费用报销流程
一请款报销程序
1、公司购置固定资产、公司行政支出、采购支出及日常费用支出须经总经理签字
2、各部门所有报销单据必须经部门主管签字后，才能汇总交公司总经理审批二报销流程
人并递交《采购申请单》交采购部核实后统一购买，特殊情况可自行先垫资购买，但自行购买无报告无申请单的，财务部有权不予报销。购买后的采购申请单应留底一份财务部，以便核实。（备注：采购申请单不得修改）5各种报销单（付款通知单）所需附件：
办公用品：采购申请单，入库单（打印），发票，送货单。
原辅材料：采购申请单或者合同，入库单（打印），验收单，发票，送货单。其他费用：领导同意审批签字单或签呈，费用明细表，发票。
6报销单上所附的原始凭证要按照时间、形状大小按顺序粘贴好。报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。7《费用报销单》上需填写附件的张数，《原始凭证粘贴单》上需注明单据种类、数量、金额。
⑧财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），但审核金额超过原报销金额时，应退回经办人重填或按申报金额报销。
3、其他报销附件要求
①除发票外，其他附件、报表必须合法、合规，有相关责任人的签字审批，业务招待费的报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单，但费用说明清单不做为原始入帐凭证。
②差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单，汽车费用报销应当附派车单。
4、报销的时效要求
①当月费用必须当月25日前报销处理完毕。
②当年费用应在当年12月31日前报销处理完毕。部分费用的发票如当年无法取得，只能在次年1月取得的，应在1月取得时立即办理报销；财务部门如果账务处理允许，应进入当年费用。
5、报销审批付款流程
①经办人：根据本单位实际业务需要，在费用事项发生后，按照报销流程管理
要求分类粘贴原始凭证，填写报销单，交部门负责人审核。经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责，严禁虚报、假公济私。
②部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审
核并签字，对费用是否符合部门计划、预算承担责任；部门负责人可以根据事项、金额的重要性，让部门业务主管先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。
③财务部门负责人：财务部门负责人（或授权主办会计）对报销凭证的相关内
容，根据财务制度要求、标准进行审核；并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款，是否从报销款中扣回相关借款；根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字，对审核不通过的予以退回。
④分管领导、公司总经理：对授权范围内所有费用予以审批，并对费用的真实
性、合理性承担责任；对审批、审核不通过的予以退回。
⑤出纳：审核报销单是否完成上述签字流程，是否本人签字，对审批签字手续
不全的坚决予以退回。对报销金额再次复核，复核金额（付款金额）只能小于等于报销人申报金额，对复核金额大于申报金额的，予以退回给经办人重
新办理（或按申报金额办理）。报销费用冲抵借款的部份，出纳应开具收据；收回多余的现金，收据中的一联应作为凭证附件。
6、报销时间的具体规定
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
财务报销：公司财务部每周二、周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的25日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
7、代办及其它
若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续，报销人应填被代办人，并按被代办人的职别进行审批，同时在报销单上注明由代办人代办。员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。
费用报销流程
一请款报销程序
1、公司购置固定资产、公司行政支出、采购支出及日常费用支出须经总经理签字
2、各部门所有报销单据必须经部门主管签字后，才能汇总交公司总经理审批二报销流程
人并递交《采购申请单》交采购部核实后统一购买，特殊情况可自行先垫资购买，但自行购买无报告无申请单的，财务部有权不予报销。购买后的采购申请单应留底一份财务部，以便核实。（备注：采购申请单不得修改）5各种报销单（付款通知单）所需附件：
办公用品：采购申请单，入库单（打印），发票，送货单。
原辅材料：采购申请单或者合同，入库单（打印），验收单，发票，送货单。其他费用：领导同意审批签字单或签呈，费用明细表，发票。
6报销单上所附的原始凭证要按照时间、形状大小按顺序粘贴好。报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。7《费用报销单》上需填写附件的张数，《原始凭证粘贴单》上需注明单据种类、数量、金额。
⑧财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），但审核金额超过原报销金额时，应退回经办人重填或按申报金额报销。
3、其他报销附件要求
①除发票外，其他附件、报表必须合法、合规，有相关责任人的签字审批，业务招待费的报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单，但费用说明清单不做为原始入帐凭证。
②差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单，汽车费用报销应当附派车单。
4、报销的时效要求
①当月费用必须当月25日前报销处理完毕。
②当年费用应在当年12月31日前报销处理完毕。部分费用的发票如当年无法取得，只能在次年1月取得的，应在1月取得时立即办理报销；财务部门如果账务处理允许，应进入当年费用。
5、报销审批付款流程
①经办人：根据本单位实际业务需要，在费用事项发生后，按照报销流程管理
要求分类粘贴原始凭证，填写报销单，交部门负责人审核。经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责，严禁虚报、假公济私。
②部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审
核并签字，对费用是否符合部门计划、预算承担责任；部门负责人可以根据事项、金额的重要性，让部门业务主管先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。
③财务部门负责人：财务部门负责人（或授权主办会计）对报销凭证的相关内
容，根据财务制度要求、标准进行审核；并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款，是否从报销款中扣回相关借款；根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字，对审核不通过的予以退回。
④分管领导、公司总经理：对授权范围内所有费用予以审批，并对费用的真实
性、合理性承担责任；对审批、审核不通过的予以退回。
⑤出纳：审核报销单是否完成上述签字流程，是否本人签字，对审批签字手续
不全的坚决予以退回。对报销金额再次复核，复核金额（付款金额）只能小于等于报销人申报金额，对复核金额大于申报金额的，予以退回给经办人重
新办理（或按申报金额办理）。报销费用冲抵借款的部份，出纳应开具收据；收回多余的现金，收据中的一联应作为凭证附件。
6、报销时间的具体规定
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
财务报销：公司财务部每周二、周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的25日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
7、代办及其它
若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续，报销人应填被代办人，并按被代办人的职别进行审批，同时在报销单上注明由代办人代办。员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。