇资源的基础性作用得到充分发挥
随着市场化、全球化进程不断深入发展，新事物、新矛盾不断涌现，对外汇管理工作不断提出新挑战、新要求。为适应新形势、新要求，我国及时调整管理思路、转变管理方式，从重点管流出向均衡管理转变，从事前审批、直接管理向事后监督、间接管理转变，积极推进贸易投资自由化、便利化。尤其是
2008年出台的新的《外汇管理条例》，正式确立了管理理念由“宽进严出”向“均衡管理”转变，不断增强市场配置外汇资源的基础性作用，重视发挥运用市场手段消除影响涉外经济发展和国际收支平衡的制约因素。
三、管理手段更加丰富，应对外部冲击的能力显
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当前如何实现保险经营关键环节的转变
张锋
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一、切实做到经营理念的转变
保险业作为“谨慎性金融”行业，生存与安全永远是第一位的。始终坚持稳健经营是保险业科学发展的基本前提，只有在稳定经营基本业务、有效控制未来风险的基础上，才能追求金融的无限创新和收益的最大化。在金融危机中，发达国家部分保险公司的表现即证实了这一点，背离稳健经营的规律性，即使能
够取得短期内的收益，最终还是要付出巨大代价。对于我国保险业而言，面对当前复杂多变的经济金融形势，必须把稳健经营放在首位，把防范风险作为生命线，从制度上提高保险经营的风险管控能力，加强现代企业制度建设，健全公司治理结构和制衡机制，制定和完善风险预警制度，及时排查风险隐患，避免企业内部的错误激励和经营上的短期行为，确保公司健
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