关于印发《襄阳航生石化环保设备有限公司
票据管理办法》的通知
公司各部门：
为维护财务工作秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行结算办法》（银发〔1997〕393号）、《中航工业航宇票据管理办法》（司财〔2015〕408号），结合公司实际，现制定印发《襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理办法》，请遵照执行。
襄阳航生石化环保设备有限公司
2016年12月27日
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襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理
办法
第一章 总 则
第一条 票据管理是保证资金正常周转的关键，为维护财务工作
的秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行结算办法》（银发〔1997〕393号）、《中航工业航宇票据管理办法》
（司财〔2015〕408号），结合公司实际，特制定本办法。
第二条 本办法中所称票据系指：银行支票、银行承兑汇票、商
业承兑汇票和信用证等。
第二章 票据的管理
第三条 计财部门应明确各种票据的购买、保管、领用、背书转
让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止
空白票据的遗失和被盗用，发现疑问时，应及时向财务负责人报告。
第四条 计财部门应建立“银行承兑汇票”、“信用证”等重要
票据的备查账簿，登记领取人、领取日期及注销日期等。
第五条 严格支票结算办法，必须做到：
（一）不准签发空头支票；
（二）不准签发远期或空头支票
（三）不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用。
（四）不准将支票做抵押；
（六）不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。
第三章 票据的保管
第六条 票据应存放保险柜保管，票据与财务印章应分设专人保
管。
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第七条 如票据遗失或被盗，应立即办理挂失止付，按规定及时通知付款人或者代理付款人挂失止付。
第四章 支票的购买及使用
第八条 计财部门应指定专人负责支票的购买及使用，并在支票登记簿上登记。
第九条 支票必须随签随发，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。
对已签发的支票，要及时报催注销，并定期核对，做到心中有数。
第十条 签发支票时，支票用途内容要填写真实，齐全，字迹要清晰，不得随便更改大小写金额，为避免签发空头支票，财务人员应准确及时的掌握银行存款余额，定期与银行对账单核对，发现问题及时解决。
第十一条 借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不得随便乱改。签发支票按规定办理，发生支票丢失而使国家财产遭受损失的，要追究当事人的责任。
第十二条 过期、作废支票加盖“作废”戳记，要妥善处理，不得乱扔乱放。
第五章 其他有价票据及证券的管理
第十三条 取得其他有价票据和证券时，必须保证取得的有价证券和票据与合同约定的内容相一致，收取时，计财部门出纳需对其他票据和证券进行审核，确保相应票据真实有效。
第十四条 取得其他有价票据和证券后，出纳需及时登记台账，并将相应的其他有价票据和证券保存在保险柜中或及时送存银行。
第十五条 票据背书转让时，必须由计财部相关业务主管人员复核对方债务的真实性，复核无误后方可进行背书转让，并及时进行账务处理。出纳应在票据到期前十日移交银行出纳办理到期解付手续。
第十六条 计财部门稽核会计应定期对其他有价票据和证券进行盘点，盘点时确保实际的其他有价票据和证券数量与台账上登记的相一致，并与财务账簿相核对。
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第十七条 对其他有价票据和证券进行变现时，需由计财部部长审核、财务总监批准，计财部门办理相关手续。
第六章 监 督
第十八条 计财部门稽核会计负责每周组织检查票据的使用、保管情况。检查票据购买、领用、保管手续是否健全，是否设置备查登记簿，票据的管理是否存在漏洞，票据领用、移交、注销经办人和审核人是否签字确认。
第七章 附 则
第十九条 本办法由计财部门负责解释。
第二十条 本办法自下发之日起执行
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关于印发《襄阳航生石化环保设备有限公司
票据管理办法》的通知
公司各部门：
为维护财务工作秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行结算办法》（银发〔1997〕393号）、《中航工业航宇票据管理办法》（司财〔2015〕408号），结合公司实际，现制定印发《襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理办法》，请遵照执行。
襄阳航生石化环保设备有限公司
2016年12月27日
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襄阳航生石化环保设备有限公司票据管理
办法
第一章 总 则
第一条 票据管理是保证资金正常周转的关键，为维护财务工作
的秩序，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行结算办法》（银发〔1997〕393号）、《中航工业航宇票据管理办法》
（司财〔2015〕408号），结合公司实际，特制定本办法。
第二条 本办法中所称票据系指：银行支票、银行承兑汇票、商
业承兑汇票和信用证等。
第二章 票据的管理
第三条 计财部门应明确各种票据的购买、保管、领用、背书转
让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止
空白票据的遗失和被盗用，发现疑问时，应及时向财务负责人报告。
第四条 计财部门应建立“银行承兑汇票”、“信用证”等重要
票据的备查账簿，登记领取人、领取日期及注销日期等。
第五条 严格支票结算办法，必须做到：
（一）不准签发空头支票；
（二）不准签发远期或空头支票
（三）不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用。
（四）不准将支票做抵押；
（六）不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。
第三章 票据的保管
第六条 票据应存放保险柜保管，票据与财务印章应分设专人保
管。
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第七条 如票据遗失或被盗，应立即办理挂失止付，按规定及时通知付款人或者代理付款人挂失止付。
第四章 支票的购买及使用
第八条 计财部门应指定专人负责支票的购买及使用，并在支票登记簿上登记。
第九条 支票必须随签随发，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。
对已签发的支票，要及时报催注销，并定期核对，做到心中有数。
第十条 签发支票时，支票用途内容要填写真实，齐全，字迹要清晰，不得随便更改大小写金额，为避免签发空头支票，财务人员应准确及时的掌握银行存款余额，定期与银行对账单核对，发现问题及时解决。
第十一条 借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不得随便乱改。签发支票按规定办理，发生支票丢失而使国家财产遭受损失的，要追究当事人的责任。
第十二条 过期、作废支票加盖“作废”戳记，要妥善处理，不得乱扔乱放。
第五章 其他有价票据及证券的管理
第十三条 取得其他有价票据和证券时，必须保证取得的有价证券和票据与合同约定的内容相一致，收取时，计财部门出纳需对其他票据和证券进行审核，确保相应票据真实有效。
第十四条 取得其他有价票据和证券后，出纳需及时登记台账，并将相应的其他有价票据和证券保存在保险柜中或及时送存银行。
第十五条 票据背书转让时，必须由计财部相关业务主管人员复核对方债务的真实性，复核无误后方可进行背书转让，并及时进行账务处理。出纳应在票据到期前十日移交银行出纳办理到期解付手续。
第十六条 计财部门稽核会计应定期对其他有价票据和证券进行盘点，盘点时确保实际的其他有价票据和证券数量与台账上登记的相一致，并与财务账簿相核对。
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第十七条 对其他有价票据和证券进行变现时，需由计财部部长审核、财务总监批准，计财部门办理相关手续。
第六章 监 督
第十八条 计财部门稽核会计负责每周组织检查票据的使用、保管情况。检查票据购买、领用、保管手续是否健全，是否设置备查登记簿，票据的管理是否存在漏洞，票据领用、移交、注销经办人和审核人是否签字确认。
第七章 附 则
第十九条 本办法由计财部门负责解释。
第二十条 本办法自下发之日起执行
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